Phần 4 Kết quả nghiên cứu và thảo luận
4.1. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay hưu trí tại Ngân hàngLiên
4.1.2. Đo lường rủi ro tín dụng cho vay hưu trí tại Ngân hàngLiên Việt Bắc
Bắc Ninh
Sau khi thu thập ý kiến đánh giá thông qua phỏng vấn trực tiếp khách hàng hưu trí và 20 cán bộ của Ngân hàng gồm 11 cán bộ tín dụng và 9 cán bộ khác, các thông tin về các rủi ro được sàng lọc. Tác giả đã áp dụng phương pháp Bản đồ nhiệt cùng hai thang đo về “Khả năng xảy ra” và “Mức độ tổn thất” để đo lường các rủi ro tín dụng và tính toán tổng điểm các rủi ro.
4.1.2.1. Nhóm các rủi ro từ khách hàng tín dụng hưu trí
Rủi ro do khách hàng gặp nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, tai nạn, ốm đau,… là rủi ro thường xuyên xảy ra do đối tượng khách hàng của tín dụng cho vay hưu trí là những cán bộ hưu trí cao tuổi, dễ xảy ra ốm đau nên rủi ro này được đánh giá là mức “thường xuyên xảy ra” và mức độ thiệt hại ở mức 4 tức là “nghiêm trọng”
Bảng 4.9. Tổng điểm các rủi ro chính từ phía khách hàng
STT Mã rủi ro Rủi ro chính Khả năng xảy ra Mức độ tổn thất Tổng điểm rủi ro 1 KH1 RR khách hàng gặp nguyên nhân bất khả kháng (thiên tai, tai nạn, ốm đau,...)
4 4 16
2 KH2 RR khách hàng không muốn trả nợ,
chây ỳ, chủ ý lừa đảo, bỏ trốn,... 1 5 5
3 KH3
RR khách hàng không ý thức được quy chế, quy định, quy trình tín dụng 2 3 6 4 KH4 RR khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích 2 3 6 5 KH5 RR khách hàng chậm trả nợ gốc và lãi 2 2 4
Nguồn: Tổng hợp từ số liệu phỏng vấn, điều tra (2018) Mặt khác, rủi ro do khách hàng không muốn trả nợ, chây ỳ, chủ ý lừa đảo, bỏ trốn là rủi ro có mức độ thiệt hại rất nghiêm trọng, tuy nhiên khả năng
xảy ra rủi ro này được đánh giá cho điểm ở mức 1 là hầu như không xảy ra do các cán bộ hưu trí là những người có trách nhiệm với hành động và quyết định của mình.
Hình 4.1. Bản đồ nhiệt rủi ro từ phía khách hàng
Nguồn: Tổng hợp từ số liệu phỏng vấn, điều tra (2018) Như vậy, mã rủi ro KH1 nằm ở vùng màu đỏ của bản đồ nhiệt, điều này cho thấy đây là rủi ro có tổng điểm rui ro lớn, cần phải lưu ý trong quản trị rủi ro cho vay tín dụng hưu trí của Ngân hàng. Còn đối với các mã rủi ro KH2, KH3, KH4, KH5 nằm ở khu vực có mầu vàng, điều này cho thấy các rủi ro này có tổng điểm rủi ro thấp hơn so với mã rủi ro KH1, tuy nhiên trong quản trị rủi ro tín dụng tại NH cũng cần phải lưu ý, đặc biệt là đối với mã rủi ro KH2, mặc dù tần xuất sảy ra rủi ro thấp, tuy nhiên khi có rủi ro lại có mức độ tổn thất ở mức cao nhất.
4.1.2.2. Nhóm các rủi ro từ phía cán bộ quản lý rủi ro tín dụng cho vay hưu trí
Trong số các rủi ro do cán bộ thực hiện quản lý rủi ro trong tín dụng cho vay hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh, thì các rủi ro chưa đánh giá được những yếu tố làm tăng hoặc giảm nhu cầu tín dụng của khách hàng; chưa kiểm soát, theo dõi thường xuyên đối với các khoản cho vay lớn về tuân thủ các điều
M ức đ ộ tổ n th ất
Khả năng xuất hiện
KH1 KH2
KH3 KH4
kiện ký kết trong hợp đồng có khả năng xảy ra lớn nhất được đánh giá cho điểm ở mức 4 điểm tức là mức độ xảy ra là thường xuyên xảy ra. Đồng thời mức độ thiệt hại của các rủi ro này cũng ở mức đáng kể.
