Rủi ro trong hoạt động cho vay là khả năng (xác suất) xảy ra những thiệt hại về kinh tế mà NHTM phải gánh chịu do khách hàng vay vốn thanh tốn nợ khơng đúng hạn hoặc khơng hồn trả được nợ vay (gồm gốc và/hoặc lãi). Do đó quản trị rủi ro là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn
vay của Ngân hàng, từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng và hiệu quả hoạt động của Ngân hàng.
Quản trị rủi ro trong cho vay có thể hiểu là q trình xây dựng và thực thi các chiến lược, chính sách, biện pháp quản lý tín dụng nhằm loại trừ tổn thất từ các rủi ro và tối thiểu hóa các hậu quả khi xảy ra rủi ro. Một ngân hàng có cơng tác quản trị rủi ro tốt sẽ nhận diện được đầy đủ các rủi ro có thể xảy ra (bao gồm cả rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan) từ đó đưa ra các biện pháp phịng ngừa và có ứng xử phù hợp. Việc nhận diện rủi ro giúp Ngân hàng đưa ra các quyết định chính xác trong giao dịch với khách hàng, đưa ra các biện pháp quản lý tín dụng, các điều kiện tín dụng khách hàng phải đáp ứng nhằm đảm bảo thu hồi đầy đủ nợ gốc, nợ lãi đúng hạn, và giảm thiểu tối đa khả năng thất thốt vốn trong trường hợp xảy ra rủi ro. Có như vậy chất lượng tín dụng mới được đảm bảo. Ngược lại nếu công tác quản trị rủi ro không tốt, Ngân hàng khơng lường đón được các rủi ro tiềm ẩn đối với khoản vay, từ đó khơng có các biện pháp quản lý, phịng ngừa rủi ro, khả năng thu hồi nợ khơng đảm bảo, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Đặc biệt đối với khoản vay của các doanh nghiệp quy mơ lớn, đa phần các khoản vay có giá trị cao, tính chất phức tạp, thời gian vay thường kéo dài, tiềm ẩn nhiều rủi ro cho Ngân hàng trong công tác thu hồi nợ. Nếu công tác quản trị rủi ro không thực hiện tốt sẽ gây tổn thất lớn về vốn cho Ngân hàng cũng như cho cả nền kinh tế.
Về cơ bản, quy trình quản trị rủi ro gồm có năm bước: nhận dạng rủi ro, phân tích rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm sốt, phịng ngừa và tài trợ rủi ro. Trong đó để cơng tác quản trị rủi ro được triển khai hiệu quả, Ngân hàng phải thực hiện tốt các điều kiện về con người, mơ hình tổ chức, hệ thống chính sách và hệ thống cơng nghệ thơng tin. Có thể nói, các điều kiện này đều tác động đến chất lượng công tác quản trị rủi ro bao gồm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, từ đó ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của Ngân hàng. Mỗi nhân tố không được thực hiện tốt sẽ không phát huy được hiệu quả của các nhân tố cịn lại, thậm chí cịn gây ra các tác động xấu, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của chi nhánh. Do đó để nâng cao chất lượng cho vay, công tác quản trị rủi ro phải được thực hiện đồng bộ, nhất quán trên mọi phương diện.
Các nội dung dưới đây sẽ tiếp tục phân tích một số nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay các doanh nghiệp quy mô lớn của chi nhánh, thực chất đó cũng
là các yếu tố tác động đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng.