5. Kết cấu đề tài
1.2.6. Nhận dạng những rủi ro trong hoạt động cho vay (có 7 phƣơng pháp)
Phƣơng pháp phân tích báo cáo tài chính (phƣơng pháp A.H. Criddle). Phƣơng pháp lƣu đồ.
Phƣơng pháp thanh tra hiện truờng.
Phƣơng pháp phối hợp với các bộ phận khác trong tổ chức. Phƣơng pháp thông qua tƣ vấn.
Phƣơng pháp phân tích hợp đồng.
Phƣơng pháp nghiên cứu số liệu lịch sử (số liệu thống kê).
TÓM TẮT CHƢƠNG 1
Ngân hàng thƣơng mại là một doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ với nhiều chức năng quan trọng nhƣ chức năng là trung gian tài chính, chức năng tạo cơ chế thanh toán và quản lý các phƣơng tiện thanh toán trong nền kinh tế, chức năng tạo tiền cho nền kinh tế cùng các chức năng môi giới và cung cấp dịch vụ khác; vì vậy, ngân hàng thƣơng mại trở thành một nhân tố không thể thiếu trong nền kinh tế.
Cũng nhƣ mọi doanh nghiệp khác, ngân hàng thƣơng mại có thể gặp rủi ro, thua lỗ trong kinh doanh. Hơn nữa, là một ngành kinh tế nhạy cảm, ngân hàng thƣơng mại có thể gặp nhiều rủi ro nhƣ rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái và rủi ro trong cho vay.
Trong đó, vì hoạt động tín dụng là hoạt động trọng yếu của ngân hàng thƣơng mại nên rủi ro tín dụng – xảy ra khi khách hàng vay không có khả năng hoàn trả nợ gốc, lãi hoặc cả hai – đƣợc xem là rủi ro tiêu biểu nhất trong hoạt động ngân hàng. Mặt khác, thua lỗ trong hoạt động của mỗi ngân hàng thƣơng mại có thể gây ảnh hƣởng tiêu cực đến cả hệ thống ngân hàng, thậm chí cho cả nền kinh tế; vì vậy, việc nhận diện và ngăn ngừa rủi ro tín dụng là một trong những việc làm bức thiết của các ngân hàng thƣơng mại.
Để nhận diện và ngăn ngừa rủi ro tín dụng cũng nhƣ trong hoạt động cho vay một cách hiệu quả, các ngân hàng thƣơng mại cần xây dựng chính sách và quy trình tín dụng một cách chặt chẽ dựa trên các mô hình cụ thể và sau đó không thể bỏ qua việc tuân thủ nghiêm ngặt chính các chính sách đã đề ra.
CHƢƠNG 2
TH C TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ C NG T C QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI
NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT 2.1. Tổng quan về Ngân Hàng TMCP Nam Việt (Navibank) 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Đƣợc thành lập từ năm 1995 theo Giấy phép số 00057/NH–CP ngày 18/09/1995 của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam với tên gọi ban đầu là Ngân hàng TMCP Sông Kiên, với vốn điều lệ là 3 tỷ đồng. Với điểm xuất phát là ngân hàng thƣơng mại nông thôn nên hoạt động chính của ngân hàng tập trung chủ yếu với tín dụng nông nghiệp dành cho các khách hàng là nông gia trên toàn tỉnh Kiên Giang. Trải qua hơn 17 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Nam Việt – Navibank đã khẳng định đƣợc vị trí của mình trên thị trƣờng tài chính – tiền tệ Việt Nam thể hiện qua sự tăng trƣởng bền vững và ổn định về quy mô tổng tài sản lẫn hiệu quả kinh doanh. Hơn 17 năm, quãng thời gian không phải quá dài nhƣng cũng đã đủ để khẳng định sức sống mãnh liệt của một thƣơng hiệu cũng nhƣ thể hiện tính đúng đắn của đƣờng hƣớng chiến lƣợc kinh doanh. Nhƣ để khẳng định cho sự trƣởng thành, tính minh bạch và tuân thủ trong hoạt động kinh doanh, ngày 13/09/2010, Ngân hàng TMCP Nam Việt đã chính thức niêm yết cổ phiếu tại Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) theo quyết định số 566/QĐ–SGDCK ngày 12/08/2010. Theo đó, 182.023.485 cổ phiếu phổ thông của Navibank với ký hiệu NVB, mệnh giá 10.000VND đã chính thức đƣợc giao dịch trên thị trƣờng tài chính.
