5. Kết cấu đề tài
3.3.2.4. Về nâng cao vai trò hoạt động của Hiệp hội Ngân hàng
NHNN cần có cơ chế để hoạt động của Hiệp hội Ngân hàng trở thành đúng nhƣ chức năng của nó đặc biệt là các vấn đề cần sự đồng thuận trong ứng xử và hành
động của các Ngân hàng, ví dụ: Các vấn đề về tăng giảm lãi suất; các vấn đề về ứng xử đối với các khách hàng đã vay vốn trong các đơn vị thành viên của hiệp hội; Vấn đề cầu nối tháo gỡ những vƣớng mắc khó khăn cho các hội viên trong quan hệ với NHNN và Chính phủ.
TÓM TẮT CHƢƠNG 3
Với mục tiêu định hƣớng của Navibank phấn đấu đến năm 2015 đạt đƣợc hơn một triệu khách hàng và mở rộng qui mô hoạt động lên hơn 200 chi nhánh và phòng giao dịch thì nhu cầu kiện toàn công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay trong hệ thống là đòi hỏi khách quan và cấp thiết.
Nhóm các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tập trung vào việc xây dựng hệ thống hạn chế, phòng ngừa rủi ro và dự phòng tổn thất trong từng công đoạn và quá trình cấp tín dụng. Trong đó bao gồm : môi trƣờng quản trị rủi ro tín dụng , qui trình cấp tín dụng, qui trình đo lƣờng và giám sát tín dụng , công tác kiểm soát rủi ro , vai trò của cơ quan hay bộ phận giám sát. Bên cạnh đó là những kiến nghị về phía Ngân hàng Nhà nƣớc nhằm nâng cao vai trò và hiệu quả của thanh tra ngân hàng, hoàn hoàn thiện môi trƣờng pháp lý và hệ thống thông tin hỗ trợ cho các ngân hàng trong công tác thẩm định phát vay.
Sự vận dụng các kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng quốc tế Ủy ban Basel và từ các nƣớc nhƣ: Thái Lan, Singapore, Hàn Quốc, Malaysia, Ấn Độ, Hồng Kông, …., kết hợp với kinh nghiệm làm việc thực tiễn tại Navibank và kết hợp với những ý kiến đóng góp qua quá trình trao đổi phỏng vấn các đồng nghiệp tại các Phòng ban khác nhau của Navibank. Ngƣời viết tin rằng các giải pháp đề ra trong chƣơng ba sẽ đóng góp thiết thực cho việc khắc phục, hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay, cũng nhƣ nâng cao công tác quản trị rủi ro trong cho vay, trong giai đoạn hiện nay và trong thời gian sắp tới tại Navibank.
KẾT LUẬN
Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay là một nội dung quan trọng góp phần đảm bảo cho sự phát triển bền vững và thành công của một NHTM, nhất là trong bối cảnh hội nhập kinh tế thế giới toàn cầu của Việt Nam hiện nay. Đây cũng là một trong những vẫn đề then chốt quyết định sự tổn tại của hệ thống NHTM khi xảy ra khủng hoảng tài chính tiền tệ (vấn đề mang tính chất chu kỳ của nền kinh tế thị trƣờng). Việc hoàn thiện quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay một cách có hiệu quả để tận dụng tối ƣu các nguồn lực hiện có nhằm mục đích vừa giảm thiểu rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận cho các tài sản có đang là đòi hỏi vô cùng bức thiết đối với các NHTM nói chung và Navibank nói riêng trong quá trình phát triển và hội nhập kinh tế quốc tế.
Trên cơ sở các vấn đề hiện tại của Navibank, tác giả đã đƣa ra các giải pháp có tính thực tiễn nhằm góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay, đảm bảo nâng cao hiệu quả kinh doanh, an toàn hoạt động và đảm bảo yêu cầu hội nhập.
Quản trị rủi ro trong cho vay là vấn đề lớn, chịu tác động của rất nhiều yếu tố liên quan nên những giải pháp và kiến nghị trong luận văn chỉ phát huy tác dụng khi có sự kết hợp đồng bộ giữa các bộ phận trong ngân hàng các các cơ quan quản lý nhà nƣớc có liên quan trong quá trình thực hiện.
Qua nghiên cứu và thực tiễn cho thấy rủi ro trong hoạt động ngân hàng nói riêng và rủi ro trong hoạt động trong cho vay nói riêng đều có thể đƣợc nhận diện, đo lƣờng để đƣa ra các dự báo kịp thời có tính cảnh báo; trên cơ sở đó xây dựng những phƣơng án nhằm ngăn ngừa và giảm thiểu các thiệt hại do rủi ro gây ra nếu các ngân hàng thƣơng mại xây dựng đƣợc hệ thống quản lý rủi ro một cách hiệu quả và nhận thức sâu sắc đƣợc rằng: Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay là một quá trình liên tục, cần thực hiện ở mọi cấp độ của một tổ chức tài chính và là yêu cầu bắt buộc để các tổ chức tài chính có thể đạt đƣợc các mục tiêu đề ra và duy trì khả năng tồn tại và sự minh bạch về tài chính.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng và Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính.
Nguyễn Minh Kiều (2006) , Nghiệp vụ Ngân hàng, NXB Thống kê. Nguyễn Hữu Khánh (2010), Quản trị rủi ro, NXB Thống kê.
Ngân hàng Navibank, Báo cáo thường niên 2010, 2011, 2012.
Ngô Quang Huân -Võ Thị Quý - Nguyễn Quang Thu -Trần Quang Trung (1998),
Quản trị Rủi ro, NXB Giáo dục.
Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng(2003), NXB
Thống kê – Hà Nội
Thái Văn Đại – Nguyễn Thanh Nguyệt (2008), Quản Trị Ngân Hàng Thƣơng Mại, Tủ sách Đại học Cần Thơ.
Thái Văn Đại (2007) Nghiệp Vụ Kinh Doanh Ngân Hàng Thƣơng Mại, Tủ sách Đại học Cần Thơ.
Thống đốc NHNN, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN - ngày 22/4/2005, Ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của NHTM.
Thống đốc NHNN, Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN– ngày 20/04/2005, Về việc nâng cao chất lƣợng tín dụng, tăng trƣởng tín dụng phù hợp với khả năng huy động vốn và kiểm soát rủi ro, bảo đảm an toàn hệ thống.
Thống đốc NHNN, Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN –ngày 31/05/2005, Về việc sửa đổi, bổ sung Khoản 6 Điều 1 của Quyết định số 127/2005/QĐ- NHNN ngày 3/2/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc.
Thống đốc NHNN, Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN- ngày 19/04/2005, Về việc ban hành "Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng".
Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê.
Một số trang web : www.sbv.gov.vn, www.gso.gov.vn, www.mof.gov.vn, www.icb.com.vn, www.vietcombank.com.vn, www.agribank.com.vn,
www.tapchiketoan.com www.mof.gov.vn www.vacpa.org.vn,
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN………...i
LỜI CÁM ƠN……….ii
TÓM TẮT………...iii
ABSTRCT………..iv
MỤC LỤC………..v
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT………xi
DANH MỤC BIỂU BẢNG………xii
GIỚI THIỆU ... 1
1. Đặt vấn đề ... 1
2. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu ... 1
3. Mục tiêu, nội dung, phạm vi và phƣơng pháp nghiên cứu ... 4
Mục tiêu nghiên cứu ... 4
Nội dung nghiên cứu... 4
Phạm vi nghiên cứu ... 4
Phƣơng pháp nghiên cứu ... 4
4. Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu ... 4
Một số mô hình quản trị rủi ro tín dụng đƣợc sử dụng tại các ngân hàng Việt Nam hiện nay ... 4
Tổng quan về các đề tại có hiện nay đã đƣợc nghiên cứu ... 7
5. Kết cấu đề tài ... 8
CHƢƠNG 1 ... 9
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ... 9
1.1. Tín dụng và rủi ro trong hoạt động cho vay tại của ngân hàng thƣơng mại ... 9
1.1.1. Khái niệm và phân loại hoạt động cho vay ... 9
1.1.1.1. Khái niệm hoạt động cho vay ... 9
1.1.1.2. Phân loại hoạt động cho vay ... 10
1.1.2.1. Rủi ro và rủi ro trong kinh doanh ... 11
1.1.2.2. Rủi ro trong hoạt động cho vay ... 13
1.1.2.3. Phân biệt rủi ro và tổn thất trong hoạt động cho vay NHTM ... 15
1.1.3. Phân loại rủi ro trong hoạt động cho vay ... 16
1.1.3.1. Phân loại theo đối tƣợng sử dụng vốn vay ... 16