Bảng 4.10. Tổng điểm các rủi ro chính từ phía cán bộ thực hiện
STT Mã rủi ro Rủi ro chính Khả năng xảy ra Mức độ tổn thất Tổng điểm rủi ro
1 CB1 Không tiến hành kiểm tra định kỳ theo
quy định 2,5 2 5
2 CB2 Chưa chú ý kiểm tra bất thường các
khoản vay 2 2,5 5
3 CB3 Không đánh giá chất lượng và tình
trạng tài sản thế chấp sau khi cho vay 1 1 1 4 CB4 Không đánh giá sự thay đổi tài chính
của người vay và trong các dự báo 3 1,5 4,5 5 CB5
Chưa đánh giá được những yếu tố làm tăng hoặc giảm nhu cầu tín dụng của khách hàng
4 3 12
6 CB6
Chưa đánh giá xem khoản cho vay có phù hợp với chính sách, tiêu chuẩn khi kiểm tra danh mục cho vay
2 3 6
7 CB7
Chưa kiểm soát, theo dõi thường xuyên những khoản vay lớn về tuân thủ các điều kiện ký kết trong HĐ
4 3 12
8 CB8 Chưa tiến hành theo dõi thường xuyên
đối với các khoản cho vay có vấn đề 3 2 6
9 CB9
Không chú ý đến các biện pháp kiểm soát tín dụng trong nền kinh tế suy giảm đối với các ngành có tỷ trọng lớn trong danh mục cho vay
3 3 9
10 CB10
Khi quyết định cho vay thiếu khoa học, không phân tích tình hình khả năng sử dụng vốn và hoàn trả nợ của khách hàng
2 4 8
11 CB11
Do đạo đức của cán bộ tín dụng, cố tình cho vay để vì mục đích lợi riêng cho mình
3 3 9
Nguồn: Tổng hợp từ số liệu phỏng vấn, điều tra (2018) Ngoài ra, rủi ro do khi quyết định cho vay thiếu khoa học, không phân tích
tình hình khả năng sử dụng vốn và hoàn trả nợ của khách hàng có mức thiệt hại nghiêm trọng, song rủi ro này được đánh giá là khả năng xảy ra ở mức hiếm khi.
Một số rủi ro khác được đánh giá là mức độ tổn thất đáng kể như: Chưa đánh giá xem khoản cho vay có phù hợp với chính sách, tiêu chuẩn khi kiểm tra danh mục cho vay, không chú ý đến các biện pháp kiểm soát tín dụng trong nền kinh tế suy giảm đối với các ngành có tỷ trọng lớn trong danh mục vay, do đạo đức của cán bộ tín dụng, cố tình cho vay để vì mục đích lợi riêng cho mình.
Qua bảng đồ nhiệt 4.2 cho thấy các rủi ro thuộc các mã CB5 và CB 7 có cùng vị trí trên bản đồ và đều có tổng điểm rủi ro lớn nhất trong 11 mã rủi ro được đánh giá do đó trong quá trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng cần lưu ý đối với các mã rủi ro này. Bên cạnh đó, các mã rủi ro CB9, CB10, CB 11 đều nằm trong vùng tiếp giáp giữa mầu đỏ và mầu vàng cho thấy các rủi ro này đều có có thể gây ra những thiệt hại lớn đối với ngân hàng. Trong các mã rủi ro, chỉ có mã rủi ro CB3 là nằm trong vùng mầu xanh, đây là rủi ro được đánh giá có tần xuất xuất hiện thấp, đồng thời tổn thất gây ra nếu xuất hiện cũng nhỏ.
