2.1.4.1. Yếu tố bên ngoài
Môi trường kinh tế vĩ mô: Chính sách kinh tế của chính phủ, lạm phát cũng tác động tiêu cực hoặc tích cực đến hoạt động của ngân hàng. Việc kiểm soát hoạt động cho vay tốt yêu cầu dự báo được tỷ lệ lạm phát để có thể đưa ra được mức lãi suất cạnh tranh. Ngoài ra môi trường kinh tế vĩ mô cũng ảnh hưởng trực tiếp đến các khách hàng cá nhân có nhu cầu vay vốn tại ngân hàng, cụ thể: Môi trường kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng đến việc đánh giá người đi vay và khả năng vay vốn của họ. Một nền kinh tế tăng trưởng thuận lợi sẽ làm gia tăng doanh thu và giảm bớt các tác động về suy thoái tài chính. Tăng trưởng GDP
thực sẽ làm cho tình hình sản xuất kinh doanh cũng như năng lực tài chính của khách hàng tốt hơn và khả năng thanh toán các khoản nợ sẽ đúng hạn hơn. Lạm phát cao có thể làm cho việc cung cấp các khoản cho vay dễ dàng hơn, bằng cách giảm giá trị thực của các khoản cho vay. Tuy nhiên, lạm phát cao cũng có thể làm suy yếu khả năng thanh toán của khách hàng vay nợ do cách giảm thu nhập thực tế.
Môi trường pháp lý: Hoạt động kiểm soát cho vay của các NHTM chịu ảnh hưởng rất lớn của các quy định về cho vay và kiểm soát hoạt động cho vay của NHNN. Các NHTM sẽ phải có các điều chỉnh về cơ cấu, chính sách, mô hình tổ chức đảm bảo tuân thủ các quy định chung của NHNN trong từng thời kỳ. Hàng năm căn cứ trên tình hình thực hiện các chính sách kinh tế xã hội, NHNN sẽ xây dựng các tiêu chí về chính sách tín dụng chung của toàn hệ thống, định hướng về hoạt động cho vay, …. Điều này ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động kinh doanh cũng như hoạt động kiểm soát cho vay tại các NHTM.
Môi trường chính trị xã hội: Tình hình chính trị trong nước, vấn đề dân trí, đạo đức xã hội ảnh hưởng tới việc kiểm soát cho vay. Trình độ dân trí thấp, kém hiểu biết về hoạt động kinh doanh sẽ dẫn tới tình trạng làm ăn kém hiệu quả hay sự suy thoái đạo đức xã hội gây ra những rủi ro về vốn cho vay của ngân hàng. Môi trường chính trị bất ổn sẽ gây ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính của ngân hàng, gây ảnh hưởng tới nguồn thu trả nợ, từ đó cũng sẽ ảnh hưởng tới hoạt động kiểm soát nội bộ tại ngân hàng, khi đó ngân hàng sẽ cần tăng cường các hoạt động kiểm soát nội bộ trong hoạt động cho vay làm tránh gia tăng các rủi ro, tổn thất trong việc cấp tín dụng cho khách hàng.
Môi trường công nghệ: Nếu các NHTM có điều kiện tiếp cận được với các
công nghệ hiện đại nhất trên thế giới nhất định hoạt động cho vay sẽ được tiến hành nhanh chóng, khi đó sẽ thu hút được nhiều khách hàng và rủi ro là tối thiểu. Công nghệ thông tin tiên tiến nếu được áp dụng vào hoạt động kiểm soát nội bộ, sẽ giúp cho các NHTM tiết kiệm được chi phí và nâng cao hiệu quả của hoạt động này và ngược lại.
Môi trường tự nhiên: Điều kiện tự nhiên cũng ảnh hưởng rất lớn tới công
tác kiểm soát hoạt động cho vay của các NHTM, chẳng hạn như việc thiên tai, lũ lụt, hanj hán, những rủi ro do những nguyên nhân khách quan gây ảnh hưởng xấu tới hoạt động kinh doanh cho khách hàng của ngân hàng.
tổ chức tín dụng, các tổ chức cho vay trong và ngoài nước. Vừa để cạnh tranh trong hoạt động cho vay, vừa để đảm bảo an toàn cho các hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng thì hoạt động kiểm soát cho vay của các NHTM rất cần được chú ý và quan tâm. Đối với Các tổ chức cung cấp hoạt động cho vay khác: Đó là các công ty bảo hiểm, các công ty tài chính. Việc kiểm soát hoạt động cho vay của NHTM cần lưu ý để có thể cạnh tranh thu hút được khách hàng với các tổ chức này và đảm bảo an toàn trong hệ thống cho vay.
Nhà cung cấp: Nhà cung cấp ở đây chính là những nhà cung cấp vốn phục
vụ việc cho vay của ngân hàng, đó là những khách hàng gửi tiền, những tổ chức tín dụng khác, NHNN… ngân hàng dự vào thời hạn của các nguồn vốn từ đó kiểm soát hoạt động cho vay sao cho nguồn vốn được sử dụng một cách hiệu quả nhất, vừa đảm bảo an toàn vừa đảm bảo thu được lợi nhuận lớn nhất.
Sự hợp tác của khách hàng: Hoạt động kiểm soát chỉ có thể đạt được chất
lượng cao khi khách hàng có thiện chí hợp tác với ngân hàng trong việc cung cấp đầy đủ, kịp thời và chính xác thông tin.
Thời gian quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng: Nếu khách hàng đã có
quan hệ lâu dài với ngân hàng thì ngân hàng đã có sẵn thông tin và phương thức kiểm soát trước đó, do vậy sẽ giảm thiểu được chi phí kiểm soát.
Khả năng của khách hàng trong việc quản lý, sử dụng vốn vay: khi khách
hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, quản lý vốn vay tốt thì công tác kiểm soát tín dụng của ngân hàng cũng được dễ dàng hơn
2.1.4.2. Yếu tố bên trong
Văn hóa tín dụng: Những thủ tục kiểm tra khoản vay chính xác có thể làm
tăng sự khuyến khích đối với cán bộ tín dụng trong việc theo dõi khoản vay mà họ thực hiện.
Năng lực cán bộ tín dụng: cán bộ tín dụng ngoài khả năng chuyên môn trong
việc dự báo, phân tích năng lực tài chính, kiến thức pháp luật,… đòi hỏi cán bộ cần phải có một số kỹ năng như: kỹ năng thu thập thông tin, kỹ năng đàm phán, kỹ năng xử lý nợ xấu, nhạy bén trong việc phát hiện các dấu hiệu cảnh báo rủi ro
Chiến lược kinh doanh: Việc kiểm soát hoạt động cho vay phải dựa trên
chính sách cho vay của ngân hàng (đối tượng cho vay, thời hạn cho vay, giới hạn tín dụng, quy định về TSĐB,…) một chính sách cho vay hợp lý, chặt chẽ sẽ giúp can bộ tín dụng thực hiện tốt việc kiểm soát.
Công nghệ: Một ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại, được trang bị các phương tiện kỹ thuật cao sẽ tạo ra điều kiện đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian thẩm định đối với từng khách hàng và từ đó, tiết kiệm được rất nhiều thời gian dành cho công tác kiểm soát tín dụng.
Cơ cấu tổ chức: một ngân hàng sẽ kiểm soát hoạt động cho vay tốt hơn
nếu chức năng của các phòng ban, các bộ phận liên quan tới việc cho vay được quy định rõ rang, hợp lý và không bị chồng chéo chức năng nhiệm vụ, phân công công việc cho cán bộ tín dụng rõ rang và gắn công việc với trách nhiệm, cần có sự kiểm tra chéo lẫn nhau giữa các phòng ban, bộ phận.