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế dẫn đến áp lực cạnh tranh ngày càng gay gắt nhƣ hiện nay, Navibank xác định mũi nhọn mang tính chiến lƣợc là tập trung nâng cao năng lực cạnh tranh của mình thông qua việc nâng cao năng lực tài chính, hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin và thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro. Tất cả những việc làm này đều nhắm đến việc thực hiện thành công mục tiêu chiến lƣợc trở thành ngân hàng thƣơng mại bán lẻ chuẩn mực, hiện đại và hàng đầu Việt Nam của Navibank. Đối với Navibank, sự phát triển ổn định và bền vững của một tổ chức chỉ có thể có đƣợc nếu tổ chức đó tạo dựng đƣợc uy tín và lòng tin đối với
công chúng. Ý thức đƣợc điều này, toàn bộ các mảng hoạt động nghiệp vụ của Navibank đều đƣợc chuẩn hóa trên cơ sở các chuẩn mực quốc tế thông qua việc triển khai vận dụng Hệ thống quản trị ngân hàng cốt lõi (core banking) – Microbank. Với hệ thống này, Navibank sẵn sàng cung cấp các sản phẩm dịch vụ chính xác, an toàn, nhanh chóng và hiệu quả để hỗ trợ khách hàng của mình đạt đƣợc những thành công ngày càng rực rỡ hơn trong kinh doanh và trong cuộc sống. Đến năm 2004, vốn điều lệ chỉ còn 1.5 tỷ, nợ quá hạn ngày càng lớn, ngân hàng có nguy cơ phá sản và phải ở trong tầm kiểm soát đặc biệt.
Sau đó các doanh nghiệp lớn nhƣ tập đoàn dệt may Việt Nam, Công ty cổ phần liên hiệp vận chuyển Gemadept, Công ty cổ phần khu công nghiệp Tân Tạo, Công ty cổ phần phát triển đô thị Kinh Bắc … tham gia đầu tƣ. Đến năm 2005, ngân hàng mới khôi phục và bắt đầu có lãi. Năm 2006, đƣợc sự chấp thuận của ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam, ngân hàng đã chuyển đổi mô hình hoạt động từ ngân hàng TMCP nông thôn thành ngân hàng TMCP đô thị.
Đến nay, vốn điều lệ vốn điều lệ của ngân hàng đã tăng lên hơn 3.000 tỷ đồng và Navibank luôn luôn mở rộng thị trƣờng và cải thiện các sản phẩm địch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
2.1.2. Mục tiêu chiến lƣợc và phƣơng thức hoạt động của Navibank 2.1.2.1. Mục tiêu chiến lƣợc Navibank 2.1.2.1. Mục tiêu chiến lƣợc Navibank
Navibank định hƣớng trở thành một trong những ngân hàng thƣơng mại bán lẻ hàng đầu của Việt Nam, hoạt động đa năng với sản phẩm đa dạng, chất lƣợng dịch vụ cao, mạng lƣới kênh phân phối rộng dựa trên nền tảng mô hình tổ chức và quản lý theo chuẩn mực quốc tế, công nghệ thông tin hiện đại, công nghệ ngân hàng tiên tiến.
* Chiến lược thâm nhập thị trường
Chiến lƣợc duy trì thị phần hiện tại, tập trung giải quyết vấn đề gia tăng thị phần của Ngân hàng trên các thị trƣờng hiện có. Chiến lƣợc này đƣợc thực hiện thông qua kế hoạch quảng cáo, khuyến mại, quan hệ công chúng,… nhằm gia tăng khả
năng nhận biết cũng nhƣ tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng sử dụng dịch vụ tài chính của Ngân hàng.
* Chiến lược phát triển thị trường (mở rộng mạng lưới hoạt động)
Bên cạnh việc tập trung cho công tác đánh giá, đẩy mạnh hoạt động các kênh phân phối hiện tại nhằm hỗ trợ một cách hữu hiệu trong hoạt động kinh doanh, chiến lƣợc phát triển thị trƣờng tập trung giải quyết vấn đề đa dạng hóa hệ thống kênh phân phối (bao gồm kênh phân phối truyền thống lẫn các kênh phân phối ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại) tại các thị trƣờng mới nhằm đón đầu và chiếm lĩnh thị trƣờng. Tiếp tục phát triển mạng lƣới một cách chọn lọc trên các địa bàn trọng điểm đông dân cƣ, có tiềm năng phát triển mạnh về công nghiệp, dịch vụ.
* Chiến lược phát triển sản phẩm
Tạo sự khác biệt cho các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng bằng việc ứng dụng công nghệ hiện đại để tăng tính chính xác, an toàn, bảo mật, nhanh chóng trong quá trình giao dịch. Đầu tƣ cho hoạt động nghiên cứu khảo sát nhu cầu và thị hiếu của khách hàng để phục vụ cho công tác thiết kế sản phẩm nhằm tạo ra những sản phẩm dịch vụ chủ đạo, nổi bật dẫn đầu cho từng nhóm khách hàng. Sản phẩm dịch vụ tài chính của Ngân hàng phải đƣợc thiết kế theo hƣớng mở, đảm bảo tính linh hoạt cần thiết nhằm đáp ứng các nhu cầu khác biệt của khách hàng.
2.1.2.2. Phƣơng thức hoạt động
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, tự do hóa tài chính đang diễn ra mạnh mẽ, Navibank hƣớng đến hiện đại hóa công nghệ ngân hàng để nhanh chóng tiếp cận và phát triển các dịch vụ ngân hàng thƣơng mại hiện đại-đa năng, tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro nhằm đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế về hệ số an toàn tín dụng, nâng cao hiệu quả kinh doanh cũng nhƣ năng lực cạnh tranh. Những năm vừa qua, Navibank đã có những tiến bộ vƣợt bậc trong việc cơ cấu lại tổ chức và hoạt động đi đôi với việc hiện đại hóa công nghệ ngân hàng. Với sức mạnh nội lực đƣợc tích tụ và phát triển qua nhiều năm hoạt động cùng tinh thần quyết tâm của tập thể lãnh dạo và cán bộ nhân viên, chúng tôi tự tin có thể vƣợt qua mọi thách thức để trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam.
Navibank chú trọng đẩy mạnh công tác huy động vốn với nhiều hình thức phong phú, chủ yếu huy động vốn trung dài hạn trong dân cƣ để tạo nguồn cho vay, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế trên phạm vi cả nƣớc.
Navibank hƣớng đến phát triển bền vững và nhanh chóng mạng lƣới hoạt động tại các tỉnh thành lớn trong cả nƣớc, mục tiêu chiếm lĩnh thị phần tại 3 địa bàn trọng điểm nhƣ TP.Hà Nội, TP.Hồ Chí Minh và TP.Đà Nẵng.
Navibank tập trung phát triển sản phẩm thẻ (ATM và thẻ thanh toán) thông qua việc nghiên cứu gia tăng những tiện ích của thẻ nhƣ thanh toán, chuyển khoản và các giao dịch tiện ích khác,…nhằm nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng.
Navibank sẽ tăng cƣờng tìm kiếm và thu hút các cổ đông lớn chiến lƣợc là các tổ chức kinh tế có vốn đầu tƣ lớn, tiềm lực tài chính mạnh, đủ sức nâng vốn điều lệ cho Navibank.
Navibank luôn quan tâm nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng thông qua việc tìm hiểu nhu cầu, kỳ vọng của mỗi đối tƣợng khách hàng để đƣa ra các giải pháp chăm sóc hữu hiệu, thỏa mãn cao nhất các nhu cầu hợp lý của khách hàng trong khả năng cho phép của mình.
2.1.2.3. Cơ cấu bộ máy tổ chức của Navibank
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức của Navibank
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Nam Việt giai đoạn (2010 – 2012) đoạn (2010 – 2012)
Bảng 2.1: Các chỉ tiêu tài chính cơ bản của Navibank
Đơn vị: Triệu đồng STT Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch 2012/2011 Tỷ lệ % Chênh lệch 2011/2010 Tỷ lệ % 1 Tổng doanh thu 1,714,750 2,691,190 2,609,380 976,440 56.94 (81,810) (3.04) 2 Tổng tài sản 20,016,385 22,469,046 21,584,000 2,452,661 12.25 (885,046) (3.94) 3 Vốn điều lệ 1,820,234 3,010,126 3,010,216 1,189,892 65.37 90 0.00 4 Vốn tự có 2,022,339 3,216,004 3,184,094 1,193,665 59.02 (31,910) (0.99)
5 Lợi nhuận trƣớc thuế 209,348 222,012 3,391 12,664 6.05 (218,621) (98.47)
6 ROA (%) 1.05 0.99 0.02 (0.06) (5.53) (0.97) (98.41)
7 ROE (%) 12.21 8.25 0.13 (3.96) (32.43) (8.12) (98.42)
Qua bảng số liệu trên ta nhận thấy rằng doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng biến động khá lớn qua các năm. Cụ thể trong năm 2011 doanh thu tăng 56,94% và lợi luận trƣớc thuế tăng 6.05% so với năm 2010, năm 2012 doanh thu hầu nhƣ không tăng, lợi nhuận trƣớc thuế giản khá mạnh. Nguyên nhận giảm chủ yếu là do ngân hàng rơi vào tình trạng mất thanh khoản và nợ xấu gia tăng.
Trong giai đoạn nhƣ hiện nay hầu hết các ngân hàng cũng nhƣ các tổ chức tín dụng khác điều rơi vào tình trạng nợ xấu tăng cao. Nguyên nhân chủ yếu do tình hình biến động giá cả, lãi suất, lạm phát…. Tuy nhiên xâu xa hơn cũng đƣợc đề cập đến là trong khâu xét duyệt cho vay có vấn đề, và cách quản lý quá lõng lẽ trong quá trình xét duyệt hạn mức cũng nhƣ giải ngân.
Tình hình nợ xấu ở các tổ chứng tính dụng ngày càng gia tăng, vì thế trong thời gian gần đây ngân hàng nhà nƣớc đã có nhiều chính sách mạnh và một mặt giám sát các ngân hàng yếu kém, cho tái cơ cấu hay xác nhập.
Tuy nhiên, Navibank cũng không nằm trong trƣờng hợp ngoại lệ, và hiện Navibank đang tái cơ cấu toàn bộ bộ máy hoạt động nhằm cải thiện tình hình nợ xấu trong thời gian qua.
