- Về lợi nhuận trước thuế: Năm 2012 BIDV đạt lợi nhuận trước thuế là 4
T Chỉ tiêu Số lượng (người) ỷ lệ (%)
2.2.2.1 Năng lực tài chính của BID
Quy mô tổng tài sản của BIDV
mạnh và luôn ở vị trí thứ 2 trên thị trường. Tốc độ tăng trưởng tổng tài sản hàng năm của BIDV từ 17% - 27%, so với mức tăng trưởng chung của toàn ngành thì BIDV là một trong những ngân hàng dẫn đầu về tốc độ tăng trưởng tổng tài sản.
Ðơn vị tính: tỷ đồng
Biểu đồ 2.1: Quy mô tổng tài sản của BIDV so với các ngân hàng
(Nguồn báo cáo kiểm toán hợp nhất từ các ngân hàng 2007 – 2012)
Giai đoạn 2010 - 2012 chứng kiến sự vươn lên mạnh mẽ về quy mô của nhóm ngân hàng so sánh. Đến năm 2010, CTG đã chính thức vượt qua BIDV để xếp thứ 2 về quy mô tổng tài (sau Agribank). Bên cạnh CTG, các ngân hàng còn lại cũng tăng trưởng mạnh về quy mô tổng tài sản trong năm 2011, đặc biệt là ACB (37%) và EIB (40%), thu hẹp đáng kể khoảng cách giữa các ngân hàng này với nhóm các NHTMNN. Nếu như năm 2006, tổng tài sản của BIDV gấp 6,6 lần ACB thì đến năm 2011 chỉ còn gấp 1,4 lần ACB.
Quy mô dư nợ của BIDV
Biểu đồ 2.2: Quy mô dư nợ của BIDV so với các ngân hàng
(Nguồn báo cáo kiểm toán hợp nhất từ các ngân hàng 2007 – 2012)
Trong giai đoạn 2009 - 2011, BIDV là ngân hàng có tốc độ tăng cao nhất trong các ngân hàng trong nhóm so sánh.
Năm 2011 quy mô tín dụng của BIDV đang đứng thứ 2 toàn hệ thống (năm 2011 xếp sau Agribank và tương đương CTG). Đến cuối năm 2012, dư nợ cho vay khách hàng của BIDV đạt 339.924 tỷ đồng vượt dư nợ của CTG (dư nợ của CTG đạt 333.356 tỷ đồng) tăng tưởng 15,6% trong khi tăng tưởng tín dụng của toàn hệ thống chỉ ở mức 8,91% và giới hạn tăng trưởng tín dụng của NHNN là <17%. Tuy nhiên, việc tăng trưởng tín dụng nóng trong thời gian 3 năm vừa qua cũng là 3 năm khó khăn đối với hoạt động của các doanh nghiệp dẫn đến tiềm ẩn nguy cơ rủi ro trong hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng nói chung, BIDV nói riêng.
Với định hướng tín dụng bán lẻ, ngay từ khi thành lập, các ngân hàng như ACB, EIB, TCB, tỷ trọng dư nợ bán lẻ/TDN ở mức rất cao (trên 30%) trong khi chỉ tiêu này ở nhóm 3 ngân hàng TMNN chỉ ở mức dưới 20%.
Bảng 2.3 : Bảng so sánh tỷ trọng dư nợ bán lẻ/TDN ở một số ngân hàng
Đơn vị tính: Tỷ đồng
BIDV CTG VCB ACB EIB TCB
2012 42.536 57.618 21.395 29.547 17.376 21.962Tỷ trọng 16,3% 18,1% 12,3% 32,9% 29,5% 29,3% Tỷ trọng 16,3% 18,1% 12,3% 32,9% 29,5% 29,3% 2011 38.326 52.606 20.873 35.847 18.983 22.664 Tỷ trọng 13% 17,9% 10% 34,9% 35,7% 30,2% 29.658 45.932 18.709 32.584 22.162 19.177 Tỷ trọng 11,7% 19,4% 10,6% 37,4% 36,2% 42,8%
(Nguồn báo cáo kiểm toán hợp nhất từ các ngân hàng 2010 – 2012)
Trong giai đoạn 2006 -2011, dư nợ bán lẻ của BIDV tăng trưởng với tốc độ cao (33,3%/năm), là ngân hàng duy nhất trong nhóm ngân hàng so sánh có tỷ trọng dư nợ bán lẻ/TDN tăng trong năm 2011, thể hiện định hướng phát triển mạnh mẽ hoạt động này của BIDV. Tuy nhiên, mặc dù có quy mô tín dụng cao nhất trong nhóm ngân hàng so sánh, có tốc độ tăng trưởng dư nợ bán lẻ nhưng dư nợ bán lẻ của BIDV vẫn xếp sau CTG (năm 2011 thấp hơn 14 nghìn tỷ) và có tỷ trọng dư nợ bán lẻ thấp nhất trong nhóm ngân hàng so sánh.
