CHƢƠNG 1 : TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ
1.3 RỦIRO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ
1.3.2 Nguyên nhân phát sinh rủiro tín dụng
Do tính chất đa dạng của các sản phẩm tín dụng, tính chất phức tạp của RRTD, nên nguyên nhân phát sinh RRTD cũng rất đa dạng và phức tạp. Vì vậy, các NHTM nhất thiết phải tìm hiểu các nguyên nhân phát sinh RRTD một cách cụ thể và triệt để, nhằm thống kê những dấu hiệu nhận biết nhanh và có biện pháp kiểm sốt thích hợp.
1.3.2.1 Nhóm ngun nhân chủ quan
* Từ phía khách hàng :
KHDN là một trong hai chủ thể chính tham gia vào q trình cấp tín dụng, các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng của NH hầu hết bắt nguồn từ KHDN. Cụ thể:
- KH thiếu năng lực tài chính: Thị trường cung cấp đầu vào bị thu hẹp, giá nguyên vật liệu tăng cao, chi phí sản xuất tăng, sản phẩm khơng đủ sức cạnh
tranh… DN thiếu sự linh hoạt, khơng cải tiến quy trình cơng nghệ, khơng trang bị máy móc hiện đại, chậm thay đổi mẫu mã hoặc không nghiên cứu nâng cao chất lượng sản phẩm..., doanh thu giảm sút, khiến cho DN khơng có khả năng thu hồi vốn trả nợ cho NH.
- KH thiếu năng lực pháp lý: Đối với các KH là DN trong quá trình hoạt động bị thu hồi Giấy phép kinh doanh, sản xuất kinh doanh bị ngừng trệ hoặc buộc phải tạm dừng hoạt động, sẽ làm giảm khả năng trả nợ NH, thậm chí khơng cịn khả năng trả
nợ.Khi đó việc thu hồi nợ của NH gặp rất nhiều khó khăn do sự cản trở về thủ tục và thời gian.
- KH cố tình sử dụng vốn sai mục đích: Là việc KH sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích theo thỏa thuận trong HĐTD, như: cố tình cung cấp thơng tin sai lệch, cố tình làm sai phương án kinh doanh, bất chấp mạo hiểm tham gia một lĩnh vực với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao một cách nhanh chóng…, hoặc vay ngắn hạn để đầu tư dài hạn.
- Uy tín và năng lực lãnh đạo của chủ DN bị suy giảm, đạo đức nghề nghiệp yếu kém, không quan tâm đến chất lượng hoạt động của tổ chức, điều hành sản xuất kinh doanh một cách hời hợt... Hoặc, do chính sự hạn chế về chun mơn, trình độ và kỹ năng làm việc của nhân viên dẫn đến DN vận hành khơng hiệu quả, thua lỗ... Hoặc, do tình trạng tham nhũng diễn ra trong nội bộ DN.
- DN không thực hiện đầy đủ, nghiêm túc việc mua bảo hiểm như: bảo hiểm hỏa hoạn, cháy nổ, bảo hiểm cho tài sản, bảo hiểm thiên tai, lũ lụt… nên khi có biến cố xảy ra thì DN bị tổn thất lớn, dẫn tới mất khả năng trả nợ cho NH.
- Do người đi vay cố tình khơng trả nợ: Đây là trường hợp xấu nhất trong các nguyên nhân dẫn đến RRTD, xuất phát từ ý muốn chủ quan của người đi vay. Loại nguyên nhân này được xếp vào nguyên nhân rủi ro về đạo đức, người đi vay có khả năng trả nợ nhưng cố tình khơng trả nợ, lừa đảo nhằm chiếm đoạt vốn vay của NH.
- Do nguyên nhân khách quan: KH là cá nhân gặp hồn cảnh khó khăn như: bị sa thải, thất nghiệp, tai nạn lao động, gia đình thuộc diện khó khăn…dẫn đến mất đi nguồn thu nhập để trả nợ NH. KH là DN bị đối tác lừa đảo, gặp biến cố thiên tai, hỏa hoạn… khơng cịn khả năng trả nợ cho NH.
* Từ phía ngân hàng :
RRTD do nguyên nhân từ phía NH thường chiếm tỷ lệ nhỏ nhưng rất quan trọng vì NH là chủ thể chính của các hoạt động tín dụng. Theo đánh giá của Quỹ Tiền tệ Quốc tế IMF thì 50% NH phá sản trên thế giới là do năng lực quản lý yếu kém.
