2.3. Phân tích, đánh giá về cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại ACB
2.3.1.1. Rủi ro phát sinh do sai sót trong nghiệp vụ tiền gửi, huy động vốn, giao
vốn, giao dịch tại quầy: Lỗi này liên quan đến các chức danh kiểm ngân, thủ quỹ,
giao dịch viên, nhân viên dịch vụ khách hàng, kiểm soát viên, trưởng bộ phận, Ban giám đốc được ghi nhận trong bảng tổng hợp lỗi và cảnh báo chủ yếu là:
- Thực hiện sai các thao tác trên hệ thống và không đúng quy định của ACB; thực hiện nghiệp vụ chưa có phê duyệt của cấp có thẩm quyền, hoặc phê duyệt sai cấp có thẩm quyền; thực hiện nghiệp vụ mà khơng có hồ sơ đề nghị của khách hàng hoặc hồ sơ thiếu sót mà khơng có phê duyệt ngoại lệ, làm mất hồ sơ khách hàng…
- Không tuân thủ quy định về sử dụng user, password: dùng chung, dùng mà khơng có bàn giao, khơng thay đổi mật mã thường xuyên. Các hành vi chiếm dụng vốn, tài sản ngân hàng, giao dịch tư lợi.
Nhận xét: Theo báo cáo thống kê về sai sót trong nghiệp vụ tiền gửi và huy
động từ năm 2012 đến 2014 như sau: Số vi phạm lỗi cấp 1 là nhiều nhất, cấp độ 2 ở mức tương đối, cấp độ 3 ít phát sinh, chỉ có một trường hợp xảy ra. Qua các năm số lượng này giảm đáng kể chỉ còn khoảng 480 lỗi cấp 1, 11 lỗi cấp 2 và lỗi cấp 3 không phát sinh (số liệu năm 2014). Lỗi cấp 1 năm 2012 chiếm tỷ trọng 56% khá cao trong 3 năm, năm 2013 chiếm 29%, năm 2014 chỉ chiếm 15% (Phụ lục 04.
Các lỗi chủ yếu tập trung nhiều do cẩu thả chứng từ, bỏ qua quy trình, khơng tập trung khắc phục các ngoại lệ cho đúng thời hạn quy định.
Một lỗi cấp độ 3 phát sinh năm 2012 là trường hợp giao dịch viên chi tiền cho một khách hàng rút 25 triệu đồng thay vì chi đúng 50 tờ 500.000đồng thì đã chi một tép tiền 100 tờ 500.000đồng, bảng kê chi tiền vẫn ghi đúng là 50 tờ, ký nhận đầy đủ, mặc dù camera ghi nhận thời gian máy đếm tiền chạy hết một tép tiền nhưng không thể thương lượng được với khách hàng nên dẫn đến thất thoát tiền.