1.1.3.2. Phân loại theo đối tƣợng sử dụng vốn vay ... 16
1.1.3.3. Phân loại theo giai đoạn phát sinh ... 17
1.1.4. Chỉ tiêu cơ bản đo lƣờng rủi ro trong hoạt động cho vay ... 18
1.1.5. Các nguyên nhân rủi ro trong hoạt động cho vay ... 18
1.1.5.1. Những nguyên nhân bất khả kháng (nguyên nhân khác từ bên ngoài) ... 19
1.1.5.2. Nguyên nhân thuộc về chủ quan của ngƣời vay (khách hàng) ... 19
1.1.5.3. Nguyên nhân thuộc về ngân hàng ... 19
1.2. Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay ... 21
1.2.1. Khái niệm và sự cần thiết phải quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay ... 21
1.2.1.1. Khái niệm quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay ... 21
1.2.1.2 . Sự cần thiết phải thực hiện công tác quản trị rủi ro trong cho vay ... 22
1.2.2. Quá trình quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay ... 24
1.2.3.1. Xác định/phát hiện rủi ro trong hoạt động cho vay ... 24
1.2.3.2. Tìm hiểu, đo lƣờng, phân tích ... 24
1.2.3.3. Theo dõi ... 24
1.2.3.4. Quản lý, báo cáo, kiểm soát rủi ro ... 24
1.2.4. Công cụ quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay ... 25
1.2.4.1. Chính sách quản trị rủi ro trong cho vay ... 25
1.2.4.2. Cơ cấu bộ máy tổ chức thực hiện đánh giá rủi ro trong cho vay ... 26
1.2.5. Phƣơng pháp đánh giá quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay ... 27
1.2.6. Nhận dạng những rủi ro trong hoạt động cho vay (có 7 phƣơng pháp) ... 28
TÓM TẮT CHƢƠNG 1 ... 29
TH C TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ C NG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO
TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI ... 30
NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT ... 30
2.1. Tổng quan về Ngân Hàng TMCP Nam Việt (Navibank) ... 30
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển ... 30
2.1.2. Mục tiêu chiến lƣợc và phƣơng thức hoạt động của Navibank ... 31
2.1.2.1. Mục tiêu chiến lƣợc Navibank... 31
2.1.2.2. Phƣơng thức hoạt động ... 32
2.1.2.3. Cơ cấu bộ máy tổ chức của Navibank ... 34
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Nam Việt giai đoạn (2010 – 2012) ... 34
2.2. Thực trạng hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP nam Việt ... 35
2.2.1. Các sản phẩm và dịch vụ tín dụng của Naviabank ... 35
2.2.1.1. Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình ... 35
2.2.1.2. Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp ... 36
2.2.2. Hoạt động huy động vốn và hoạt động cho vay tại Navibank ... 36
2.2.2.1. Hoạt động huy động vốn... 36
2.2.2.2. Hoạt động cho vay ... 38
2.2.3 Tình hình dƣ nợ qua các năm (2010-2012) ... 39
2.2.4. Nợ quá hạn qua các năm (2010-2012) ... 41
2.2.4.1. Nợ quá hạn ... 41
2.2.4.2. Phân loại nợ quá hạn ... 42
2.2.4.3. Trích lập dự phòng rủi ro ... 44
2.2.5. Phân tích quy trình cho vay đang đƣợc áp dụng ... 45
2.2.6. Nhận dạng các rủi ro trong hoạt động cho vay và nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong cho vay tại Navibank ... 47
2.2.6.1. Nhận dạng các rủi ro trong hoạt động cho vay ... 47
2.3. Thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng TMCP Nam Việt
(2010-2013) ... 56
2.3.1. Phân tích quá trình quản trị rủi ro trong cho vay tại Navibank ... 56
2.3.1.1. Công tác xác định – nhận diện những rủi ro trong hoạt động cho vay tại Navibank ... 56
2.3.1.2. Công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Navibank ... 57
2.3.2. Phân tích chính sách quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng TMCP Nam Việt ... 58
2.3.2.1. Chính sách quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng TMCP Nam Việt ... 58
2.3.2.2. Cơ cấu bộ máy tổ chức và cơ chế điều hành quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Navibank ... 63
