Phù hợp với tiêu chuẩn của Ủy ban COSO về kiểm soát nội bộ.
- Vận dụng các nguyên tắc quản lý rủi ro của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng trong hoạt động tín dụng, kế thừa các kinh nghiệm, mô hình về quản lý rủi ro của các nước phát triển để khắc phục những nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng do sự yếu kém của hệ thống KSNB.
- Phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội của Việt Nam bao gồm các vấn đề như: các quy định của pháp luật, mức độ hiện đại của công nghệ thông tin ngân hàng, nguồn nhân lực, trình độ của cán bộ tại Việt Nam.
- Hệ thống KSNB của BIDV được xây dựng dựa trên tinh thần tuân thủ yêu cầu về xây dựng hệ thống KSNB đối với TCTD và chi nhánh Ngân hàng nước ngoài theo thông tư số 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 có hiệu lực ngày 12/02/2012.
- Hiệu quả kiểm soát đem lại phải tương ứng với chi phí đầu tư cho bộ máy kiểm soát. Phân giao kế hoạch tiết kiệm chi phí đến từng bộ phận, gắn với trách nhiệm trong chu trình cấp tín dụng. Triển khai triệt để dự án tập hợp và phân bổ thu nhập - chi phí nhằm nâng cao hiệu quả quản lý chi phí và hiệu quả giám sát của bộ máy.
- Kiểm soát nội bộ phải độc lập và khách quan trong phạm vi hoạt động của nó với chức năng kiểm tra và chức năng kiểm toán phải được phân định rõ ràng. Tăng cường quản lý rủi ro, phê duyệt tín dụng tập trung tại Trụ sở chính phù hợp với đặc điểm môi trường kinh doanh tại Việt Nam và đặc thù BIDV.
- Kiểm soát nội bộ phải có đủ điều kiện và năng lực để nhận diện và đánh giá rủi ro (đặc biệt là rủi ro tín dụng).