CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
3.5.3 Nguyên nhân của hạn chế
* Nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng:
-Cơ cấu tín dụng chưa hợp lý: tập trung chủ yếu là lĩnh vực xây dựng, BĐS, độ rủi ro cao và nợ quá hạn chủ yếu hiện tại ở Eximbank là các DN hoạt động lĩnh vực này; cơ cấu tín dụng của các PGD chưa được hiệu quả, do trình độ nghiệp vụ thẩm định còn kém nên các PGD chưa thể đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ DN, chủ yếu là KH cá nhân; không phát triển được cho vay ngoại tệ. Thứ ba, Eximbank Ba Đình chưa phát triển được lĩnh vực tài trợ cho các DN xuất nhập khẩu trên địa bàn, cho nên dư nợ tại Eximbank chỉ có VNĐ khơng phát triển được cho vay ngoại tệ. Mà cho vay các DN xuất nhập khẩu có tính rủi ro thấp hơn, ngồi ra có thể bán chéo sản phẩm thơng qua sử dụng các dịch vụ khác của NH như mua bán ngoại tệ, thanh toán xuất nhập khẩu, dịch vụ chi trả tiền lương, nhận và chuyển tiền trong và ngoài nước… CN cịn mở rộng các khoản nợ có tính chất rủi ro cao như những món vay có thời hạn dài và khơng TSĐB. Đồng thời NH khơng có sự đa dạng hóa danh mục cho vay và đa dạng hóa KH dẫn đến việc phân tán rủi ro kém.
-Thẩm định KH gặp nhiều khó khăn: thiếu các kênh thơng tin và số liệu thống kê, các chỉ tiêu liên quan đến phân tích ngành, so sánh giữa các DN cùng ngành nghề, lĩnh vực hoạt động, thông tin về lịch sử phát triển ngành nghề, triển vọng phát triển khả năng cạnh tranh của từng đơn vị trong ngành mà CN thu thập được chỉ mang tính góp nhặt, chưa có hệ thống chuyên sâu nhằm đánh giá tồn diện chính xác KH và đưa ra những quyết định đúng đắn hạn chế những rủi ro sau này.
-Tại CN, cơ cấu tổ chức cán bộ trong hoạt động tín dụng chưa hợp lý: khơng phân cấp đảm bảo việc phân công công việc và trách nhiệm và nhiệm vụ trong hoạt động. Khơng phân cơng cơng việc đúng trình độ, đúng yêu cầu công việc, nên chưa mang lại hiệu quả cao. Hoạt động tăng trưởng tín dụng, cũng như đảm bảo an tồn trong hoạt động cấp tín dụng, địi hỏi cán bộ thẩm định phải nắm chắc các quy định của nhà nước và của Eximbank, tuy nhiên CBTD tại Eximbank Ba Đình cịn yếu kém về nghiệp vụ, giao tiếp và cách thức làm việc xử lý nợ chưa hiệu quả. Việc một các bộ tín dụng đảm nhận tồn bộ các cơng việc từ tiếp nhận xử lý hồ sơ, đến thẩm định đề xuất cho vay, theo dõi món vay và thực hiện thu hồi nợ...điều này dẫn tới việc chun mơn hóa khơng cao, gây hạn chế cho các cơng tác thẩm định mang tính chuyên sâu. Hơn nữa, việc một cán bộ đảm nhận tất cả các khâu dễ tạo điều kiện cho rủi ro đạo đức nghề nghiệp.
-Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt và quy trình kiểm sốt các khoản vay cịn chưa
hiệu quả. Mặc dù, quy trình cho vay, chính sách tín dụng nội bộ đã quy định rõ việc
kiểm tra trước, trong và sau cho vay chi tiết cụ thể, tuy nhiên do số lượng nhân viên thì ít mà KH q hạn thì nhiều, nên hoạt động kiểm tra sau cho vay chưa thực sự được chú trọng. Như: việc kiểm tra sau cho vay định kỳ 03 tháng/lần đối với KH vay vốn lưu động và 06 tháng/lần đối với KH vay vốn trung dài hạn; Eximbank chưa thực hiện tuân thủ đúng quy định, nhiều KH không tiến hành kiểm tra sau cho vay, có kiểm tra tuy nhiên báo cáo viết sơ sài chủ yếu để hồn thiện đối phó hồ sơ. Chưa thực sự làm việc theo đúng quy định. Khơng tiến hành định giá lại TSĐB để kịp thời có các giải pháp xử lý đối với các tài sản có sự giảm sút giá trị nghiêm trọng, để tình trạng TSĐB bị KH bán và tẩu tán khỏi địa phương. Trong việc xử lý rủi ro, NH đã thành lập được tổ xử lý RRTD nhưng mới chỉ dừng lại ở chỗ phân nhóm nợ, trích lập các khoản dự phịng hàng ngày. Điều này cũng có giúp NH nhận biết được tình hình nợ q hạn hàng ngày, tuy nhiên để có thể quản lý tốt và hạn chế rủi ro thấp nhất CN cần phải đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, kiểm sốt các khoản vay và xây dựng được quy trình hoạt động hiệu quả hơn nữa nhằm phân loại
đánh giá chất lượng các khoản dư nợ cho vay; nhận diện, đo lường tình hình rủi ro và đề ra các biện pháp phịng ngừa, xử lý có hiệu quả hơn.
-CBTD cịn thiếu và cịn hạn chế về trình độ chun mơn. Tại CN hiện nay có tổng số nhân viên là 123 trong đó: có 03 cán bộ có trình độ thạc sỹ, Đại học: 49 Cán bộ, Cao đẳng: 27 Cán bộ, trình độ trung cấp: 42 Cán bộ. Cơng tác tín dụng là cơng tác khó và phức tạp với u cầu trình độ cán bộ chuyên môn cao, am hiểu nhiều lĩnh vực kiến thức về luật cũng như kiến thức về kinh tế. Như trên đã phân tích việc CBTD trình độ chun mơn cịn hạn chế, phân cơng cơng việc chưa hiệu quả, có thể xảy ra RRTD cho NH. Hơn nữa tại CN các lớp học nâng cao đào tạo chuyên sâu cho nhân viên diễn ra khơng thường xun, bởi áp lực cắt giảm chi phí do CN lỗ liên tục trong những năm gần đây. Vì vậy, cán bộ nhân viên khơng thể nắm bắt những yêu cầu đòi hỏi mới trong khi thị trường thường xuyên thay đổi và biến động.
-Vấn đề về đạo đức của CBTD: đặc thù của nghề nghiệp, u cầu CBTD khơng những có trình độ chun mơn tốt mà cịn phải có đạo đức nghề nghiệp. Trước sự cám dỗ vật chất, nhiều CBTD có thể đưa ra những quyết định cho vay bất lợi cho NH; như: cho vay những khoản không đủ tiêu chuẩn, cho vay với hạn mức cao hơn; đặc biệt do có sự móc nối với KH, CBTD hướng dẫn những DN mới thành lập chưa có đủ TSĐB lập những báo cáo tài chính khống để lách tỷ lệ TSĐB mà CN đã đặt ra. Thời gian qua Eximbank Ba Đình đã sa thải các lãnh đạo, CBTD có hành vi vi phạm đạo đức nghề nghiệp trong hoạt động tín dụng, cũng là lời cảnh cáo cho các cán bộ khác, đồng thời cũng là một biện pháp thanh lọc bằng cách tuyển dụng nhân sự mới có chất lượng hơn về trình độ và đạo đức.
-Cơng nghệ NH cịn nhiều hạn chế: trong những năm qua CN đã quan tâm nâng cấp hệ thống cơng nghệ nhưng vẫn cịn thiếu hệ thống trang thiết bị hiện đại, phần mềm hỗ trợ hoạt động của cán bộ phục vụ công tác thẩm định và theo dõi các khoản nợ. Trang thiết bị máy móc tại CN cịn nhiều hạn chế: CBTD cịn phải sử dụng máy tính cũ nên chạy chậm, thiếu những ứng dụng phục vụ công việc, đặc biệt hệ thống đường truyền Internet chậm… điều này hạn chế việc nắm bắt thông tin thị trường
biến động hàng ngày, làm giảm khả năng phán đốn dự báo thị trường của cán bộ cơng nhân viên.