2.3.2.3. Hệ thống thông tin kiểm soát nội bộ, xếp hạng cho vay nội bộ tại Navibank ... 66
2.3.2.4. Hệ thống hỗ trợ đo lƣờng và xây dựng kế hoạch hành động trong trƣờng hợp có rủi ro trong hoạt động cho vay tại navibank ... 68
2.3.2.5. Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng ... 72
2.4. Phân tích phƣơng pháp đánh giá quản trị rủi ro trong cho vay tại Navibank ... 73
2.4.1. Về tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu ... 73
2.4.2. Về quá trình xem xét giám sát của cơ quan quản lý ... 75
2.4.3. Thực hiện theo các quy tắc thị trƣờng ... 75
2.5. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Navibank ... 76
2.5.1. Những thành công ... 76
2.5.2. Hạn chế cần khắc phục ... 77
TÓM TẮT CHƢƠNG 2 ... 79
CHƢƠNG 3 ... 80
MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN C NG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI ... 80
3.1. Định hƣớng chiến lƣợc về quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro trong hoạt
động cho vay của Navibank ... 80
3.1.1. Định hƣớng hoạt động kinh doanh của Navibank đến năm 2015 tầm nhìn 2020 80 3.1.2. Quan điểm của Ngân hàng về quản trị rủi ro trong cho vay của Navibank ... 81
3.1.2.1. Hệ thống chấm điểm khách hàng ... 81
3.1.2.2. Phê duyệt tín dụng ... 82
3.1.2.3. Theo dõi và kiểm soát ... 83
3.1.2.4. Quản lý các khoản vay có vấn đề ... 83
3.1.2.5. Quản lý và phân tích danh mục cho vay ... 84
3.1.2.6. Quản lý rủi ro cho vay lớn ... 85
3.1.2.7. Thông tin cho vay ... 85
3.2. Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay của Navibank ... 85
3.2.1. Định dạng rủi ro trong hoạt động cho vay ... 85
3.2.1.1. Lập bảng câu hỏi nghiên cứu ... 86
3.2.1.2. Đẩy mạnh hoạt động cung cấp, thu thập và lƣu trữ giữ liệu ... 86
3.2.1.3. Tiến hành thƣờng xuyên và hiệu quả hơn nữa các hoạt động đánh giá cho vay .. 87
3.2.1.4. Thƣờng xuyên rà soát lại các quy trình hƣớng dẫn cho vay hiện có ... 87
3.2.2. Áp dụng mô hình đánh giá để lƣợng hóa rủi ro trong hoạt động cho vay ... 87
3.2.3. Hiện đại hóa hệ thống thông tin trong hoạt động cho vay ... 91
3.2.3.1. Navibank cần phải hiện đại hóa hệ thống thông tin trong quản lý bằng việc thực hiện các biện pháp sau ... 91
3.2.3.2. Navibank cần phải hiện đại hóa công nghệ tin học bằng việc thực hiện các biện pháp sau ... 92
3.2.4. Nâng cao chất lƣợng và hiệu quả của hoạt động thu hồi và xử lý nợ... 93
3.2.4.1. Chi tiết hoá việc phân loại nợ căn cứ theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN theo các tiêu chí ... 93
3.2.4.3. Tăng cƣờng hoạt động của Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản thuộc
Navibank ... 94
3.2.4.4. Nâng cao hiệu quả của việc trích lập dự phòng rủi ro và sử dụng dự phòng rủi ro . ... 95
3.2.5. Không ngừng cải tiến, hoàn thiện hệ thống chính sách quy trình cho vay ... 95
3.2.6. Chú trọng và đầu tƣ hơn nữa vào chính sách cán bộ ... 96
3.2.7. Tiếp cận phƣơng thức quản lý danh mục khoản vay hiện đại ... 97
3.2.7.1. Mua bán nợ và cho vay hợp vốn ... 98
3.2.7.2. Chứng khoán hóa tài sản ... 98
3.2.7.3. Các hợp đồng phái sinh tín dụng và biện pháp tự đảm bảo rủi ro ... 99
3.2.8. Áp dụng hình thức bảo hiểm cho vay để đảm bảo an toàn vốn cho các khoản vay có rủi ro cao ... 99
3.3. Một số kiến nghị đối với chính phủ và Ngân hàng Nhà nƣớc ... 100
3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ ... 100
3.3.1.1. Một số biện pháp nhằm nâng cao, cải thiện môi trƣờng kinh tế, pháp luật cho các thành phần kinh tế hoạt động và phát triển, nâng cao sức cạnh tranh trong quá trình hội nhập ... 100
3.3.1.2. Một số kiến nghị nhằm cải thiện môi trƣờng hoạt động cho vay cuả các NHTM ...
... 101
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc ... 101
3.3.2.1. Về quản lý chặt chẽ hơn hoạt động của các NHTM đảm bảo tính an toàn của hệ