2.2. Thực trạng hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Nam Việt 2.2.1. Các sản phẩm và dịch vụ tín dụng của Navibank 2.2.1. Các sản phẩm và dịch vụ tín dụng của Navibank
2.2.1.1. Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình
- Cho vay mua xe ô tô - Cho vay mua bất động sản - Cho vay xây dựng, sửa chữa nhà
- Cho vay bổ sung vốn lƣu động sản xuất kinh doanh - Cho vay mua sắm máy móc thiết bị, đầu tƣ nhà xƣởng - Cho vay trung hạn bổ sung vốn sản xuất kinh doanh - Cho vay tiêu dung
- Cho vay du học
- Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi - Cho vay mua xe gắn máy trả góp
2.2.1.2. Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp
- Cho vay bổ sung vốn lƣu động
- Tài trợ nhập khẩu hàng hoá, nguyên vật liệu - Tài trợ sản xuất, gia công hàng xuất khẩu - Cho vay đầu tƣ tài sản cố định
- Cho vay thực hiện dự án nhà ở, đất ở
- Gói sản phẩm tín dụng dành cho doanh nghiệp kinh doanh xe ô tô - Cho vay đầu tƣ xe ô tô đối với các doanh nghiệp vận tải
2.2.2. Hoạt động huy động vốn và hoạt động cho vay tại Navibank 2.2.2.1. Hoạt động huy động vốn 2.2.2.1. Hoạt động huy động vốn
- Trong giai đoạn 2010 – 2012, do ảnh hƣởng của khủng hoảng tài chính toàn cầu, thị trƣờng tiền tệ có nhiều biến động về lãi suất, tình hình lạm phát, cạnh tranh về huy động vốn giữa các TCTD trong nƣớc gây ảnh hƣởng đến công tác huy động vốn của NHTM nói chung và ngân hàng Nam Việt nói riêng. Trƣớc biến động về giá huy động vốn trên thị trƣờng, ngân hàng TMCP Nam Việt đã chủ động áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt trên cơ sở cung cầu vốn thị trƣờng, tích cực cải thiện chênh lệch lãi suất cho vay - huy động, cải thiện quản trị thanh khoản dựa trên hệ thống thông số an toàn và phát triển nhiều công cụ huy động vốn mới. Các biện pháp chủ động và linh hoạt trong điều khiển lãi suất đối với cá nhân, doanh nghiệp để góp phần giảm thiểu tác động thị trƣờng lên công tác huy động vốn, nâng cao hệ số sử dụng vốn, chất lƣợng quản trị vốn và sau cùng là hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
- Trong 3 năm trở lại đây, Navibank đã cố gắng rất nhiều để vƣợt qua khủng hoảng, điều đó đƣợc thể hiện qua tình hình biến động nguồn vốn trong 3 năm 2010, 2011, và 2012.
Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn Navibank 2010, 2011, 2012
Đvt: Triệu đồng
Giá trị Tỉ trọng (%) Giá trị Tỉ trọng (%) Giá trị Tỉ trọng (%)
I. Vốn huy động 16,190,346 81% 18,349,347 82% 13,100,683 61%
1. Tiền gửi của các TCTD khác 5,308,626 33% 3,475,827 19% 1,906 0.01%
2. Vay của NHNN – TCTD khác 160,419 1% 51,238 0.28% 825,911 6%
3. Tiền gửi của khách hàng 10,721,301 66% 14,822,282 80.78% 12,272,866 94%
II. Vốn khác 1,803,700 9% 930,695 4% 5,299,223 25%
III. Vốn chủ sở hữu 2,022,339 10% 3,216,004 14% 3,184,094 15%
Tổng nguồn vốn 20,016,385 100% 22,496,046 100% 21,584,000 100%
Năm 2010
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012
(Nguồn: Báo cáo thường niên Navibank 2010, 2011, 2012)
Biểu đồ 2.1: Tình hình biến động nguồn vốn của Navibank (2010-2012)
Đvt:Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên Navibank 2010, 2011, 2012)
- Nhìn chung nguồn vốn của ngân hàng giữ ổn định từ khoảng 20.000.000 triệu đồng đến hơn 22.000.000 triệu đồng. Cụ thể: năm 2010 tổng nguồn vốn là 20.016.385 triệu đồng thì sang năm 2011 là 22.496.046, với tốc độ phát triển 112% (tăng 12%). Sang năm 2012, tổng nguồn vốn sụt giảm từ 22.496.046 triệu đồng xuống còn 21.584.000 triệu đồng (giảm 4%). Nguyên nhân chủ yếu là do lƣợng tiền gửi từ các TCTD khác giảm mạnh (3.475.827 triệu đồng xuống còn 1.906 triệu đồng). Trong bối cảnh khó khăn chung của khủng hoảng kinh tế, và
quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, Navibank đã khẳng định đƣợc nỗ lực