Quy mô huy động vốn của BIDV
Trong giai đoạn 2007-2008, so với các NHTM nhà nước như CTG và VCB, BIDV có lợi thế hơn trong công tác huy động vốn và luôn tăng trưởng ở mức cao.
Tuy nhiên, trong giai đoạn 2010 - 2012, công tác huy động vốn của BIDV bị giảm sút trong điều kiện cạnh tranh gay gắt hơn giữa các ngân hàng trong hệ thống NHTM nói chung và hệ thống NHTM nhà nước nói riêng. Trong nhóm ngân hàng so sánh, BIDV là ngân hàng có tốc độ tăng trưởng bình quân quy mô HÐV thấp nhất trong giai đoạn 2010 - 2012 (13,1%/năm so với CTG 29,1%/năm; VCB 12,9%/năm; ACB 35,4%/năm; TCB 39,9%/năm và EIB 35,2%/năm).
Năm 2010 CTG đã vượt qua BIDV đứng thứ 2 toàn hệ thống về quy mô huy động vốn.
Biểu đồ 2.3: Quy mô huy động vốn của BIDV so với các ngân hàng
(Nguồn báo cáo kiểm toán hợp nhất từ các ngân hàng 2007 – 2012)
Bên cạnh đó khoảng cách về quy mô HÐV giữa BIDV và các ngân hàng xếp sau cùng đã bị thu hẹp đáng kể. Năm 2011 HÐV của BIDV chỉ hơn VCB 15,7 nghìn tỷ; hơn ACB gần 52 nghìn tỷ, trong khi đó, năm 2008, quy mô HÐV của BIDV hơn VCB 21 nghìn tỷ và hơn ACB gần 106 nghìn tỷ). Tuy nhiên, đến năm 2012, ngân hàng ACB bị giảm sút nghiêm trọng về quy mô huy động vốn, trong khi đó, BIDV lại mức tăng trưởng huy động vốn cao (35,2%) dẫn đến khoảng cách về quy mô HÐV giữa BIDV với các ACB, EIB, TCB được nới rộng ra.
Bảng 2.4: Huy động vốn dân cư của các ngân hàng năm 2010- 2012
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Năm Chỉ tiêu BIDV CTG VCB ACB EIB TCB 2012 Tiền gửi KH 250.502 261.213 234.107 139.218 52.981 82.148
Tiền gửi dân cư 131.798 137.523 125.631 99.175 34.529 55.937
Tỷ trọng 53,6% 51,0% 53,6% 72,1% 66,1% 66.5%
2011 Tiền gửi KH 240.508 257.274 227.017 142.218 53.653 86.648Tiền gửi dân cư 128.798 131.303 121.587 102.498 35.481 57.636 Tiền gửi dân cư 128.798 131.303 121.587 102.498 35.481 57.636
Tỷ trọng 53,6% 51,0% 53,6% 72,1% 66,1% 66.5%
2010 Tiền gửi KH 244.701 205.919 204.756 106.937 58.151 80.551Tiền gửi dân cư 100.364 106.891 98.880 89.885 32.800 61.806 Tiền gửi dân cư 100.364 106.891 98.880 89.885 32.800 61.806
Tỷ trọng 41,0% 51,9% 48,3% 84,1% 56,4% 76.7%
(Nguồn báo cáo kiểm toán hợp nhất từ các ngân hàng 2010 – 2012)
Trong giai đoạn 2007-2011, BIDV có tốc độ tăng trưởng tiền gửi dân cư cao nhất trong nhóm ngân hàng so sánh (30,5%/năm), và tỷ trọng HĐV trong dân cư chiếm 53,6%, góp phần đáng kể vào mục tiêu mở rộng quy mô huy động vốn
toàn ngân hàng.
Tuy nhiên, tương tự như đối với hoạt động cho vay bán lẻ, tỷ trọng HĐV trong dân cư của BIDV vẫn thấp hơn so với các NHTMCP. Huy động vốn dân cư của nhóm 3 ngân hàng TMCP là ACB, EIB và TCB chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng huy động vốn của 3 ngân hàng (trên 65%), trong khi chỉ tiêu này ở các NHTMNN chỉ xấp xỉ 50%.
Quy mô vốn chủ sở hữu của BIDV
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Biểu đồ 2.4: Quy mô vốn chủ sở hữu của BIDV so với các ngân hàng
(Nguồn báo cáo kiểm toán hợp nhất từ các ngân hàng 2007 – 2012)
Năm 2011, BIDV đã mất vị trí thứ 2 (năm 2010) về quy mô VCSH, thay vào đó là VCB (28.939 tỷ) và CTG (28.490 tỷ).
Do thực hiện cổ phần hóa thành công trước BIDV, CTG đã bổ sung thêm nguồn vốn từ phát hành lần đầu ra công chúng và cho cổ đông chiến lược IFC, năm 2011, vốn chủ sở hữu của CTG đã tăng vượt trội so với BIDV. Trong năm 2011, VCSH của CTG tăng 57%, tương đương 10.290 tỷ đồng (do phát hành thêm cổ phiếu 5.057 tỷ đồng và tăng lợi nhuận để lại 6.244 tỷ đồng); VCB tăng 38% tương đương 7.902 tỷ đồng chủ yếu do phát hành thêm cổ phiếu (4.364 tỷ đồng) và lợi nhuận để lại (4.197 tỷ đồng). Trong khi đó, cả năm 2011, vốn chủ sở hữu của BIDV chỉ tăng được 0,7% ~170 tỷ đồng. CTG và cả VCB đã vượt BIDV về quy mô VCSH (BIDV tụt xuống vị trí thứ 4 nếu tính cả Agribank).
