Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(Eximbank) là một trong những NHTMCP đầu tiên tại Việt Nam. Năm 1990, ngân hàng chính thức đi vào hoạt động và mang tên NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam từ năm 1992. Eximbank là một trong những ngân hàng của Việt Nam chú trọng nhiều vào lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ tương đối.
Trong quá trình hoạt động kinh doanh, Eximbank dần dần hình thành, đổi mới, hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro. Công tác quản lý rủi ro này thật sự chú trọng trong năm 2007 khi Eximbank tiến hành tái cấu trúc hệ thống ngân hàng. Tại thời gian này, phòng quản lý rủi ro được thành lập. Do công tác quản trị rủi ro lãi suất tại Eximbank còn non trẻ và dẫn đến thực trạng:
- Eximbank cũng chưa có quy trình hướng dẫn cụ thể về quản lý rủi ro lãi suất
- Công nghệ chưa phát triển do đó gây khó khăn cho công tác thu thập, tổng hợp và truy xuất số liệu liên quan đến lãi suất để tổng hợp các báo cáo về quản trị rủi ro lãi suất.
- Các công cụ quản trị rủi ro lãi suất như đo lường độ nhạy cảm lãi suất đang được vận dụng nhằm phòng ngừa rủi ro cho chính ngân hàng.
Thực tế, để hạn chế rủi ro lãi suất, Eximbank đã quy định lãi suất cho vay cộng biên độ thay đổi lãi suất. Trước biến động khó dự đoán của lãi suất cơ bản của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Eximbank “thả nổi” lãi suất cho vay bằng cách ấn định mức lãi suất tại thời điểm giải ngân cộng biên độ cho các khoảng thời gian tiếp theo sau này (biên độ thay đổi 1tháng/lần hoặc 3 tháng/lần tùy theo loại hình vay).
Các công cụ phái sinh chưa được vận dụng tại Eximbank trong quản trị rủi ro lãi suất.