với Thanh tra tại chỗ
Trong những năm qua, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng và NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố đã tiến hành những cuộc Thanh tra, kiểm tra theo kế hoạch và đột xuất. Các cuộc Thanh tra tập trung kiểm tra việc chấp hành các chủ trương, chính sách, quy định của Nhà nước (trong đó có quy định về các giới hạn an toàn trong hoạt động ngân hàng), các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro của TCTD.
Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng và NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố đã đưa ra nhiều kiến nghị cụ thể, yêu cầu TCTD khắc phục tồn tại, vi phạm: tập trung vào các lĩnh vực: quản trị, điều hành, hoạt động cấp tín dụng, bảo lãnh, kiểm tra, kiểm toán nội bộ, hạch toán kế toán, hoạt động cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán, đầu tư góp vốn, cho vay hỗ trợ lãi suất, thực hiện các tỷ lệ an toàn của các TCTD...; đồng thời giám sát quá trình thực hiện những kiến nghị này tại TCTD.
Hoạt động Thanh tra trực tiếp và hệ thống các biện pháp xử lý sau Thanh tra đã góp phần nâng cao ý thức chấp hành pháp luật của các TCTD; hạn chế và giảm thiểu những sai phạm nghiêm trọng trong hoạt động quản trị điều hành và hoạt động tác nghiệp tại các TCTD. Cùng với việc phát hiện và xử lí vi phạm, hoạt động Thanh tra tại chỗ đã phát hiện những bất cập, thiếu sót trong cơ chế, chính sách có liên quan để trình cấp có thẩm quyền xem xét điều chỉnh; bước đầu định hướng cho quá trình hoàn thiện chính sách của NHNN.
Nghiệp vụ Thanh tra ngân hàng bước đầu được đổi mới theo hướng tiếp cận các thông lệ, chuẩn mực quốc tế. Bên cạnh phương pháp chủ yếu là Thanh tra tuân thủ, Thanh tra ngân hàng bước đầu đã xây dựng được hệ thống giám sát từ xa hỗ trợ cho các hoạt động Thanh tra tại chỗ, cũng như bước đầu ứng dụng phương pháp Thanh tra trên cơ sở rủi ro. Chẳng hạn như, với nội dung kiểm tra an toàn hoạt động của NHTM, những cuộc Thanh tra, kiểm tra gần đây không chỉ chú ý việc tuân thủ của TCTD đối với các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng mà còn tập trung đánh giá việc thực hiện các quy định của Nhà nước, của NHNN về hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ; kiểm tra hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ của TCTD về rủi ro tài chính. Qua nghiên cứu các quy định nội bộ về về quản lý rủi ro tài chính, quy định cung cấp thông tin nội bộ phục vụ công tác quản lý rủi ro tài chính, các quy định nội bộ về chính sách kế toán, cho vay, cam kết ngoại bảng, quy trình cấp tín dụng đối với từng loại sản phẩm tín dụng, quy định nội bộ về chức năng, nhiệm vụ và quy trình thực hiện của kiểm tra, kiểm
toán nội bộ, các đoàn Thanh tra, kiểm tra đã có cái nhìn toàn diện và sâu sát hơn về công tác quản trị rủi ro của TCTD, phát hiện được rủi ro tiềm ẩn, làm nền tảng cho việc Thanh tra trên cơ sở rủi ro.