5. Kết cấu đề tài
2.2.Thực trạng hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP nam Việt
2.2.1. Các sản phẩm và dịch vụ tín dụng của Navibank
2.2.1.1. Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình
- Cho vay mua xe ô tô - Cho vay mua bất động sản - Cho vay xây dựng, sửa chữa nhà
- Cho vay bổ sung vốn lƣu động sản xuất kinh doanh - Cho vay mua sắm máy móc thiết bị, đầu tƣ nhà xƣởng - Cho vay trung hạn bổ sung vốn sản xuất kinh doanh - Cho vay tiêu dung
- Cho vay du học
- Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi - Cho vay mua xe gắn máy trả góp
2.2.1.2. Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp
- Cho vay bổ sung vốn lƣu động
- Tài trợ nhập khẩu hàng hoá, nguyên vật liệu - Tài trợ sản xuất, gia công hàng xuất khẩu - Cho vay đầu tƣ tài sản cố định
- Cho vay thực hiện dự án nhà ở, đất ở
- Gói sản phẩm tín dụng dành cho doanh nghiệp kinh doanh xe ô tô - Cho vay đầu tƣ xe ô tô đối với các doanh nghiệp vận tải
2.2.2. Hoạt động huy động vốn và hoạt động cho vay tại Navibank 2.2.2.1. Hoạt động huy động vốn 2.2.2.1. Hoạt động huy động vốn
- Trong giai đoạn 2010 – 2012, do ảnh hƣởng của khủng hoảng tài chính toàn cầu, thị trƣờng tiền tệ có nhiều biến động về lãi suất, tình hình lạm phát, cạnh tranh về huy động vốn giữa các TCTD trong nƣớc gây ảnh hƣởng đến công tác huy động vốn của NHTM nói chung và ngân hàng Nam Việt nói riêng. Trƣớc biến động về giá huy động vốn trên thị trƣờng, ngân hàng TMCP Nam Việt đã chủ động áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt trên cơ sở cung cầu vốn thị trƣờng, tích cực cải thiện chênh lệch lãi suất cho vay - huy động, cải thiện quản trị thanh khoản dựa trên hệ thống thông số an toàn và phát triển nhiều công cụ huy động vốn mới. Các biện pháp chủ động và linh hoạt trong điều khiển lãi suất đối với cá nhân, doanh nghiệp để góp phần giảm thiểu tác động thị trƣờng lên công tác huy động vốn, nâng cao hệ số sử dụng vốn, chất lƣợng quản trị vốn và sau cùng là hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
- Trong 3 năm trở lại đây, Navibank đã cố gắng rất nhiều để vƣợt qua khủng hoảng, điều đó đƣợc thể hiện qua tình hình biến động nguồn vốn trong 3 năm 2010, 2011, và 2012.
Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn Navibank 2010, 2011, 2012
Đvt: Triệu đồng
Giá trị Tỉ trọng (%) Giá trị Tỉ trọng (%) Giá trị Tỉ trọng (%)
I. Vốn huy động 16,190,346 81% 18,349,347 82% 13,100,683 61%
1. Tiền gửi của các TCTD khác 5,308,626 33% 3,475,827 19% 1,906 0.01%
2. Vay của NHNN – TCTD khác 160,419 1% 51,238 0.28% 825,911 6%
3. Tiền gửi của khách hàng 10,721,301 66% 14,822,282 80.78% 12,272,866 94%
II. Vốn khác 1,803,700 9% 930,695 4% 5,299,223 25%
III. Vốn chủ sở hữu 2,022,339 10% 3,216,004 14% 3,184,094 15%
Tổng nguồn vốn 20,016,385 100% 22,496,046 100% 21,584,000 100%
Năm 2010
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012
(Nguồn: Báo cáo thường niên Navibank 2010, 2011, 2012)
Biểu đồ 2.1: Tình hình biến động nguồn vốn của Navibank (2010-2012)
Đvt:Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên Navibank 2010, 2011, 2012)
- Nhìn chung nguồn vốn của ngân hàng giữ ổn định từ khoảng 20.000.000 triệu đồng đến hơn 22.000.000 triệu đồng. Cụ thể: năm 2010 tổng nguồn vốn là 20.016.385 triệu đồng thì sang năm 2011 là 22.496.046, với tốc độ phát triển 112% (tăng 12%). Sang năm 2012, tổng nguồn vốn sụt giảm từ 22.496.046 triệu đồng xuống còn 21.584.000 triệu đồng (giảm 4%). Nguyên nhân chủ yếu là do lƣợng tiền gửi từ các TCTD khác giảm mạnh (3.475.827 triệu đồng xuống còn 1.906 triệu đồng). Trong bối cảnh khó khăn chung của khủng hoảng kinh tế, và (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, Navibank đã khẳng định đƣợc nỗ lực của ngân hàng trong hoạt động huy động vốn, góp phần giúp Navibank ổn định nguồn vốn, vƣợt qua khó khăn.