-Những vấn đề về TSĐB: những năm gần đây tỷ lệ nợ có TSĐB của CN sụt giảm, do CN đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng bằng cách cho vay tín chấp.Thời gian qua, NH chỉ áp dụng một vài loại TSĐB, trong đó chủ yếu là quyền sử dụng đất và sở hữu nhà ở. Trong nền kinh tế, tính chất hoạt động của các DN rất đa dạng, để mở rộng tín dụng ngắn hạn đồng thời hạn chế rủi ro, đòi hỏi NH phải sử dụng nhiều loại TSĐB và hình thức đảm bảo, vận dụng linh hoạt với điều kiện của mỗi KH.
Thương trường cũng như chiến trường, ở đâu là "điểm nóng" thì ở đó phải có những tuyến phịng thủ chắc chắn, việc dàn trải đều cho tất cả các mặt trận không phải là chiến lược tối ưu. Cũng như vậy, đối với các KH và khoản vay có độ rủi ro cao thì nên áp dụng loại TSĐB có độ rủi ro thấp và ngược lại.
* Những nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng:
- KH kiểm sốt hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả: Khi tiến hành
hoạt động sản xuất kinh doanh các DN, cá nhân cần tiến hành phân tích tài chính, dự báo nguồn tiền và những thay đổi trong nguồn vốn. Đồng thời DN phải tiến hành phân tích thị trường và dựa vào tình hình thực tế của mình để tiến hành các kế hoạch kinh doanh hiệu quả. Tuy nhiên, như đã phân tích ở trên, trình độ DN và hình thức kinh doanh của các DN trên địa bàn còn hạn chế, nên hầu như KH vay vốn tại CN không thực hiện tốt cơng tác này, đưa ra các dự báo, tính tốn và các phương án kinh doanh không hiệu quả, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh không kế hoạch, làm ăn thua lỗ khơng có nguồn để trả nợ NH.
Trong điều kiện kinh tế thị trường với sự cạnh tranh gay gắt, DN chưa tích cực trong việc đổi mới cơng nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, đáp ứng nhu cầu và thị hiếu của người tiêu dùng. Dẫn đến khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm đầu ra, hàng hóa tồn đọng, khơng có những biện pháp tích cực để thu tiền hàng...dẫn đến việc khơng thu hồi được vốn kinh doanh. Ngồi ra, đối với lĩnh vực thi công xây dựng do nguồn thu từ các cơng trình là vốn nhà nước, nguồn thu chậm trong khi NH
đánh giá vòng quay nhanh và cho vay thời gian ngắn, KH chưa thể có nguồn thu kịp thời để trả nợ gây nên RRTD cho NH.
DN chưa có những biện pháp và phương án sản xuất kinh doanh linh hoạt, ứng biến kịp thời trước những diễn biến bất lợi của cuộc khủng hoảng kinh tế; nên chịu nhiều ảnh hưởng nghiêm trọng. Nhiều DN nợ quá hạn tại Eximbank Ba Đình đã phải ngừng hoạt động hoặc phá sản.
-Tính trung thực của báo cáo tài chính KH nộp cho NH: Do đặc thù kinh doanh nhỏ lẻ, nên trình độ của KH trong việc cung cấp số liệu thơng tin cịn nhiều hạn chế, ví dụ: trong báo cáo tài chính mà KH cung cấp cho NH cịn nhiều sai sót và hạch tốn khơng tn thủ theo quy định của Bộ tài chính. Mặt khác, nhiều KH cịn khai khống giá trị vốn tự có để đáp ứng đủ yêu cầu quy định vốn đối ứng của DN trong phương án sản xuất kinh doanh. Khai báo sai lệch tình hình hoạt động kinh doanh hiện tại nhằm tạo sự tín nhiệm với NH. Chính những báo cáo tài chính khơng chính xác gây khó khăn cho cán bộ NH trong khâu thẩm định cho vay, quản lý các món vay, khơng phát hiện kịp thời những dấu hiệu bất lợi để kiểm soát rủi ro.
-Khi được cấp vốn KH sử dụng vốn sai mục đích:nhiều cơng ty dùng vốn vay đầu tư ra ngồi ngành, đặc biệt vào BĐS. Sau khi NH nghiên cứu những thơng tin và mục đích vay vốn của KH,nhận thấy phương án SXKD có tính khả thi mới ra quyết định cho vay. Nhưng khi cấp vốn cho KH, KH sử dụng vốn sai mục đích như dùng vốn để đầu tư BĐS, cầm đồ…. Chính vì thế đến kỳ thanh tốn nợ KH khơng có đủ nguồn để trả nợ cho NH.
-KH sử dụng những TSĐB khơng đủ tiêu chuẩn, KH có dấu hiệu cố tình lừa đảo NH, có hành vi chiếm đoạt tài sản của NH một cách nghiêm trọng. Nhiều KH cịn lừa NH bằng cách tự làm thủ tục cơng chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm với NHNN; cố tình lừa đảo dùng Sổ đỏ giả, ký giả chữ ký chủ TSĐB… Nhiều trường hợp chây ỳ, không hợp tác và bỏ trốn khỏi địa phương, gây khó khăn cho cơng tác khởi kiện và kéo dài thời gian thu hồi nợ vay.
* Nhóm ngun nhân khách quan:
- Mơi trường kinh tế có những diễn biến bất lợi chịu ảnh hưởng của cuộc khủng
hoảng kinh tế thế giới, môi trường kinh tế trong nước gặp nhiều khó khăn: thị trường giá cả, lạm phát tăng cao, thị trường ngoại hối và thị trường vàng bất ổn... gây khó khăn cho các DN và hộ sản xuất, kinh doanh tư nhân; do đó hoạt động kinh doanh không hiệu quả. Các DN hoạt động trong lĩnh vực xây dựng không thu hồi được công nợ, các DN kinh doanh BĐS không bán được nhà ở, hoạt động cầm đồ phá sản... nên không bù đắp được chi phí bỏ ra và khơng có nguồn thanh tốn nợ cho NH.
- Môi trường pháp lý chưa đồng bộ, gây khó khăn: Giai đoạn những năm 2008
đến nay là những năm đặt ra nhiều thử thách của chính phủ khi đề ra những chính sách nhằm quản lý tốt nền kinh tế trước ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng; tuy nhiên hiện nay môi trường pháp lý của nước ta thiếu đồng bộ, chưa đáp ứng được nhu cầu của nền kinh tế. Không những gây ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN, mà còn là nguyên nhân phát sinh RRTD.
- Cơ chế quản lý của Nhà nước cịn nhiều bất cập.Trong q trình chuyển đổi cơ
chế, chính phủ có những điều chỉnh nhất định, nhưng đơi khi chính sự điều chỉnh lại gây bất lợi cho hoạt động tín dụng của NH, như: những nghị định về đất đai, chính sách ngoại thương thay đổi… khiến cho KH vay vốn không kịp thời ứng biến, làm ăn không hiệu quả, khơng trả được nợ cho NH. Ngồi ra, những quy định về lãi suất, các điều kiệncho vay, TSĐB, tỷ lệ dự trữ bắt buộc… đôi khi cũng gây ảnh hưởng cho hoạt động NH.
- Cạnh tranh ngày càng gay gắt trong hệ thống NH. Trong điều kiện hội nhập
nền kinh tế thế giới, Eximbank Ba Đình phải chịu sức ép cạnh tranh với rất nhiều các NH trong và ngồi nước. Nhằm cạnh tranh với nhau, Eximbank Ba Đình sử dụng biện pháp không lành mạnh như chạy đua lãi suất, cho vay dưới chuẩn, cố tình chỉnh sửa báo cáo tài chính, phương án sản xuất kinh doanh cho KH, dịch vụ làm trọn gói hướng dẫn và làm hồ sơ cho KH. Chính điều này dẫn tới sự mất an tồn cho hoạt động NH nói chung và gây ra RRTD nói riêng.
- Những năm gần đây thiên tai xảy ra liên tiếp… gây khó khăn cho DN từ khâu thu mua nguyên liệu, sản xuất gián đoạn, thị trường tiêu thụ bị thu hẹp, DN bị thiệt hại nặng nề, khơng có khả năng thanh tốn nợ cho NH.
CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNGKIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI
NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH