- LGD: Tỷ trọng tổn thất ước tính
- EAD: Tổng dư nợ khách hàng tại thời điểm khách hàng không trả đượcnợ nợ
Với mỗi kỳ hạn xác định, tổn thất có thể ước tính được tính tốn dựa trên cơng thức sau:
EL = PD x EAD x LGD
Nếu mỗi khoản vay được xem như một phép thử, nếu có số liệu thống kê rủi ro đầy đủ chúng ta có thể xác định một cách tương đối chính xác xác suất bị rủi ro của từng loại tài sản của Ngân hàng trong từng thời kỳ, từng loại hình tín dụng, lĩnh vực đầu tư.
Tuy nhiên, việc tính tốn bất kỳ chỉ tiêu nào trong 3 số chỉ tiêu PD, LGD, hay EAD luôn hết sức phức tạp, địi hỏi Ngân hàng phải có một cơ sở dữ liệu hiện đại. Tất cả các vấn đề trên địi hỏi NHTM phải đầu tư nguồn lực về tài chính, con người, thời gian rất nhiều và đặc biệt phải có lộ trình khoa học.
Ngồi ra, trong một số trường hợp cụ thể không thể đo lường, định lượng rủi ro thì việc phân tích định tính để xác định rủi ro là rất cần thiết. xếp hạng tín dụng nội bộ là cơng cụ khá hữu hiệu để phân tích định tính.
Tóm lại, việc áp dụng phương pháp định lượng rủi ro tín dụng như thế nào tùy thuộc vào khả năng, điều kiện cụ thể của mỗi Ngân hàng. Trong mọi trường hợp, yếu tố quan trọng để Ngân hàng vận hành hiệu quả mơ hình là phải xây dựng hệ thống thơng tin quản lý có tính ứng dụng cao và cập nhật thường xuyên.
1.2.2.2 Xác định giới hạn rủi ro tín dụng
Giới hạn rủi ro tín dụng là biên độ cao nhất về khả năng tổn thất có thể xảy ra mà Ngân hàng chấp nhận được để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả. Trong kế hoạch định hướng tín dụng, các NHTM xây dựng giới hạn rủi
ro tín dụng phù hợp để đảm bảo mục tiêu phát triển của mỗi Ngân hàng trong từng thời kỳ. Các nhóm chỉ tiêu cơ bản phản ảnh chất lượng hoạt động tín dụng tại các Ngân hàng như: Nhóm chỉ tiêu đo lường khả năng bị rủi ro, chỉ tiêu phản ảnhtình hình rủi ro mất vốn, chỉ tiêu phản ảnh khả năng bù đắp rủi ro của tổ chức tín dụng, ... như sau: