8. Kết cấu của luận văn
1.2. RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINHDOANH THẺ
1.2.3. Một số tiêu chí đánh giá rủi ro trong hoạt động kinhdoanh thẻ
Dưới đây là bảng tóm tắt một số chỉ tiêu đánh giá rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ mà một số ngân hàng hay áp dụng như sau:
STT Tên chỉ tiêu Cách tính Ý nghĩa của chỉ tiêu
1 Tỷ lệ nợ quá hạn thẻ tín dụng (Nợ quá hạn thẻ tín dụng/Dư nợ thẻ tín dụng) x 100% Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng quản lý cho vay qua thẻ tín dụng tại ngân hàng 2 Tỷ lệ số tiền xử lý rủi ro thẻ tín dụng (Số tiền xử lý rủi ro thẻ tín dụng/tổng nợ quá hạn thẻ tín dụng) x 100%
Chỉ tiêu này phản ánh năng lực, trình độ cho vay, thu nợ của cán bộ ngân hàng. 3 Tỷ lệ mất vốn của ngân hàng (Số tiền xử lý rủi ro thẻ tín dụng/tổng dư nợ thẻ tín dụng) x 100% Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ mất vốn của ngân hàng khi cho vay thẻ tín dụng.
4 Rủi ro tổn thất do gian lận, giả mạo thẻ
Tổng số món, số tiền rủi ro, tổn thất do gian lận, giả mạo thẻ qua các năm
Đánh giá mức độ rủi ro do nguyên nhân gian lận, giả mạo thẻ
5 Rủi ro tổn thất do lỗi kỹ thuật, lỗi hệ thống thẻ.
Tổng số món, số tiền rủi ro, tổn thất do lỗi kỹ thuật, lỗi hệ thống thẻ qua các năm.
Đánh giá mức độ rủi ro do nguyên nhân lỗi kỹ thuật, lỗi hệ thống thẻ 6 Rủi ro tổn thất liên quan đến ĐVCNT chấp nhận thanh tóan thẻ CHIP/thẻ lưỡng tính giả, ĐVCNT gian lận. Tổng số món, số tiền rủi ro tổn thất do ĐVCNT chấp nhận thanh tóan thẻ CHIP/thẻ lưỡng tính giả, ĐVCNT gian lận qua các năm.
Đánh giá mức độ rủi ro do nguyên nhân ĐVCNT chấp nhận thanh tóan thẻ CHIP/thẻ lưỡng tính giả, ĐVCNT gian lận.
7 Rủi ro tổn thất do kẻ gian phá hoại, lấy tiền tại máy ATM
Tổng số món, số tiền rủi ro tổn thất do kẻ gian phá hoại, lấy tiền tại máy ATM qua các năm
Đánh giá mức độ rủi ro do kẻ gian phá hoại, lấy tiền tại máy ATM
8 Rủi ro đạo đức Tổng số món, số tiền rủi ro tổn thất do cán bộ nhân viên cố ý vi phạm quy trình nghiệp vụ
So sánh chỉ tiêu này qua các năm để đánh giá mức độ rủi ro do cán bộ nhân viên vi phạm quy trình nghiệp vụ
(Nguồn: Sưu tầm từ các báo cáo nghiệp vụ thẻ của các NHTM tại Việt Nam)
Thực tế hiện nay, trong quá trình quản lý, vận hành nghiệp vụ thẻ, mỗi ngân hàng tự xem xét, đánh giá các tiêu chí rủi ro theo cách riêng của mình để quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ đạt hiệu quả vì mỗi ngân hàng có cơ sở nền tảng hoạt động thẻ rất khác nhau.
1.2.4 Các nguyên nhân gây ra rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng
1.2.4.1. Các nguyên nhân thuộc về Ngân hàng
a) Nguyên nhân thuộc về nhân lực tại Ngân hàng
đến yếu tố con người. Nhân lực tham gia vào hoạt động thẻ không chỉ vận hành mà còn phải biết khai thác hệ thống do vậy phải là những người có kiến thức, tư duy về cơng nghệ, có khả năng tiếp cận với cơng nghệ mới. Ngồi việc nắm bắt nghiệp vụ thẻ, cán bộ thẻ còn phải am hiểu rất nhiều nghiệp vụ khác như thanh tốn, tín dụng, marketing. Bên cạnh đó, do nghiệp vụ thẻ cũng có gắn liền đến nhiều đối tác quốc tế như: TCTQT, TCPHT, TCTTT tại các nước trên thế giới nên phải thường xuyên nghiên cứu các tài liệu nước ngoài, trao đổi email, điện thoại với các ngân hàng khác, do vậy, cán bộ thẻ cần phải trau dồi trình độ ngoại ngữ. Như vậy, nhân lực trong lĩnh vực thẻ địi hỏi có kiến thức tổng hợp, sự nhanh nhạy, linh hoạt, thích nghi với mơi trường thanh tốn hiện đại. Rủi ro đạo đức có thể phát sinh do đạo đức nghề nghiệp của một số nhân viên NH lợi dụng sự hiểu biết nghiệp vụ, vị trí cơng tác để khai thác những lỗ hổng trong quy trình tác nghiệp nhằm thực hiện các hành vi gian lận, giả mạo thẻ.
b) Nguyên nhân thuộc về hạ tầng công nghệ của Ngân hàng
Khác với các nghiệp vụ ngân hàng truyền thống như tín dụng, thanh toán quốc tế, v.v..., nghiệp vụ thẻ dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại, do vậy các ngân hàng đều chú trọng đầu tư để trang bị hệ thống phần cứng, phần mềm hiện đại. Yếu tố công nghệ đã trở thành công cụ đắc lực trong việc cạnh tranh giữa các ngân hàng. Bởi lẽ công nghệ thẻ giúp các ngân hàng trong việc đa dạng hoá sản phẩm, gia tăng chức năng, tiện ích dịch vụ nhằm lơi kéo khách hàng. Hiện tại, các NHTM Việt Nam đều đã trang bị hệ thống ngân hàng lõi Corebank rất hiện đại, là nền móng đầu tiên để phát triển sản phẩm thẻ. Bên cạnh đó, các ngân hàng cũng đã đầu tư để mua sắm hệ thống chuyển mạch Switching, hệ thống quản lý thẻ CMS (Card Management System) tiên tiến nhất. Rủi ro có thể xảy ra khi hệ thống máy móc, trang thiết bị, viễn thơng, trung tâm chuyển mạch, v.v… có trục trặc, khơng ổn định, ngừng hoạt động hoặc gây lỗi trong quá trình xử lý ảnh hưởng đến việc phát hành, sử dụng và thanh tốn thẻ. Bên cạnh đó, việc bảo mật cơng nghệ, bảo mật dữ liệu lỏng lẻo cũng có thể là nguyên nhân gây nên rủi ro vơ cùng nghiêm trọng.
Ngồi thiết bị phần cứng, phần mềm để vận hành hệ thống thẻ, các Ngân hàng ban hành các văn bản quy định về quy trình phát hành và thanh tốn thẻ ngay khi bắt đầu triển khai nghiệp vụ thẻ. Mục đích của các quy trình nhằm hướng dẫn cán bộ vận hành hệ thống các nguyên lý, thao tác thực hiện từ phát hành thẻ, thanh toán thẻ, xử lý khiếu nại, và quy định quyền hạn và trách nhiệm của các bên liên quan. Tuy nhiên, việc ban hành quy trình phát hành, thanh tốn thẻ phải đảm bảo tính chặt chẽ, cập nhật tránh những sơ hở để cán bộ vận hành thẻ, chủ thẻ, tội phạm đối với hoạt động dịch vụ thẻ có thể lợi dụng để gian lận thẻ. Bên cạnh quy trình phát hành, thanh tốn thẻ, các Ngân hàng đã xây dựng các quy định về an ninh dữ liệu thẻ, xử lý rủi ro tổn thất thẻ, trích lập dự phịng rủi ro thẻ. Như vậy, yếu tố rủi ro tiềm tàng ngay chính tại những quy trình phát hành và thanh tốn thẻ, do vậy địi hỏi các ngân hàng phải thường xuyên rà soát chỉnh sửa, bổ sung kịp thời tránh phát sinh rủi ro.
1.2.4.2 Nguyên nhân xuất phát từ khách hàng
- Rủi ro tác nghiệp của nhân viên ĐVCNT
Một số ĐVCNT vi phạm quy trình, nguyên tắc chấp nhận thanh toán thẻ, tạo điều kiện cho các cá nhân, tổ chức tội phạm lợi dụng sử dụng thẻ giả để thanh toán thẻ hàng hoá dịch vụ.
+ Gian lận của ĐVCNT:
ĐVCNT cố tình thực hiện các hành vi gian lận bằng cách thực hiện nhiều giao dịch thẻ khi chưa được sự đồng ý của chủ thẻ, cấu kết với các đối tượng gian lận thực hiện thanh tốn cho khách hàng khơng phải là chủ thẻ.
+ Xác nhận thông tin chủ thẻ
Hầu hết các ĐVCNT đều không chú ý đên việc xác thực thông tin chủ thẻ, muốn bán được hàng hóa và cung cấp được nhiều dịch vụ cho khách hàng nên thanh toán nhầm thẻ giả, thẻ mất cắp, thanh tốn khơng đúng chủ thẻ.
- Rủi ro từ phía người sử dụng thẻ:
+ Khả năng hoàn trả nợ: đối với thẻ tín dụng quốc tế, chủ thẻ sử dụng thẻ nhưng mất khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng dẫn đến ngân hàng khơng thu được nợ.
+ Thói quen sử dụng thẻ: với nền kinh tế còn ưa chuộng tiền mặt nên giống như các phương tiện thanh tốn khơng dùng tiền mặt khác, thẻ ngân hàng chỉ mới được tập trung tại các thành phố lớn, các khu công nghiệp và giới hạn ở một số tầng lớn dân cư nhất định. Trong số đó, khơng phải tất cả chủ thẻ tham gia hoạt động kinh doanh thẻ đều có sự hiểu biết về thẻ mà nhiều khi khách hàng sử dụng thẻ, chấp nhận thẻ vì điều kiện bắt buộc. Nhiều chủ thẻ chưa có thói quen đảm bảo an tồn cho thẻ của mình, thường đưa cho người thân sử dụng thay mình. Họ không bảo mật số PIN, thông tin thẻ và không bảo quản thẻ để thẻ bị mất cắp, thất lạc.
+ Thói quen khi thanh tốn thẻ: phần lớn các chủ thẻ thường khơng đọc kỹ các hợp đồng dịch vụ sử dụng thẻ, hóa đơn thanh tốn, xem sơ sài rồi ký dẫn đến mất tiền hay khiếu nại tranh chấp bồi hoàn.
+ Gian lận của người sử dụng: người sử dụng thẻ cố tình thực hiện các hành vi gian lận như mở thẻ với thông tin giả mạo, thực hiện giao dịch từ chối, người sử dụng thẻ cố tình cấu kết, thơng đồng với tội phạm để thực hiện các giao dịch gian lận.
1.3. KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH
DOANH THẺ VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ 1.3.1.1 Kinh nghiệm của Malaysia 1.3.1.1 Kinh nghiệm của Malaysia
Malaysia nổi lên như một điểm nóng về tội phạm đối với hoạt động dịch vụ thẻ. Tội phạm đối với hoạt động dịch vụ thẻ thẻ hướng đến Malaysia bởi công nghệ phát hành và thanh toán thẻ của nước này trước đây còn rất thấp. Doanh số giao dịch thẻ cao so với các nước trong khu vực là nguyên nhân bọn tội phạm đối với hoạt động dịch vụ thẻ nhắm tới. Hàng năm, Malaysia thu giữ trên 20.000 thẻ giả với số tiền giao dịch gian lận tối đa có thể lên tới 26,5 triệu USD. Tội phạm đối với hoạt động dịch vụ thẻ sử dụng dữ liệu thẻ tín dụng đánh cắp từ các ĐVCNT của Malaysia và đem đi tiêu thụ tại các nước như: Nepal, Thuỵ Sỹ, Mỹ, Anh, v.v... trong đó có cả Việt Nam. Chủ thẻ sau
khi thực hiện thanh toán tại Malaysia trở về nước thì đều được các NHTM khuyến cáo phát hành lại thẻ tránh việc dữ liệu thẻ bị sao chép tại Malaysia.
Năm 2013 - 2015, Chính phủ Malaysia phải can thiệp từ cấp cao nhất, áp dụng chính sách trừng phạt nghiêm khắc tội phạm về thẻ, xử phạt nặng các đối tượng phạm tội, có các khuyến cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng, tờ rơi tại các nơi cơng cộng, các cửa khẩu và thậm chí phối hợp với các nước lân cận như Thái Lan, Singapore, v.v... NHNN phối hợp cùng các ngân hàng, các tổ chức thẻ kiên quyết thay đổi cơng nghệ như mã hố tín hiệu truyền về ngân hàng để phịng ngừa việc trộm thơng tin (Wire tapping), áp dụng chuẩn EMV đối với các thiết bị POS tại ĐVCNT và chuyển đổi 100% thẻ của các ngân hàng từ thẻ từ sang thẻ chip.
Kết quả đạt được là Malaysia từ một nước có tỷ lệ về gian lận, giả mạo thẻ cao, Malaysia trở thành một nước rất an toàn, tỷ lệ thẻ bị đánh cắp, giả mạo giảm xuống mức rất thấp.
(Nguồn: Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam - Tài liệu Hội thảo quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ năm 2016.)
1.3.1.2 Kinh nghiệm của Australia
Australia có hơn 20 cơng ty tài chính trong và ngồi nước. Các ngân hàng lớn đều có chi nhánh tại các thành phố và các trung tâm khu vực, hầu hết các trung tâm thương mại đều có các máy rút tiền tự động ATM. Chủ thẻ có thể dùng các máy ATM để ký gửi hoặc rút tiền bất kỳ lúc nào. Tại các cửa hàng, siêu thị có trang bị thiết bị chấp nhận thẻ POS, chủ thẻ có thể dùng các loại thẻ ngân hàng để thanh toán tiền mua đồ . Ở Australia, thẻ tín dụng được sử dụng rất phổ biến trong việc mua bán. Các loại thẻ phổ thông được các cơ sở thương mại chấp nhận bao gồm các thẻ American Express, Bankcard, Diners International, Mastercard, Visa và một số thẻ tín dụng có liên kết với các cơng ty tài chính này.