- NH đưa ra các chính sách tín dụng thiếu rõ ràng, không phù hợp với nền kinh tế, quy chế cho vay tồn tại nhiều sơ hở tạo điều kiện cho KH lợi dụng điểm yếu
nhằm chiếm đoạt vốn của NH. Thực tế cho thấy, hoạt động của NH dựa trên cơ sở chính sách thống nhất sẽ đạt hiệu quả cao hơn việc dựa trên cơ sở kinh nghiệm và trao quyền quyết định cho Giám đốc. Chính sách cho vay ở đây phải được hiểu theo nghĩa đầy đủ, bao gồm: định hướng chung cho hoạt động tín dụng, chính sách tín dụng ngắn hạn-trung hạn-dài hạn rõ ràng, các quy định về đảm bảo tiền vay, phân khúc KH mà NH quan tâm, ngành nghề được ưu tiên, quy trình cho vay và thẩm quyền xét duyệt cho vay chi tiết… Chính sách tín dụng của một NH chính là kim chỉ nam cho hoạt động kinh doanh của NH đó.
- NH khơng thu thập đầy đủ thông tin về các số liệu thống kê, các chỉ tiêu hoạt động kinh doanh như: vị trí của DN trong ngành, khả năng thị trường hiện tại và tương lai, chu kỳ sản xuất, vòng đời sản phẩm... để phân tích, so sánh và đánh giá năng lực của KH; hoặc, không bao quát được hết các điểm yếu về mặt pháp lý hoặc sai sót do khách quan, chủ quan của DN trong việc cung cấp hồ sơ xin vay, chứng từ chứng minh mục đích vay vốn, tính pháp lý của TSBĐ…; vì vậy dẫn đến việc đánh giá sai hoặc khơng chính xác phương án kinh doanh của KH, tính tốn sai lệch hiệu quả đầu tư của dự án xin vay, xác định thời hạn cho vay và số tiền vay không phù hợp, dẫn đến việc KH khơng có khả năng trả nợ đúng hạn.
- NH khơng thường xuyên kiểm tra, giám sát sau khi cho vay, nên không kịp thời phát hiện KH sử dụng vốn vay đúng mục đích hay khơng; để từ đó có biện pháp thu hồi nợ vay trước hạn và giảm tổn thất cho NH.
- NH thiếu một cơ chế theo dõi, kiểm sốt rủi ro; khơng đủ khả năng cấp hạn mức tín dụng cho vay tối đa đối với từng KH thuộc các ngành nghề khác nhau, kinh doanh các sản phẩm, dịch vụ khác nhau… để phân tán rủi ro; không quy định mức RRTD tối đa cho phép chấp nhận đối với từng đối tượng KH đó.
- NH định giá giá trị tài sản thế chấp so với giá trị thị trường có sự chênh lệch lớn, cố tình định giá cao giá trị tài sản để KH có thể vay nhiều hơn. Nếu xảy ra RRTD, giá trị tài sản thực tế không đủ đảm bảo cho khoản vay của KH, sẽ gây thiệt hại lớn cho NH.
- Do sự cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng gay gắt vì thế các NH chạy đua theo doanh thu, tăng trưởng tín dụng nóng, chủ trương phát triển cơ sở KH, mà nới lỏng điều kiện vay vốn, cố tình thu hút KH bằng việc lách luật, vi phạm các quy tắc về bảo đảm an toàn khoản vay.
- Do cán bộ tín dụng (CBTD) thực hiện khơng đúng quy trình cho vay, do quy trình tín dụng thiếu chặt chẽ và khơng phù hợp; đánh giá khơng đầy đủ, chính xác KH trước khi cho vay; cố tình cho vay khống, cho vay sai mục đích, cho vay vượt tỷ lệ an tồn...
- Do trình độ cịn nhiều hạn chế của đội ngũ nhân viên NH và CBTD, không am hiểu về các ngành nghề kinh doanh mà NH đang tài trợ, dẫn đến việc thẩm định KH thiếu chính xác. Nhân viên NH vi phạm đạo đức trong cho vay, cấu kết, móc nối với KH để cấp tín dụng khơng đúng quy định của NH. Nhân viên NH cố tình chiếm dụng vốn vay dẫn đến các khoản nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng. Như vậy, chất lượng nhân viên NH bao gồm trình độ và đạo đức nghề nghiệp khơng đảm bảo là nguyên nhân dẫn đến RRTD.
- Do tình trạng tham nhũng, tiêu cực diễn ra trong nội bộ NH, tạo môi trường làm việc không lành mạnh, gây ảnh hưởng đến đời sống của nhân viên NH; gây áp lực cho nhân viên buộc phải làm theo chỉ đạo của cấp trên, cố tình làm trái quy trình cấp tín dụng, cho vay sai mục đích sử dụng vốn… gây thiệt hại cho NH.
