hàng tài chính nói riêng
Theo cam kết trong lĩnh vực ngân hàng khi Việt Nam gia nhập WTO, kể từ ngày 1/4/2007 các TCTD nước ngoài được thiết lập sự hiện diện thương mại của mình tại Việt Nam dưới đầy đủ mọi hình thức từ văn phòng đại diện chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh đến các hình thức cao hơn như ngân hàng 100% vốn nước ngoài; công ty tài chính liên doanh và 100% vốn nước ngoài; công ty cho thuê tài chính liên doanh và 100% vốn nước ngoài.
Hiện nay, các TCTD nước ngoài đã thực hiện đầy đủ các nguyên tắc chuẩn mực an toàn hoạt động theo Basel I và phần lớn đã chuyển sang áp dụng các nguyên tắc, chuẩn mực của Basel II. Như vậy, các chuẩn mực Thanh tra - giám sát ngân hàng của Việt Nam hiện nay lạc hậu hơn nhiều so với quốc tế. Nếu không có các biện pháp đổi mới tích cực hệ thống Thanh tra, giám sát ngân hàng thì Việt Nam khó có thể giám sát hữu hiệu hoạt động của các TCTD tín dụng nước ngoài tại Việt Nam và không đáp ứng yêu cầi khi Việt Nam tham gia đầy đủ vào WTO.
Hệ thống các TCTD không ngừng phát triển cả về số lượng, qui mô hoạt động và phong phú và phức tạp về nghiệp vụ. Các TCTD phân bố ở khắp nơi trên phạm vi cả nước, trong đó chủ yếu tập trung ở khu vực đô thị và các trung tâm kinh tế. Sự ra đời và phát triển nhanh chóng của nhiều loại hình TCTD Việt Nam, cùng với sự xuất hiện của các TCTD nước ngoài đã làm cho mức độ cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt. Để có thể tồn tại và phát triển, các TCTD phải cạnh tranh quyết liệt nhằm thu hút khách hàng như: tăng lãi suất huy động, giảm lãi suất cho vay, mở rộng địa bàn hoạt động, tham gia nhiều hơn vào các hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro thị trường cao (như ngoại hối, chứng khoán, vàng…). Với năng lực quản trị điều hành, đặc biệt là quản trị rủi ro còn ở mức thấp, trình độ cán bộ còn hạn chế, hệ thống công nghệ thông tin còn bất cập làm cho các TCTD đang đối mặt với các loại rủi ro rất lớn. Những rủi ro đó đang đe dọa trực tiếp đến sự an toàn của từng TCTD nói riêng và toàn hệ thống các TCTD nói chung