- Tuy nhiên nguồn vốn huy động của ngân hàng đa phần là nguồn vốn có kỳ hạn, chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn. Tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn trên tổng nguồn vốn huy động thấp sẽ gây khó khăn cho việc mở rộng hoạt động tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng. Trong tƣơng lai, Navibank cần có nhiều phƣơng thức hiệu quả hơn nữa để tăng khả năng thu hút nguồn vốn này trong dân cƣ. - Công tác huy động vốn của Navibank qua các năm tƣơng đối ổn định, và thể
hiện đƣợc năng lực quản lý về huy động vốn
2.2.2.2. Hoạt động cho vay
Bảng 2.3: Tổng doanh số cho vay của Navibank 2010, 2011, 2012
Đvt: Triệu đồng 2010 2011 2012 Mức tăng giảm Tỷ lệ tăng giảm (%) Mức tăng giảm Tỷ lệ tăng giảm (%) 1. Cho vay các tổ chức
kinh tế cá nhân trong nƣớc 10,766,554 12,914,681 12,886,000 2,148,127 20% -28,681 -0.2% 2. Dự phòng khoản
phải thu khó đòi -127,618 -159,139 -218,533 -31,521 25% -59,394 37.3% Tổng doanh số cho vay 10,638,936 12,755,542 12,667,467 2,116,606 20% -88,075 -0.7%
Năm So sánh
2011/2010 2012/2011 Chỉ tiêu
(Nguồn: Báo cáo thường niên Navibank 2010, 2011, 2012)
- Doanh số cho vay năm 2011 so với năm 2010 tăng tƣơng đối cao, 10.638.963 triệu đồng lên 12.755.542 triệu đồng. Tuy nhiên, so với năm 2011, năm 2012 tổng doanh số cho vay của Navibank giảm 0.7%, từ 12.755.542 triệu đồng xuống còn 12.667.467 triệu đồng. Nguyên nhân là năm 2012, tình hình kinh tế khó khăn, hàng tồn kho lớn khiến cho hàng loạt doanh nghiệp phải thu hẹp sản xuất, nên Navibank đã tạm gác lại mục tiêu tăng trƣởng tín dụng, tập trung rà soát, tái đánh giá lại các khoản nợ. Nhìn chung, Navibank đã cho thấy sự nỗ lực trong
hoạt động tín dụng, góp phần tạo doanh thu cho ngân hàng và cung ứng vốn cho thị trƣờng.
- Ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay các doanh nghiệp và dân cƣ. Hoạt động cho vay của ngân hàng đã phần nào đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn cho nền kinh tế, tuy không đáng kể so với các ngân hàng đã có một quá trình phát triển lâu dài nhƣ Vietcombank, ACB… Tính đến nay, ngân hàng Nam Việt đã có những cải tiến tích cực cơ cấu tín dụng, nâng cao tỷ lệ cho vay trung và dài hạn, mạnh dạn hỗ trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ với nhiều hình thức tín dụng cho vay khá phong phú.
2.2.3 Tình hình dƣ nợ qua các năm (2010-2012)
Rủi ro tín dụng phát sinh trong quá trình cho vay của ngân hàng còn đƣợc gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn. Biểu hiện lớn nhất của rủi ro tín dụng là tỉ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao. Quy định hiện nay của NHNN là dƣ nợ quá hạn không đƣợc vƣợt quá 5% trên tổng dƣ nợ, khi tỷ lệ này trên 5% thì đƣợc coi là đáng báo động.
Do đó, Để đánh giá rủi ro tín dụng, ngƣời ta thƣờng đánh giá qua hệ số:
o Hệ số nợ quá hạn = (Dƣ nợ quá hạn/ Tổng dƣ nợ cho vay) x 100% < 5%.
o Hệ số rủi ro tín dụng = Tổng dƣ nợ cho vay/ Tổng tài sản có.
Thƣờng thì hệ số này càng cao thì lợi nhuận sẽ càng lớn đồng thời rủi ro tín dụng cũng rất cao.
Bảng 2.4: Tình hình dƣ nợ của Navibank 2010, 2011, 2012
Đvt: Triệu đồng
Mức tăng giảm Tỷ lệ tăng
giảm (%) Mức tăng giảm
Tỷ lệ tăng giảm (%) I. Theo thành phần kinh tế 10,766,553 12,914,681 12,886,000 2,148,128 20% -28,681 -0.2%
1. Cá nhân 3,832,388 3,509,825 2,235,531 -322,563 -8% -1,274,294 -36.3%
2. Tổ chức kinh tế 6,934,166 9,404,856 10,650,469 2,470,690 36% 1,245,613 13.2%
II. Theo thời hạn 10,766,553 12,914,681 12,886,000 2,148,128 20% -28,681 -0.2%
1. Ngắn hạn 6,165,388 7,675,182 7,175,247 1,509,794 24% -499,935 -6.5% 2. Trung và dài hạn 4,601,165 5,239,499 5,710,753 638,334 14% 471,254 9.0% Tổng dƣ nợ 10,766,553 12,914,681 12,886,000 2,148,128 20% -28,681 -0.2% 2011 2012 Năm So sánh 2011/2010 2012/2011 Chỉ tiêu 2010
Biểu đồ 2.2: Tình hình dƣ nợ của Navibank năm 2010, 2011, 2012 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Đvt: Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên Navibank 2010, 2011, 2012)
Trên cơ sở nhận định mức độ rủi ro của thị trƣờng, Ngân hàng đã thực hiện nhiều biện pháp để kiểm soát tăng trƣởng và luôn có sự điều chỉnh về chính sách tín dụng cho phù hợp với những diễn biến của thị trƣờng, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng. Cụ thể:
- Dƣ nợ tín dụng của toàn ngân hàng năm 2011 đạt 12.914.681 triệu Đồng, tăng 2.148.128triệu Đồng (tăng 20%) so với năm 2010. Dƣ nợ tín dụng tăng chủ yếu từ khách hàng tổ chức kinh tế (tăng 2.470.690 triệu Đồng) và tập trung ở nhiều hơn vào ngắn hạn (60%). Dƣ nợ cho vay trung - dài hạn chiếm 40% và cho vay khách hàng tổ chức kinh tế chiếm 73% tổng dƣ nợ.
- Dƣ nợ tín dụng của toàn Ngân hàng năm 2012 đạt 12.886.000 triệu đồng, giảm 28.681 triệu đồng (giảm 0.2%) so với năm 2011 (tăng trƣởng tín dụng đối với toàn ngành chỉ đạt 7%). Thực hiện chính sách tái cơ cấu của Chính phủ, Ngân hàng đã nỗ lực vƣợt qua khó khăn, triển khai tín dụng hiệu quả, an toàn và đúng quy định. Mặt khác, ngân hàng cũng đã thực hiện chính sách thắt chặt tín dụng, hạn chế cho vay cá nhân (giảm 36% so với năm 2011), rà soát lại hồ sơ tín dụng nhằm triệt để xử lý nợ xấu.
2.2.4. Nợ quá hạn qua các năm (2010-2012) 2.2.4.1. Nợ quá hạn 2.2.4.1. Nợ quá hạn
Sự tăng trƣởng, mở rộng đầu tƣ tín dụng luôn đi kèm với những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra trong tƣơng lai. Kinh nghiệm và thực tế cho thấy, sự tăng trƣởng nóng tín dụng một giai đoạn nào đó, thƣờng để lại hậu quả về tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu trong nhƣng năm tiếp theo. Và Navibank dƣờng nhƣ cũng không thoát ra đƣợc quy luật khắc nghiệt đó của thị trƣờng. Trong giai đoạn 2010 tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của Navibank luôn đƣợc duy trì ở mức thấp khoảng trên dƣới 3%/tổng dƣ nợ; Tuy nhiên trong năm 2011, chất lƣợng tín dụng của Navibank giảm sút thể hiện ở tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao.
Bảng 2.4: Tình hình nợ quá hạn Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 2011 2012 Tổng tài sản có 20,016,385 22,496,046 21,584,000 Tổng dƣ nợ 10,766,553 12,914,681 12,886,000 Các khoản nợ quá hạn 404,756 752,263 1,308,745 - NQH dƣới 181 ngày 219,099 479,239 851,933 - NQH từ 181 đến 360 ngày 70,315 98,607 14,474 - Nợ khó đòi 115,342 174,417 312,072 Tỷ lệ NQH trên tổng dƣ nợ 3.76% 5.82% 10% Hệ số rủi ro 0.53 0.57 0.59
(Nguồn: Báo cáo thường niên Navibank 2010, 2011, 2012)
Năm 2010 tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ duy trì ở mức 3.76%. Tuy nhiên, trong năm 2011 tỷ lệ nợ quá hạn có xu hƣớng tăng cao (5.8%) nguyên nhân là do nền kinh tế bị khủng hoảng, nền kinh tế vĩ mô nói chung và doanh nghiệp nói riêng đề lâm vào tình trạng bất ổn, nguồn vốn thu hẹp. Đối với những DN có tỷ lệ đòn cân nợ lớn, tiềm lực tài chính yếu sẽ dễ dẫn đến mất khả năng thanh toán nợ.
Sang năm 2012, nền kinh tế tiếp tục suy thoái toàn cầu, dẫn đến khó khăn chung của toàn ngành ngân hàng. Do đang trong quá trình tái cơ cấu, tập trung rà soát, tái đánh giá các khoản nợ nên tỷ lệ nợ quá hạn tăng khá cao (10%). Tuy nhiên, qua đó cũng thấy đƣợc Navibank đã dám nhìn nhận thẳng vào vấn đề nợ xấu, đề ra những chính sách tức thời để xử lý triệt để nợ quá hạn, góp phần hoàn thành kế hoạch tái cấu trúc hoàn toàn ngân hàng. Ngoài ra, có thể thấy đƣợc một số điểm tích cực từ quá trình cho vay mới:
Các khoản vay mới có chất lƣợng đáng kể, hiệu quả hoạt động của các đơn vị đi vay ngày càng tăng, môi trƣờng kinh tế dần hồi phục, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
Nhờ vào khả năng cải tiến chất lƣợng hoạt động, tăng lợi nhuận kinh doanh qua các năm và chủ động trong việc trích lập dự phòng rủi ro nên quỹ dự phòng rủi ro đã là một công cụ đắc lực trong việc xử lý nợ tồn đọng của ngân hàng.
Trong cho vay, ngân hàng luôn tuân thủ nghiêm ngặt những quy định của NHNN.
2.2.4.2. Phân loại nợ quá hạn
Kết quả phân loại nợ trong thời gian gần đây cho thấy chất lƣợng tín dụng của ngân hàng TMCP Nam Việt đang giảm sút, tỷ lệ nợ xấu có xu hƣớng ngày càng tăng cao, đặc biệt nợ xấu đã xuất hiện ở những Chi nhánh trƣớc đây vẫn đƣợc đánh giá có chất lƣợng đảm bảo. Điều này thể hiện những hạn chế, bất cập về công tác quản trị rủi ro tín dụng, đòi hỏi phải đƣợc tổ chức nghiên cứu, tổng hợp các nguyên nhân để kịp thời rút kinh nghiệm và phòng tránh, giảm thiểu nợ xấu trong tƣơng lai.
Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu Navibank 2010, 2011, 2012
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 1. Tổng dƣ nợ 10,766,553 12,914,681 12,886,000
- Nợ đủ tiêu chuẩn 10,361,797 12,162,417 11,143,141
- Nợ cần chú ý 163,655 37,563 814,001
- Nợ dƣới tiêu chuẩn 55,444 103,609 37,932
- Nợ nghi ngờ 70,315 98,608 14,474
- Nợ có khả năng mất vốn 115,342 174,417 442,368
2. Tổng nợ xấu 241,101 376,634 494,774
3. Tỷ lệ nợ xấu 2.2% 2.9% 3.8%
(Nguồn: Báo cáo thường niên Navibank 2010, 2011, 2012)
Năm 2011, số dƣ nợ xấu (nợ phân loại các nhóm 3, 4, 5 theo Quyết định 493/2005/QĐ–NHNN và Quyết định 18/2008/ QĐ–NHNN) của toàn Ngân hàng là 376.634 triệu Đồng, tăng 135.542 triệu Đồng (1.56 lần) so với đầu năm 2010 và chiếm 2.9% tổng dƣ nợ.
Năm 2012, số dƣ nợ xấu (nợ phân loại các nhóm 3, 4 và 5 theo quy định của NHNN) của toàn Ngân hàng là 494.774 triệu Đồng, chiếm 3.8% tổng dƣ nợ lớn hơn tỷ lệ quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc (3%). Năm 2012 là một năm thực sự khó khăn của Ngân hàng nhƣ tiếp nhận thanh tra của Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN), bị đƣa vào diện kiểm soát đặc biệt và phải tái cấu trúc theo yêu cầu của NHNN.
Qua số liệu trên có thể thấy tỷ lệ nợ xấu đã tăng mạnh trong năm 2011 và 2012, trong năm 2010 tỷ lệ nợ xấu đã có dấu hiệu gia tăng so với các năm trƣớc. Thực tế đó đã phản ánh mô hình, chính sách quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Nam Việt chƣa thực sự hiệu quả, cùng với sự khủng hoảng kinh tế trong những năm qua, cũng nhƣ chất lƣợng CBTD chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu phát triển là những nhân tố chính gây nên sự giảm sút chất lƣợng tín dụng. Đây là thách thức thật sự trong công tác quản trị rủi ro tín dụng và yêu cầu nâng cao chất lƣợng tín dụng là một đòi hỏi cấp bách, thiết thực để đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững đối với ngân hàng Nam Việt. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.2.4.3. Trích lập dự phòng rủi ro
Tình hình trích lập dự phòng rủi ro như sau:
- Ngay khi Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay trong hoạt động ngân hàng của tổ chức cho vay, Navibank đã tiến hành nghiêm cứu và trích lập dự phòng rủi ro đúng theo hƣớng dẫn. Tuy nhiên, việc thực hiện phân loại khoản vay hoàn toàn khác so với quy định phân loại khoản vay trƣớc đây. Navibank thực hiện đầy đủ theo quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức cho vay ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN.
- Kết quả trích lập dự phòng nhƣ bảng 6, trong đó tỷ lệ trích dự phòng chung cho ta nhận thấy tỷ lệ trích lập dự phòng ngày càng tăng cho các khoản nợ quá hạn và nợ xấu tại Navibank, cụ thể năm 2011 tăng 1,6 lần so với năm 2010. Năm 2012 tăng 2,1 lần so với năm 2010 và 1,3 lần so với năm 2011. Tỷ lệ trích lập dự phòng tăng nhƣng so với tổng nguồn vốn thì con số trên vẫn hợp lý.
Bảng 2.7: Trích lập dự phòng rủi ro năm 2010 - 2012