Bên cạnh đó, Australia là đất nước phát triển mạnh trong những lĩnh vực dịch vụ như: Du lịch, du học và là một trong những đất nước thanh bình nhất trên thế giới. Hàng năm, Australia thu hút hàng ngàn doanh nhân, khách du lịch, học sinh, sinh viên
trên toàn thế giới. Doanh số phát hành thẻ tại Australia tăng nhanh trong những năm qua do các ngân hàng Australia thực hiện các chính sách ưu đãi về lãi suất, phí thường niên đối với thẻ tín dụng. Lãi suất vay tiêu dùng qua thẻ ở mức 10%/năm (năm 2016), thấp hơn 7% (năm 2015). Số lượng thẻ tín dụng phát hành tại Australia hiện lên tới 16 triệu chiếc. Số lượng thẻ phát hành và giao dịch tại Australia tăng nhanh đồng nghĩa với việc gian lận rủi ro thẻ phát sinh với tốc độ cao. Những đường dây chuyên sản xuất và phân phối thẻ tín dụng giả đã được cảnh sát Australia phát hiện, đáng chú ý là trường hợp hơn 1.200 thẻ tín dụng giả để mua hàng hoá với giá trị lên đến 6 triệu đô la Australia (AUD) do nhóm tội phạm đối với hoạt động dịch vụ thẻ trong nước thực hiện.
Các NHTM Australia đã cảnh báo đến chủ thẻ về nguy cơ gian lận của tội phạm đối với hoạt động dịch vụ thẻ và cung cấp thông tin bảo quản, bảo mật thẻ. Hơn nữa, các NHTM thực hiện việc phát hành thẻ chip cho chủ thẻ nhằm hạn chế nguy cơ sao chép dữ liệu thẻ. Việc phối hợp chặt chẽ giữa các NHTM trong việc phòng chống tội phạm đối với hoạt động dịch vụ thẻ cũng đã đem lại hiệu quả rất cao tại Australia.
(Nguồn: Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam - Tài liệu Hội thảo quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ năm 2016.)
1.3.2. Bài học kinh nghiệm hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ đối với các NHTM Việt Nam thẻ đối với các NHTM Việt Nam
Trên cơ sở kinh nghiệm hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ nêu tại mục 1.3.1, có thể đúc rút một số bài học như sau:
Một là, việc phòng chống gian lận, giả mạo thẻ đòi hỏi sự kết hợp chặt chẽ
giữa các đơn vị liên quan. Để có thể hạn chế triệt để gian lận thẻ, chính phủ cũng như các NHTM phải có biện pháp phối hợp đồng bộ và đưa ra các giải pháp mang tính chất thiết thực đối với thực trạng thanh tốn thẻ tại các nước. Chính phủ cần phải đưa ra các chế tài nghiêm khắc áp dụng đối với tội phạm trong hoạt động dịch vụ thẻ và cũng cần xây dựng hành lang pháp lý để các NHTM thực hiện các giải pháp phòng ngừa gian lận thẻ.
quyết định trong việc phịng ngừa gian lận thẻ. Ngồi việc xây dựng hệ thống cảnh báo theo dõi, giám sát các giao dịch thẻ để thông báo tới chủ thẻ, Ngân hàng cần có lộ trình cụ thể cho việc chuyển đối thẻ từ sang thẻ chip. Mặc dù để phát hành, chuyển đổi thẻ từ sang thẻ chip địi hịi vốn đầu tư lớn, trình độ quản lý hệ thống cao, nhưng đây được xem là xu hướng tất yếu, khách quan đối với Ngân hàng. Do vậy, các NHTM phải có trang thiết bị, máy móc phục vụ cho hoạt động kinh doanh thẻ, đáp ứng được tốc độ phát triển của khoa học kỹ thuật ngày càng hiện đại. Thẻ thanh tốn có mối liên hệ chặt chẽ với sự phát triển hệ thống công nghệ thông tin. Ngày nay khi công nghệ thông tin càng phát triển thì tội phạm trộm thơng tin của thẻ, làm thẻ giả càng tinh vi hơn. Do đó, các NHTM Việt Nam cần chuẩn bị cơ sở hạ tầng và đầu tư hệ thống quản lý thẻ cũng như các thiết bị chấp nhận thẻ đáp ứng theo chuẩn quốc tế nhằm hạn chế rủi ro về hoạt động kinh doanh thẻ.
Ba là, Ngân hàng cần thiết kết hợp với các cơ quan truyền thông tuyên