1.2.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng
Nhận diện RRTD là q trình xác định liên tục và có hệ thống. Bất kỳ khoản vay nào cũng có thể có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề và có những biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp các vấn đề, tổn thất có thể giảm đến mức thấp nhất.
Những dấu hiệu cảnh báo sẽ giúp Ngân hàng có thể nhận biết và có giải pháp xử lý sớm các vấn đề một cách hiệu quả. Các dấu hiệu nhận biết phổ biến thường tập trung vào: dấu hiệu tài chính và dấu hiệu phi tài chính của khách hàng vay.
Khách hàng có nhu cầu tín dụng Ngân hàng khơng những đơng đảo về số lượng mà còn rất đa dạng và phức tạp. Việc đánh giá chính xác mức độ rủi ro của khoản vay được quyết định bởi sự hiểu biết của Ngân hàng về khách hàng. Mức độ hiểu biết về khách hàng phụ thuộc vào lượng thông tin mà Ngân hàng thu thập được và khả năng xử lý hiệu quả những thơng tin đó. Để đánh giá mức độ rủi ro trong các
quyết định cho vay, các Ngân hàng cần có các phương pháp nhằm xác định rủi ro có thể xảy ra thơng qua tiến hành xem xét khách hàng và phương án vay vốn trên những khía cạnh như: tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ vay vốn, tình hình tài chính của khách hàng, tính khả thi của phương án xin vay và khả năng đảm bảo tiền vay.
Nhận diện rủi ro tín dụng bao gồm các cơng việc: theo dõi, xem xét, nghiên cứu mơi trường hoạt động tín dụng và tồn bộ hoạt động tín dụng của Ngân hàng, nhằm thống kê được tất cả các rủi ro, không chỉ những loại rủi ro đã và đang xảy ra, mà còn dự báo được những dạng rủi ro mới có thể xuất hiện đối với Ngân hàng, trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp đo lường, kiểm soát và tài trợ RRTD phù hợp. Để nhận diện rủi ro, nhà quản trị phải tập hợp được bảng liệt kê tất cả các dấu hiệu rủi ro đã, đang và có thể xảy ra đối với Ngân hàng bằng phương pháp: lập bảng câu hỏi nghiên cứu về rủi ro và tiến hành điều ra; phân tích tài liệu thơng tin về khách hàng, về phương án vay vốn, tính hình tài chính của khách hàng; phương pháp lưu đồ, kiểm tra hiện trường, làm việc với cơ quan quản lý nhà nước có liên quan.
*Các dấu hiệu từ phía khách hàng
- Khách hàng đi vay khơng tn thủ các quy định và thỏa thuận trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ. Trì hỗn, gây cản trở Ngân hàng trong việc kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất, hoặc có dấu hiệu khơng thực hiện đầy đủ các quy định trong Hợp đồng tín dụng;
- Giá trị tài sản bảo đảm bị sụt giảm so với khi định giá ban đầu, có dấu hiệu tài sản đã cho người khác thuê, bán, hay trao đổi hoặc đã biến mất, khơng cịn tồn tại;
- Không trả nợ đúng số tiền, đúng ngày theo quy định. Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nhiều lần không rõ lý do hoặc thiếu căn cứ thuyết phục;
- Những thay đổi bất ngờ về số dư tiền gửi tại Ngân hàng, vốn tự có giảm dần một cách đáng nghi ngờ.
- Chấp nhận nguồn vốn vay với lãi suất cao, với mọi điều kiện. *Các dấu hiệu từ phía Ngân hàng
dụng tập trung và quy trình cấp dụng khơng lành mạnh.
Rủi ro tập trung tín dụng thơng thường xảy ra khi tín dụng được tập trung quá nhiều vào một khách hàng, hoặc ngành, lĩnh vực. Trong khi đó, rủi ro tập trung tín dụng do sự liên hệ qua lại giữa các yếu tố rủi ro lại liên quan nhiều đến yếu tố đặc thù, mà chỉ có thể phát hiện thơng qua phân tích giữa các thị trường mới nổi, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, các rủi ro này với rủi ro thanh khoản.
Các vấn đề trong quy trình cấp tín dụng cũng là một dấu hiệu tiềm ẩn rủi ro tín dụng, trong đó chủ yếu liên quan đến q trình thẩm định và theo dõi tín dụng. Rất nhiều Ngân hàng thấy rằng việc thực hiện đúng quy trình một q trình đánh giá tín dụng trong xu thế cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng là một việc khó khăn. Vì thế các Ngân hàng có xu hướng dựa vào một số tiêu chí đơn giản để cấp tín dụng và khơng sử dụng hệ thống kiểm định và đánh giá các kỹ thuật tín dụng đã gây ra nhiều rủi ro, cụ thể:
- Vì mục tiêu thực hiện chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng nên đơi lúc xem nhẹ mục tiêu an tồn, hiệu quả;
- Cung cấp tín dụng với khối lượng lớn cho một số khách hàng mới quan hệ lần đầu, khách hàng không thuộc phân đoạn thị trường tối ưu của Ngân hàng;
- Hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu sự tn thủ hoặc tuân thủ không đầy đủ các quy định hiện hành về phê duyệt cấp tín dụng; khơng thực hiện kịp thời, thường xuyên giám sát khoản vay, khách hàng vay vốn;
- Cạnh tranh không lành mạnh trong việc cấp tín dụng;
- Phẩm chất đạo đức nghề nghiệp của một số cán bộ không tốt, ý thức trách nhiệm với công việc chưa cao, tinh thần thái độ làm việc chưa nghiêm túc;
- Lạm dụng quá mức hệ thống chấm điểm tín dụng mà khơng có sự kiểm định lại sự phù hợp của mơ hình, khơng theo dõi giám sát thường xuyên khách hàng hoặc tài sản đảm bảo. Điều này làm cho Ngân hàng khơng có có cơ sỏ đưa ra các biện
pháp sớm nhằm ngăn chặn rủi ro;
- Kỹ thuật đánh giá rủi ro kém, tập trung quá nhiều vào điều kiện phi giá (điều kiện tín dụng như hồ sơ, tài chính, tài sản đảm bảo.) dẫn đến việc ảnh hưởng khả
năng bù đắp của Ngân hàng trong trường hợp có rủi ro xảy ra;
- Khơng tính đến chu kỳ kinh doanh của nền kinh tế, chu kỳ sống của sản phẩm hàng hóa, nhất là đối với các Ngân hàng có mức độ tập trung cao vào lĩnh vực bất động sản dẫn đến sự yếu kém trong việc quản lý danh mục tín dụng;
- Việc không dự kiến phương án trong trường hợp xấu nhất, làm cho Ngân hàng khơng có sự chuẩn bị kỹ càng. Trong nhiều trường hợp, việc thực hiện theo một cơ chế, quy trình rõ ràng, được phổ biến và tập huấn thường xuyên có thể giúp Ngân hàng phản ứng nhanh chóng, kịp thời và do đó có thể vượt qua những rủi ro.