(Nguồn: Tổng hợp từ số liệu phỏng vấn, điều tra, 2018)
Hình 4.2. Bản đồ nhiệt rủi ro từ phía cán bộ ngân hàng
Nguồn: Tổng hợp từ số liệu phỏng vấn, điều tra (2018)
M ức đ ộ tổ n th ất
Khả năng xuất hiện CB1 CB2 CB3 CB4 CB5 CB7 CB6 CB8 CB9 CB11 CB10
Từ bản kết quả của bản đồ nhiệt rủi ro 4.2 cho thấy, quản trị rủi ro tín dụng cho vay hưu trí của Ngân hàng cần đặc biệt lưu ý tới các rùi ro từ việc 1) đánh giá được những yếu tố làm tăng hoặc giảm nhu cầu tín dụng của khách hàng và 2) kiểm soát, theo dõi thường xuyên những khoản vay lớn về tuân thủ các điều kiện ký kết trong HĐ. Đồng thời cũng phải có những biện pháp khắc phục đối với các biện pháp kiểm soát tín dụng trong nền kinh tế suy giảm đối với các ngành có tỷ trọng lớn trong danh mục cho vay và đạo đức của cán bộ tín dụng, cố tình cho vay để vì mục đích lợi riêng cho mình
4.1.2.3. Nhóm các rủi ro từ chính sách, quy trình tín dụng cho vay hưu trí của Ngân hàng
Bảng 4.11. Tổng điểm các rủi ro chính từ phía chính sách
STT Mã rủi ro Rủi ro chính Khả năng xảy ra Mức độ tổn thất Tổng điểm rủi ro
1 CS1 RR quy định về hồ sơ vay vốn chưa
chặt chẽ, rõ ràng 4 2 8
2 CS2 RR hạn mức vay cao, chưa phù hợp
với thu nhập 2 4 8
3 CS3 RR giới hạn độ tuổi cho vay chưa
hợp lý 3 4 12
4 CS4 RR thời hạn cho vay chưa phù hợp
với hạn mức vay 4 3 12
5 CS5 RR lãi suất quá cao 3 3 9
Nguồn: Tổng hợp từ số liệu phỏng vấn, điều tra (2018) Các rủi ro do cơ chế chính sách, quy trình trong tín dụng cho vay hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh. hầu hết được đánh giá ở mức độ thi thoảng, thường xuyên xảy ra, đặc biệt là các rủi ro do quy định về hồ sơ vay vốn chưa chặt chẽ, rõ ràng, do thời hạncho vay chưa phù hợp với hạn mức vay.
Mặt khác các rủi ro do cơ chế chính sách, quy trình trong tín dụng cho vay hưu trí hầu hết mức độ tổn thất là đáng kể và nghiêm trọng, điều này sảy ra khi đạo đức của cán bộ tín dụng, cố tình cho vay để vì mục đích lợi riêng cho mình.
Hình 4.3. Bản đồ nhiệt rủi ro từ phía chính sách và quy trình tín dụng hưu trí
Nguồn: Tổng hợp từ số liệu phỏng vấn, điều tra (2018) Kết quả của Bản Đồ Nhiệt như trình bày ở hình 4.3. Người quản lý rủi ro có thể giao tiếp một cách dễ dàng, hiệu quả với giám đốc Ngân hàng thông qua Bản Đồ Nhiệt. Các rủi ro CS1-CS5 đều rơi vào vùng màu đậm (góc trên, bên phải) cho thấy đây đều là các rủi ro tiềm ẩn gây ra những thiệt hại lớn đối với Ngân hàng, vị trí của các mã rủi ro trên bản đồ nhiệt sẽ dễ dàng thu hút được sự chú ý của Ban lãnh đạo. Nếu phải lựa chọn các phương án hành động, thì vùng màu đậm sẽ được ưu tiên tập trung nguồn lực trước. Đối với những rủi ro CS3 và CS4 rơi vào mảng màu nhạt nhất, cho thất việc giới hạn độ tuổi cho vay và thời hạn cho vay với mức vay không phù hợp sẽ gây ra tổn thất lớn đối với Ngân hàng. Trong hai mã rủi ro CS3 và CS4 có tổng điểm rủi ro đều ở mức cao là 12 tuy nhiên đối với mã rủi ro CS3 thì khả năng xuất hiện thấp hơn so với mã rủi ro CS4 tuy nhiên về mức độ tổn thất khi rủi ro sảy ra thì mã rùi ro CS3 có mức độ tổn thất cao hơn so với mã rủi ro CS4.
M ức đ ộ tổ n th ất
Khả năng xuất hiện CS1
CS2 CS3
CS4 CS4