Phần 4 Kết quả nghiên cứu và thảo luận
4.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm soát nội bộ tại Ngân hàng TMCP Đầu
4.3.5. Yếu tố từ phía khách hàng
Kết quả khảo sá KSNB hoạt động cho va
Biểu đồ 4.3. Kết qu hưởng của yếu tố
Có 41.5% ý ki hàng ở mức cao và trung
Sự hợp tác của kiểm tra, kiểm soát kho nhiên trên thực tế, khôn này. Do đó, hoạt động k thiện chí hợp tác với ngâ thông tin. Việc sử dụng hàng do các khoản giả đúng các cam kết với n ngân hàng thực hiện đơn
nói chung. Hoạt động KSNB hiện tại được thự hay từ các đợt kiểm tra định kỳ của chi nhánh h nhiên hoạt động này diễn ra chưa thường xuyê yên nhân là do các bộ phận chuyên môn kh t định đối với hoạt động KSNB như: về chu
ộ; về chức năng nhiệm vụ của các bộ phận,… i hiệu quả của hoạt động KSNB tại Chi nhá
hía khách hàng
o sát ý kiến của ngân viên về các nhân t cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh cho t
t quả khảo sát ý kiến đánh giá của cán bộ v khách hàng đối với KSNB hoạt động cho
ến cán bộ đánh giá mức độ ảnh hưởng c à trung bình, có 17 ý kiến đánh giá ở mức thấp. a khách hàng: Mặc dù việc tạo điều kiệ át khoản vay là một trong những nghĩa vụ củ
, không phải khách hàng nào cũng nhận thức ng kiểm soát chỉ có thể đạt chất lượng cao kh i ngân hàng trong việc cung cấp đầy đủ, kịp t
ng vốn đúng mục đích cũng phụ thuộc rất n ải ngân ra được khách hàng trực tiếp sử dụ
i ngân hàng sẽ giúp cho quá trình kiểm so n đơn giản và có hiệu quả.
17%
41%
42% thấ
Tr ca
ực hiện chéo nhau hánh hoặc đột xuất của xuyên và chưa mang ôn khác nhau đều có chuyên môn; về số n,… Điều nay làm hi nhánh. ân tố ảnh hưởng đến cho thấy: về mức độ ảnh ng cho vay KHCN ng của yếu tố khách p. ện cho ngân hàng ủa khách hàng, tuy c đầy đủ nghĩa vụ cao khi khách hàng có p thời và chính xác t nhiều vào khách ụng, việc tuân thủ m soát vốn vay của
thấp Trung bình cao
Quy mô và sự phức tạp của khách hàng: thu nhập, số ngành nghề kinh doanh, bản chất của ngành nghề kinh doanh, số lượng khách hàng, địa bàn hoạt động của khách hàng… khách hàng càng lớn, hoạt động càng phức tạp thì việc kiểm soát sẽ càng có khăn và phức tạp hơn. Khối lượng thông tin cần thu thập càng lớn nên chi phí, thời gian thu thập thông tin càng nhiều.
Thời gian quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng: nếu khách hàng đã có quan hệ lâu dài với ngân hàng thì ngân hàng đã có sẵn thông tin và phương thức kiểm soát trước đó, như vậy sẽ giúp giảm được chi phí kiểm soát.
Khả năng, năng lực, uy tín của khách hàng: có rất nhiều yếu tố đảm bảo cho việc sử dụng vốn vay của khách hàng đạt hiệu quả cao trong đó có một nhân tố giữ vai trò quyết định: vị thế, năng lực của khách hàng, thiện trí của khách hàng. Khi cho vay đối với một khách hàng có đạo đức tốt, năng lực quản lý tốt thì việc quản lý vốn vay sẽ giảm bớt sự phức tạp, khả năng trả nợ cho ngân hàng cũng cao hơn. Độ rủi ro của khoản vay: những khoản tín dụng có độ rủi ro cao thì đòi hỏi ngân hàng phải kiểm soát chặt chẽ hơn những khoản tín dụng có độ rủi ro thấp.
Trên mỗi địa bàn khác nhau thì đặc điểm khách hàng trên từng địa bàn cũng là khác nhau, nếu các khách hàng luôn phối hợp và hợp tác với ngân hàng trong các khâu của quá trình cho vay KHCN thì các công tác kiểm soát sẽ dược thực hiện tốt hơn và sẽ phát sinh ít rủi ro hơn đối với hoạt động này. Hiện tại ở chi nhánh vẫn còn rất nhiều khách hàng đến vay vốn với mục đích sử dụng vốn vay không rõ ràng, có ý đồ sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không phối hợp với ngân hàng trong các khâu của công tác KSNB hoạt động cho vay như: hoạt động thẩm định, hoạt động kiểm tra sau vay hay ngay cả khâu đầu tiên là cung cấp thông tin đôi khi vẫn chưa thực hiện chính xác.