- Sự hợp tác giữa các NHTM lỏng lẻo, vai trị của hệ thống thơng tin tín dụng CIC chưa thực sự hiệu quả. NH không theo kịp đà phát triển của xã hội, nhất là sự bất cập trong trình độ chun mơn cũng như cơng nghệ NH.
1.3.2.2 Nhóm nguyên nhân khách quan
- Do sự biến động của mơi trường kinh tế trong và ngồi nước: Nếu các chủ thể hoạt động trong nền kinh tế phát triển lành mạnh, có tiềm năng sản xuất và tiêu dùng xã hội lớn thì hoạt động sản xuất kinh doanh có nhiều cơ hội để tăng trưởng bền vững; ngược lại, khi nền kinh tế xuất hiện hiện tượng lạm phát, sự mất giá của đồng tiền nội địa, hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước sẽ gặp nhiều trở ngại và khó khăn. Mơi trường kinh tế thiếu ổn định có thể do các nguyên nhân: ảnh
hưởng của chu kỳ kinh tế (3 giai đoạn: phát triển – hưng thịnh – suy thoái), sự thay đổi cơ chế chính sách kinh tế, lãi suất, tỷ giá, CPI... hay các quyết sách của Nhà nước (chính sách thắt chặt tiền tệ, tăng lãi suất thị trường, quy định biên độ tỷ giá…) để ứng phó với sự biến động của nền kinh tế thế giới. Trong quá trình hội nhập quốc tế, các nước trên thế giới có mối quan hệ mật thiết với nhau về kinh tế, sự bất ổn kinh tế của nước này sẽ ảnh hưởng đến sự phát triển kinh tế của nước khác, tạo ra hiệu ứng dây chuyền tác động đến hàng loạt các hoạt động giao thương, kinh doanh thương mại của nhiều quốc gia có liên quan. Do đó, các cuộc khủng hoảng kinh tế, khủng hoảng tài chính trên thế giới thường xảy ra tại một hay một vài nước, sau đó lan sang các nước khác, đây là một trong những nguyên nhân của sự sụp đổ hệ thống các NHTM trên phạm vi toàn cầu. Nền kinh tế chuyển biến theo hướng xấu đi, kinh tế khó khăn dẫn đến nạn thất nghiệp, từ đó gây ảnh hưởng lớn tới nguồn thu của người đi vay. Các DN gặp khó khăn trong việc tiêu thụ hàng hóa, lượng hàng tồn kho lớn, khơng thu được lợi nhuận, thậm chí khơng thu hồi được vốn, tất yếu dẫn tới việc không thể trả nợ NH đúng kỳ hạn đã cam kết.
- Do xuất phát từ môi trường pháp lý: Nếu môi trường pháp lý lỏng lẻo, thiếu đồng bộ, tồn tại nhiều sơ hở, không hỗ trợ cho việc kiểm soát, giám sát các hiện tượng lừa đảo trong việc lập hồ sơ xin vay, sử dụng TSĐB khống hoặc không thuộc sở hữu hợp pháp của KH, sử dụng vốn để kinh doanh các mặt hàng phi pháp hoặc các lĩnh vực bị pháp luật hạn chế... sẽ gây RRTD cho NH.
- Do có sự bất bình đẳng "phân biệt đối xử" trong quy chế pháp lý của Nhà nước dành cho mỗi NH; hoặc, các chính sách Nhà nước chậm thay đổi, có độ trễ về thời gian, hoặc chưa phù hợp với tình hình phát triển đất nước trong từng giai đoạn, hệ thống văn bản pháp luật thiếu đồng bộ, quan điểm quản lý nặng nề, bó hẹp, hạn chế quyền tự do kinh doanh của công dân và DN.
- Do mơi trường chính trị khơng ổn định: Mơi trường chính trị của một đất nước cũng ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế của chính quốc gia đó. Chiến tranh hay bạo loạn cũng có khả năng gây ra rủi ro cho người đi vay, họ khơng có niềm tin vào Chính phủ, do đó mà năng lực sản xuất cũng bị giảm đi, khả năng xảy ra tổn thất
mất đi nguồn thu nhập và gây thiệt hại tài sản của người đi vay cũng rất lớn. Các nhà đầu tư trong và ngoài nước cảm thấy bị đe dọa khi mà mơi trường chính trị bất ổn sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của mọi cá thể trong nền kinh tế, bao gồm cả các DN và hệ thống NH.
- Ngồi ra, q trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế có thể làm cho việc bất cân xứng gia tăng, môi trường cạnh tranh gay gắt, DN phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật thanh lọc, đào thải khắc nghiệt của thị trường… tất yếu sẽ xảy ra rủi ro và nguy cơ nợ quá hạn, nợ xấu tăng lên.