8. Kết cấu của đề tài nghiên cứu
2.3. Thực trạng kiểm soát nội bộ hoạt động huy động vốn tại ngân hàng tmcp
2.3.2. Nhận diện và đánh giá rủi ro
TPBank - Chi nhánh Nha Trang, đã nhận thức được những rủi ro thường gặp phải và có những hoạt động kiểm sốt các rủi ro trong q trình huy động vốn, cụ thể như sau :
79
Bảng 2.4 : Nhận diện và đánh giá các rủi ro
TT Giai Đoạn Bộ phận
thực hiện Đánh giá rủi ro
1
Tiếp nhận hồ sơ mở tài khoản của khách hàng
Giao dịch viên
Hồ sơ giấy tờ pháp lý không đầy đủ, giấy tờ tuỳ thân hết hạn sử dụng. 2 Thu tiền và nhập tiền mặt vào hệ thống Giao dịch viên Cán bộ ngân hàng thu tiền của khách hàng, nhưng không nhập dữ liệu vào hệ thống, dẫn đến khách hàng khiếu nại, ngân hàng bị thiệt hại về vật chất (nếu có), hình ảnh thương hiệu, uy tín,..
3
Phát hành sổ, thẻ tiết kiệm cho khách hàng
Giao dịch viên, Kiểm
soát viên
Phát hành sai số sêri thẻ tiết kiệm, khi đến hạn khách hàng không rút được tiền
4
Phát hành sổ, thẻ tiết kiệm cho khách hàng
Giao dịch viên, Kiểm
soát viên
Kiểm tra số lượng Sổ tiết kiệm phát hành trong ngày 5 Lưu trữ ấn chỉ quan trọng Giao dịch viên
Kiểm tra số lượng ấn chỉ tồn kho
80 6 Giới thiệu về tính năng của từng sản phẩm tiền gửi Chi nhánh
Mức độ công khai của sản phẩm, dịch vụ khi phát sinh gây ảnh hưởng trực tiếp đến lợi ích khách hàng
7
Quản lý bảo mật thông tin của khách hàng
Giao dịch viên, Kiểm sốt viên,..
Thơng tin tiền gửi của khách hàng phải tuyệt đối được quản lý và lưu trữ theo đúng quy định, khơng để tình trạng tiết lộ số dư, thông tin cho những đối tượng không liên quan.
8 Xử lý dữ liệu Hệ Thống
Nếu công nghệ lạc hậu, việc gửi một nơi và rút nhiều nơi là điều không thể, gây mất thời gian và gặp nhiều rủi ro trong quá trình gửi cho khách hàng
9
Thực hiện giao dịch rút tiền gửi theo yêu cầu khách hàng
Giao dịch viên, Kiểm
soát viên
Nếu giao dịch rút tiền gửi của khách hàng không đúng quy định, sẽ xảy ra nhiều hệ luỵ như khách hàng khiếu
81
nại, đền bù các tổn thất (nếu có)
10 Quản lý hồ sơ tiền gửi của khách hàng
Giao dịch viên
Thất lạc hồ sơ tiền gửi, đặc biệt là các hồ sơ có uỷ quyền, đồng chủ sở hữu, cho tặng,… sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến nhu cầu rút tiền của khách hàng sau này
(Nguồn: Tổng hợp của tác giả từ các quy trình đang áp dụng tại Chi nhánh)
Một hệ thống KSNB hữu hiệu đòi hỏi rằng phải nhận diện và đánh giá liên tục những rủi ro trọng yếu có thể ảnh hưởng đến việc hoàn thành mục tiêu của ngân hàng. Sự đánh giá này phải bao trùm tất cả các rủi ro có thể phát sinh. KSNB cần xem xét tất cả những rủi ro kể cả rủi ro mới và rủi ro ngân hàng khơng thể kiểm sốt được.