Trong giai đoạn sắp tới, các ngân hàng đều đặt mục tiêu thực hiện nhiều chính sách để gia tăng quy mô vốn. Trong đó, từ nay đến 2015, CTG dự kiến chia
cổ tức bằng cổ phiếu, theo đó, cổ tức hàng năm của CTG sẽ được sử dụng để tăng vốn điều lệ phù hợp với định hướng mở rộng quy mô hoạt động và tổng tài sản (Chính sách này cũng được ACB và EIB áp dụng thành công trong giai đoạn 2007- 2009, góp phần giúp các ngân hàng này có tốc độ tăng vốn khá nhanh).
Có thể thấy một trong các nguyên nhân dẫn đến tăng trưởng cao về quy mô VCSH của CTG và VCB trong những năm qua là sự thành công của quá trình cổ phần hóa và hợp tác với đối tác chiến lược nước ngoài. Trong năm 2012, VCB tăng trưởng mạnh về quy mô VCSH (tăng 12.914 tỷ đồng, tương đương 458%) chủ yếu do thặng dư vốn cổ phần thông qua phát hành thêm cổ phiếu cho cổ đông chiến lược Mizuho.
Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) của BIDV năm 2012 cũng được cải thiện đáng kể, vượt mức tối thiểu theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và tiến dần tới thông lệ quốc tế. Chỉ số CAR tăng cao chủ yếu nhờ nguồn vốn của BIDV được tăng cường đáng kể so với năm 2011. Vốn cấp 1 tăng 16.8%, trong đó nguồn tăng chủ yếu là từ lợi nhuận giữ lại (tăng gấp 6 lần). Ngoài ra vốn cấp 2 cũng được bổ sung đáng kể nhờ phát hành thành công 3.250 tỷ VND trái phiếu dài hạn tăng vốn, đưa vốn cấp 2 đạt 47.1% vốn cấp 1.
Bảng 2.5: Hệ số an toàn vốn (CAR) của các ngân hàng Năm chỉ
tiêu BIDV CTG VCB ACB EIB TCB
2012 10% 10,33% 14,83% 9,3% 15,9% 12,4%2011 11,1% 10,6% 11,14% 9,6% 9,63% 11,4% 2011 11,1% 10,6% 11,14% 9,6% 9,63% 11,4% 2010 9,4% 8,0% 9,0% 8,1% 8,06% 8,3%
(Nguồn báo cáo kiểm toán hợp nhất từ các ngân hàng 2010 – 2012)
Từ năm 2011, các NHTM đều đảm bảo hệ số CAR theo quy định của NHNN (>9%). Hệ số CAR của nhóm NHTMNN tăng mạnh trong năm 2011 do tăng trưởng tài sản có rủi ro thấp so với mức tăng trưởng vốn tự có. Trong 2012, hệ số CAR của BIDV, CTG giảm nhẹ trong khi hệ số này của các ngân hàng khác cải thiện đáng kể (đặc biệt là VCB, EIB).
Cơ cấu tài sản nợ - tài sản có của BIDV
Bảng 2.6: Cơ cấu tài sản nợ - có một số ngân hàng năm 2012
Tài sản có Dự trữ thanh toán 5,2% 5,3% 8,9% 9,3% 13% 5,7% Dự trữ thứ cấp 20,3% 32,3% 28,9% 28,6% 39,1% 33,5% Dư nợ ròng 73,8% 74,3% 52,2% 40,1% 33,6% 39,8% Đầu tư 1,3% 1,4% 1,6% 10,2% 2,5% 14,7% Tài sản nợ Vay CP& NHNN 6,6% 5,9% 10,6% 2,3% 1,8% 0,7% Tiền gửi vay các TCTD 8,8% 16,2% 13,1% 12,4% 26,7% 39,1% HÐV 60,3% 58,3% 62,5% 68,7% 61,9% 39,7% Vốn UTÐT 15,9% 8% - 0,1% 0,1% - Nợ khác 2,3% 5,4% 6% 12,3% 2,5% 11,5% VCSH 6% 6,2% 7,8% 4,3% 6,9% 8,9%
(Dự trữ thanh toán bao gồm Tiền mặt, Tiền gửi tại NHNN, Tiền gửi không kỳ hạn tại các TCTD; Dự trữ thứ cấp bao gồm Tiền gửi có kỳ hạn và cho vay các TCTD khác; Chứng khoán kinh doanh; Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán;Ðầu tu bao gồm Chứng khoán
đầu tư giữ đến ngày đáo hạn và Góp vốn đầu tư dài hạn).