5. Kết cấu của luận văn
3.3.3.Qui trình thanh toán nhờ thu
a. Nhờ thu hàng xuất.
Bƣớc 1. Tiếp nhận chứng từ:
Thanh toán viên tiếp nhận bộ chứng từ nhờ thu hàng xuất kèm theo giấy đề nghị gửi nhờ thu của khách hàng, kiểm tra số lượng, tính loogic giữa các chứng từ do khách hàng gửi, loại nhờ thu D/A hay D/P. Nếu bộ hồ sơ đầy đủ đủ các yếu tố cần thiết theo quy định, thanh toán viên lập Thư nhờ thu kèm chứng từ nhờ thu chuyển Lãnh đạo Phòng TTQT xem xét trình giám đốc ký duyệt trước khi gửi đi ngân hàng thu hộ.
Bƣớc 2. Gửi nhờ thu.
- Thanh toán viên gửi chứng từ cho ngân hàng thu hộ bằng thư chuyển phát nhanh hoặc các hình thức dịch vụ chuyển thư khác theo yêu cầu của khách hàng.
- Sau khi gửi chứng từ, thanh toán viên phải vào bìa hồ sơ nhờ thu, lưu bản sao bộ chứng từ nhờ thu đồng thời hạch toán ngoại bảng giá trị chứng tư nhờ thu, thu phí nhờ thu theo quy định trên hệ thống IPCAS.
Bƣớc 3. Thanh toán kết quả nhờ thu.
Khi nhận được điện chuyển tiền MT202, MT910 từ Ngân hàng thu hộ chuyển về, Thanh toán viên thực hiện báo có cho khách hàng sau khi đã trừ đi các chi phí liên quan.
Trường hợp nước ngoài từ chối bộ chứng từ nhờ thu, thanh toán viên phải lập thông báo báo ngay cho khách hàng biết và đề nghị khách hàng cho ý kiến trả lời bằng văn bản. trên cơ sở ý kiến của khách hàng thanh toán viên lập điện gửi ngân hàng thu hộ. Trong vòng 15 ngày kể từ ngày gửi điện, nếu không nhận được ý kiến về việc xử lý bộ chứng từ đó, thanh toán viên yêu cầu ngân hàng nước ngoài gửi trả lại chứng từ.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
b.Nhờ thu hàng nhập.
Bƣớc 1. Tiếp nhận chứng từ:
Sau khi tiếp nhận bộ chứng từ, thanh toán viên kiểm tra tên và địa chỉ ngân hàng được Uỷ nhiệm nhờ thu trên Thư nhờ thu, đảm bảo chứng từ được gửi đúng địa chỉ. Thanh toán viên vào sổ theo dõi theo các nội dung sau: Ngày nhận chứng từ nhờ thu, tên người nhập khẩu, ngân hàng nhờ thu, trị giá, hình thức nhờ thu ... Kiểm tra chỉ thị nhờ thu, hình thức nhờ thu trên thư nhờ thu. Theo đúng quy định URC 522, lập giấy báo nhờ thu hàng nhập cùng toàn bộ chứng từ nhờ thu đến Phụ trách phòng xem xét trình Lãnh đạo ký duyệt.
Bƣớc 2. Giao chứng từ nhờ thu và thanh toán.
+Nhờ thu theo hình thức chấp nhận thanh toán giao chứng từ (Delivery of documents against acceptance - D/A) khách hàng phải có cam kết trả tiền bằng văn bản theo giấy báo nhờ thu hàng nhập hoặc ký chấp nhận thanh toán hối phiếu vào ngày đáo hạn.
- Giao chứng từ cho khách hàng.
- Lập thông báo cho ngân hàng gửi nhờ thu về việc chấp nhận trả tiền của người mua, ngày trả tiền theo mẫu điện MT 412.
- Nhập dữ liệu hoặc vào sổ theo dõi chi tiết các bộ chứng từ nhờ thu đã giao cho khách hàng và đã gửi thông báo chấp nhận thanh toán..
- Ba (03) ngày trước khi đến hạn thanh toán, chi nhánh nhắc khách hàng trả tiền. Khi khách hàng có đề nghị thanh toán, chi nhánh lập điện trả tiền (mẫu điện MT 202) theo chỉ thị nhờ thu, thu phí theo quy định hiện hành của NHNo.
+ Nhờ thu theo hình thức thanh toán giao chứng từ (Delivery of documents against payment - D/P).
- Gửi thông báo chứng từ nhờ thu hàng nhập cho khách hàng.
- Khi khách hàng có đủ tiền để thanh toán bộ chứng từ nhờ thu (bằng ký quỹ 100%) hoặc đã hoàn thành thủ tục vay.
- Lập điện trả tiền MT 202 theo chỉ thị nhờ thu, trình lãnh đạo ký duyệt, thu phí theo quy định hiện hành của NHNo.
Trường hợp khách hàng có văn bản từ chối chứng từ ((Từ chối thanh toán một phần hoặc toàn bộ (D/P), Từ chối chấp nhận thanh toán một phần hoặc toàn bộ (D/A)). Thanh toán viên phải lập điện trình lãnh đạo thông báo ngay cho ngân hàng gửi nhờ thu và ghi rõ: "Chúng tôi đang giữ chứng từ chờ sự định đoạt của quý Ngân hàng, chúng tôi sẽ trả lại chứng từ cho quí ngân hàng sau khi quí ngân hàng thanh toán các phí liên quan” . Sau 30 ngày kể từ ngày thông báo mà vẫn không nhận
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
được chỉ thị của ngân hàng gửi nhờ thu, thanh toán viên phải lập giấy báo gửi trả lại chứng từ cho ngân hàng gửi nhờ thu và NHNo không chịu trách nhiệm gì. Trường hợp có vướng mắc phải báo ngay lãnh đạo xử lý.