- Kế hoạch được Bộ Thông tin và Truyền thông phê duyệt là: 105 dự án với tổng kinh phí 517 tỷ đồng.
2.3.2.1. Điểm mạnh và nguyên nhân
- Điểm mạnh:
Thứ nhất, Quỹ Dịch vụ viễn thông công ích Việt Nam đã xây dựng và ban hành được một số quyết định, thông tư làm tiêu chuẩn để kiểm soát hoạt động đầu tư dự án, hạn chế khả năng xảy ra hiện tượng sử dụng vốn sai mục đích, vượt quá mức quy định và làm thất thoát vốn của nhà nước. Hiện tại, Quỹ Dịch vụ viễn thông công ích Việt Nam quản lý rủi ro tác nghiệp bằng một số biện pháp nội bộ như kiểm
tra hai tay trên nhiều mảng, phê duyệt giao dịch nhiều tầng… để đảm bảo bảo mật thông tin của Quỹ và Doanh nghiệp thực hiện dự án, ngăn chặn việc sử dụng tài sản của Quỹ sai mục đích.
Thứ hai, việc thiết lập các nút kiểm soát trong quy trình kế toán khá hợp lý, có tác dụng ngăn ngừa gian lận thông qua việc kiểm duyệt của kiểm soát viên ở hầu hết các chốt kiểm soát quan trọng: quyết định đầu tư, quyết định giải ngân, quyết định gia hạn nợ và quyết định tất toán khoản vay. Các sai phạm mang tính chất gian lận như giả mạo chữ ký, lập khống các biên bản kiểm tra sử dụng vốn… và các sai sót như chưa đăng ký giao dịch đảm bảo, chưa mua bảo hiểm tài sản… đến những sai sót nhỏ như thiếu chữ ký của khách hàng trên các chứng từ, chữ ký không đúng mực… có thể gây tổn thất cho Quỹ hoặc đưa Quỹ vào tình thế bất lợi sau này đều đã được phát hiện và chấn chỉnh bổ sung kịp thời. Chính vì vậy, công tác đầu tư đã tăng lên rất nhiều.
Thứ ba, các thủ tục kiểm soát tương đối hợp lý, đã góp phần hạn chế tương đối các gian lận trong hoạt động tài chính. Thủ tục kiểm soát được xây dựng trên nguyên tắc “bốn mắt”, đảm bảo có sự giám sát lẫn nhau trong các hoạt động nghiệp vụ.
Thứ tư, công tác kiểm tra sau của bộ máy kiểm tra nội bộ cũng đã đóng góp khá tích cực cho việc nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát tại Quỹ bằng việc phát hiện sai phạm. Mức độ ảnh hưởng của những sai phạm này đối với Quỹ cũng như các tổn thất (kể cả tổn thất tiềm tàng) do những sai phạm này đem lại rất khó lượng hoá bởi nó tạo ra những kẽ hở. Khi xảy ra tranh chấp có liên quan, những sai phạm này tăng khả năng thất thiệt cho Quỹ.
- Nguyên nhân điểm mạnh:
Thứ nhất, Những thành công có được của công tác kiểm soát tài chính các dự án viễn thông công ích là nhờ những chính sách đúng đắn, hợp lý của ban lãnh đạo Quỹ.
Thứ hai, Đối với công tác nhân sự, Quỹ luôn quan tâm tổ chức các khóa học đào tạo cho cán bộ công nhân viên về kiểm soát nội bộ, tín dụng cũng được tổ chức, qua đó cung cấp kiến thức cơ bản về hoạt động cho vay và nâng cao khả năng xử lý
và quản lý thông tin, tránh sơ suất cũng thường xuyên được tổ chức, qua đó xây dựng tác phong làm việc chuyên nghiệp.
Thứ ba, Sự phối hợp chặt chẽ về quản lý dự án cũng như quản lý vốn giữa Ban Kiểm soát Quỹ với các doanh nghiệp liên kết thực hiện dự án ngày càng chặt chẽ và phát huy được hiệu quả trong việc ngăn ngừa và xử lý rủi ro, sai phạm trong quản lý tài chính dự án.