(ĐVT: triệu đồng)
Năm Chỉ tiêu
2015 2016 2017 Chênh lệch2016/2015 Chênh lệch2017/2016
Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền % Số tiền %
I. TỔNG THU NHẬP 26,417 100 28,337 100 37,202 100 1,920 7.27 8,865 31.28
1. TN từ hoạt động tín dụng 23,049 87.25 25,050 88.40 33,020 88.76 2,001 8.68 7,970 31.82 2. TN phí từ hoạt động dịch vụ 906 3.43 1,122 3.96 1,395 3.75 216 23.84 273 24.33
3. TN từ hoạt động KD ngoại hối 13 0.05 4 0.01 3 0.01 -9 -69.23 -1 -25.00
4. TN từ hoạt động KD khác 2 0.01 5 0.02 3 0.01 3 150.00 -2 -40.00
5. TN khác 2,447 9.26 2,156 7.61 2,781 7.48 -291 -11.89 625 28.99
II. TỔNG CHI PHÍ 21,199 100 24,401 100 31,253 100 3,202 15.10 6,852 28.08
1. CP hoạt động tín dụng 13,795 65.07 15,513 63.58 21,942 70.21 1,718 12.45 6,429 41.44
2. CP hoạt động dịch vụ 66 0.31 54 0.22 52 0.17 -12 -18.18 -2 -3.70
3. CP hoạt động KD ngoại hối 1 0.00 1 0.00 0 0.00 0 0.00 -1 -100.00
4. Nộp thuế, các khoản phí, lệ phí 70 0.33 6 0.02 31 0.10 -64 -91.43 25 416.67
5. CP hoạt động KD khác 85 0.40 148 0.61 175 0.56 63 74.12 27 18.24
6. CP cho nhân viên 2,375 11.20 1,995 8.18 2,581 8.26 -380 -16.00 586 29.37 7. Hoạt động Qlý và công vụ 1,700 8.02 1,365 5.59 1,257 4.02 -335 -19.71 -108 -7.91
8. Chi về tài sản 978 4.61 1,872 7.67 1,960 6.27 894 91.41 88 4.70
9. CP dự phòng 412 1.94 1,255 5.14 1,043 3.34 843 204.61 -212 -16.89
10. CP khác 1,717 8.10 2,192 8.98 2,212 7.08 475 27.66 20 0.91
Qua bảng số liệu trên, có thể thấy kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Diên Hồng Đông Gia Lai trong giai đoạn 2015 – 2017 khá ổn định và vẫn đảm bảo được lợi nhuận cho chi nhánh.
Về thu nhập:
- Năm 2016: Tổng thu nhập của chi nhánh đạt 28,337 triệu đồng, tăng 7.27% so với năm 2015 tương ứng với mức tăng là 1,920 triệu đồng, trong đó thu nhập từ hoạt động tín dụng vẫn là thu nhập chủ đạo trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh, đạt 25,050 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 88.40% trong tổng thu nhập), tốc độ tăng so với năm 2015 là 8.68% (tương ứng 2,001 triệu đồng), các khoản thu nhập còn lại thì tăng giảm không đáng kể so với năm 2015.
Biểu đồ 2.2: Tình hình thu nhập năm 2016
- Năm 2017: Tổng thu nhập của chi nhánh có phần tăng trưởng mạnh hơn so với tốc độ tăng của năm 2016, đạt 37,202 triệu đồng, tăng 31.28% so với năm 2016 (tương ứng 8,865 triệu đồng). Trong đó thu nhập từ hoạt động tín dụng có mức tăng trưởng cao, đạt 33,020 triệu đồng, tăng 31.82% so với năm 2016 (chiếm 88.76% tổng thu nhập), như vậy có thể thấy đi đôi với quy mô tín dụng tăng trưởng qua các năm của chi nhánh thì thu nhập từ hoạt động tín dụng cũng tăng trưởng tương ứng.
Biểu đồ 2.3: Tình hình thu nhập năm 2017
Về chi phí:
- Năm 2016: Chi phí trong năm này là 24,401 triệu đồng, tốc độ tăng so với năm 2015 là 15.10% (tương ứng 3,202 triệu đồng), trong đó chi phí cho hoạt động tín dụng là 15,513 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 63.58% trong tổng chi phí), tăng 12.45% so với năm 2015. Chi phí dự phòng trong năm này là 1,255 triệu đồng, tăng lên đáng kể so với năm 2015 chỉ có 412 triệu đồng (tăng 843 triệu đồng), khoản chi phí này gắn chặt với rủi ro tín dụng, nếu nợ xấu cao thì trích lập dự phòng sẽ lớn và ngược lại. Cũng trong năm 2016, chi phí về tài sản của chi nhánh cũng tăng gần gấp đôi so với năm 2015 (đạt 1,872 triệu đồng, tăng 894 triệu đồng so với năm 2015) do trụ sở chi nhánh mới vừa xây dựng xong nên phải trích khấu hao tài sản.
Biểu đồ 2.4: Chi phí năm 2016
- Năm 2017: Tổng chi phí tăng 28.08% so với năm 2016 đạt 31,253 triệu đồng. Chi phí cho hoạt động tín dụng cũng tăng 41.44% so với năm 2016 đạt 21,942 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 70.21% trong tổng chi phí), chi phí cho hoạt động tín dụng tăng lên khá cao là do chênh lệch giữa nguồn vốn huy động được (vốn tự lực của chi nhánh) và dư nợ cho vay trong năm 2017, chi nhánh thiếu hụt vốn nên phải vay vốn Trụ sở chính để sử dụng, vì vậy phải trả một khoản phí sử dụng vốn làm tăng khoản chi phí này lên. Chi phí dự phòng thì giảm không đáng kể, còn 1,043 triệu đồng (tỷ lệ giảm đến 16.89% so với năm 2016).
Biểu đồ 2.5: Chi phí năm 2017
Lợi nhuận đạt được: Lợi nhuận của chi nhánh trong năm 2015 là 5,218 triệu đồng. Sang năm 2016, lợi nhuận giảm so với năm 2015 đạt 3,936 triệu đồng, mức giảm là -1,282 triệu đồng, nguyên nhân là do trong năm này tốc độ tăng trưởng của chi phí lớn hơn tốc độ tăng trưởng của thu nhập, trong đó các chi phí về tài sản và chi phí cho trích lập dự phòng tăng lên. Đến năm 2017 thì lợi nhuận của chi nhánh có phần khả quan hơn so với năm 2016, đạt 5,949 triệu đồng (tăng 2,013 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 51.14% so với năm 2016). Nhìn chung với kết quả đạt được qua 3 năm, chi nhánh đều kinh doanh có lãi, tình hình tài chính ổn định, đem lại nguồn thu nhập cho tập thể cán bộ viên chức trong chi nhánh. Đây chính là một kết quả đáng khích lệ cho sự nỗ lực của ban lãnh đạo và toàn bộ nhân viên trong chi nhánh.
Biểu đồ 2.6: Lợi nhuận giai đoạn 2015 - 2017
2.2.3. Chất lượng hoạt động tín dụng tại Agribank chi nhánh Diên HồngĐông Gia Lai Đông Gia Lai
2.2.3.1. Đánh giá chất lượng tín dụng về định lượng
2.2.3.1.1. Tỷ lệ nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý)