Hoàn thiện nội dung và yêu cầu chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ

3.1.3 .Tiến trình hội nhập quốc tế của NHNo&PTNTVN

3.2.2. Hoàn thiện nội dung và yêu cầu chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ

Quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế luôn là một trong những chủ đề nhận được sự quan tâm của các NHTM, NHNN đã ban hành các văn bản quy định và hướng dẫn về quản trị rủi ro tín dụng bao gồm quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung Quyết định 493, trong đó quy định phân loại nợ theo tiêu chuẩn định tính (điều 7) và lộ trình yêu cầu các NHTM phải đệ trình đề án XHTD nội bộ để NHNN xem xét, phê duyệt đã thể hiện quyết tâm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng của các NHTM.

Mỗi NHTM đều có những kinh nghiệm, điều kiện kinh doanh riêng biệt nên hệ thống XHTD sẽ có những đặc trưng khác nhau về tiêu chí đánh giá, số

mức xếp hạng. Rất khó để có thể xác lập một chuẩn XHTD cho tất cả các NHTM. Do vậy, các NHTM sẽ phải tự xây dựng hệ thống XHTD nội bộ phù hợp với đặc thù riêng và có tham khảo hướng dẫn của NHNN, tham khảo kinh nghiệm của các NHTM và các tổ chức xếp hạng trong nước cũng như trên thế giới. Tuy nhiên, hệ thống XHTD nội bộ tối thiểu phải bao gồm:

+ Các cơ sở pháp lý liên quan thành lập và ngành nghề kinh doanh của khách hàng.

+ Các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.

+ Uy tín đối với TCTD đã giao dịch trước đây.

+ Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề và địa phương) trên cơ sở đó xếp hạng cụ thể đối với khách hàng.

Yêu cầu đặt ra đối với hệ thống XHTD của các NHTM là phải cho phép thay đổi linh hoạt phù hợp với sự thay đổi của môi trường kinh doanh. Ngồi ra, cùng với tiến trình hồn thiện mơ hình XHTD của các NHTM cũng cần phải chú ý đến vai trò kinh nghiệm và chuyên môn của các cán bộ tác nghiệp.

Mục tiêu đặt ra đối với hệ thống XHTD nội bộ của NHNo&PTNTVN trước hết là nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả hơn khi kết quả xếp hạng phản ánh được mức độ rủi ro của danh mục tín dụng, trên cơ sở đó giúp ra quyết định tín dụng chính xác. Bên cạnh đó, hệ thống XHTD phải đảm bảo khả năng quản trị tín dụng thống nhất tồn hệ thống, đây là căn cứ để Vietinbank có thể dự báo được tổn thất tín dụng theo từng nhóm khách hàng, từ đó xây dựng chiến lược và chính sách tín dụng phù hợp.

Khi quyết định cấp tín dụng thì các TCTD cũng căn cứ kết quả XHTD nội bộ của khách hàng nên việc phân loại nợ trên thực tế đã có ngay từ lúc thẩm định tín dụng chứ khơng phải chờ đến lúc giải ngân rồi mới phân loại. Điều này sẽ giúp các TCTD chủ động về chất lượng danh mục tín dụng của mình. Do kết quả XHTD nội bộ ảnh hưởng trực tiếp đến tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh cho nên

khi thực hiện chấm điểm xếp hạng khách hàng, Chi nhánh cần phải lưu ý một số điều khi triển khai:

- Chi nhánh cần xác định rõ và sớm thẩm quyền chấm điểm xếp hạng khách hàng. Trong số những khách hàng có quan hệ tín dụng với Chi nhánh, có những khách hàng được cấp tín dụng hoặc xác định GHTD thơng qua Phòng quản lý rủi ro

- Do Chi nhánh phải chịu trách nhiệm về thông tin đầu vào và kết quả chấm điểm XHTD sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến Chi nhánh trong việc trích lập dự phòng, tỷ lệ nợ xấu nên thanh toán viên, kiểm soát viên thực hiện chấm điểm XHTD phải đảm bảo thông tin được nhập vào hệ thống XHTD nội bộ chính xác, hợp lý, phù hợp với hồ sơ, tài liệu và tình hình thực tế của khách hàng trong kỳ chấm điểm.

- Ngồi chất lượng của bản thân khách hàng, kết quả xếp hạng phụ thuộc: + Thông tin được điền đầy đủ bao gồm thơng tin tài chính và thơng tin phi tài chính.

+ Thông tin được cập nhật đúng định kỳ.

+ Lựa chọn đúng các thông tin định vị (ngành, sở hữu, có kiểm tốn,…). + Sự phối hợp giữa phòng khách hàng và phòng quản lý nợ.

- Nhận thức rõ tầm quan trọng để hình thành nếp chấm điểm hàng quý: Đảm bảo chấm điểm đầy đủ cho tất cả các khách hàng có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh, tránh bỏ sót khiến khách hàng bị hạ bậc, ảnh hưởng đến khách hàng, đến kết quả phân loại nợ của Chi nhánh.

- Bắt đầu ngay việc quản lý thông tin khách hàng, nhất là cập nhật định kỳ XHTD là một công cụ hiệu quả, mang tính khoa học trong quản trị rủi ro tín dụng, phòng ngừa nợ xấu phát sinh thơng qua lượng hóa các đánh giá và đưa ra các quyết định phù hợp. Ngân hàng cần phải thực hiện việc sửa đổi, bổ sung, cải tiến hệ thống XHTD nội bộ định kỳ và duy trì một cách liên tục để có thể đánh giá chính xác tình hình khách hàng, khoản vay, làm cơ sở trong xây dựng chính sách khách hàng về GHTD, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, các định hướng tín dụng với từng khách hàng. Việc hoàn thiện hệ thống

XHTD nội bộ đang và sẽ là một trong những công việc trọng tâm để nâng cao chất lượng tín dụng.