Phần 4 Kết quả nghiên cứu và thảo luận
4.2. Đánh giá về quản trị rủi ro tín dụng hưu trí tại Ngân hàngLiên Việt Bắc Ninh
4.2.1. Kết quả đạt được
4.2.1.1. Kết quả hoạt động cho vay hưu trí
Tín dụng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng. Nghiệp vụ tín dụng đóng vai trò quyết định đến sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng thương mại. Đối với mỗi một ngân hàng thương mại thì các nghiệp vụ tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất và chiếm tỉ trọng cao nhất trong tổng tài sản của ngân hàng.
Bảng 4.14. Kết quả hoạt động tín dụng ĐVT: Tỷ đồng ĐVT: Tỷ đồng TT Nội dung 2015 2016 2017 So sánh SL (%) CC SL (%) CC SL (%) CC 16/15 17/16 BQ 1 Tín dụng bán lẻ 271 43,3 301,7 14,8 372,4 31,7 111,3 123,4 117,3 2 Cho vay hưu trí 41,4 6,6 59,2 2,9 74,5 6,3 142,9 125,8 134,3 3 CCVT, LLVT 11,8 1,9 35,7 1,8 55,6 4,7 302,5 155,7 229,1 4 Cho vay khác 270,4 43,2 1.586,2 77,8 568,8 48,4 586,6 35,8 311,2 5 Cho vay ô tô 31,3 5,0 55 2,7 103,7 8,8 175,7 188,5 182,1 Tổng 625,9 100 2.037,8 100 1.175,0 100 325,5 57,6 191,5
Tuy nhiên, bên cạnh việc mang lại lợi nhuận cao, các nghiệp vụ tín dụng cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng. Vì vậy, phòng giao dịch cần kiểm soát tăng trưởng tín dụng gắn liền với các biện pháp hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, nâng cao khả năng cạnh tranh, đảm bảo an toàn, phát triển bền vững.
Xác định rõ tầm quan trọng của hoạt động tín dụng trong việc phát triển hoạt động của phòng giao dịch, ban lãnh đạo luôn chú trọng việc nâng cao chất lượng các hoạt động tín dụng của ngân hàng như xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý, đa dạng hóa các hình thức tín dụng, tăng cường hoạt động giám sát, nâng cao chất lượng thẩm định... nhằm nâng cao hiệu quả, giảm thiểu rủi ro cho hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Bảng 4.14 cho ta thấy những năm gần đây hoạt động tín dụng của NH Liên Việt Bắc Ninh có nhiều biến động về tổng doanh số cho vay cũng như cơ cấu tỷ lệ các loại tín dụng. Nếu như năm 2015 tổng mức tín dụng của NH Liên Việt Bắc Ninh chỉ đạt mức hơn 625 tỷ đồng, thì đến năm 2016 tổng mức tín dụng tăng lên gấp hơn 3 lần, đạt tới 2.037,8 tỷ đồng và đến năm 2017 con số này là 1,175 tỷ đồng, gần gấp đôi so với năm 2015, bình quân 3 năm tăng 37,01%.
Mặt khác, có thể nhận thấy hoạt động tín dụng hưu trí chỉ chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh, chiếm dưới 7% tổng cho vay tín dụng của Ngân hàng. Điều này cho thấy hoạt động tín dụng hưu trí còn chưa phát huy hết tiềm năng, do chưa đáp ứng được nhu cầu tín dụng hưu trí của người dân.
Bảng 4.15. Kết quả hoạt động tín dụng cho vay hưu trí
ĐVT: Tỷ đồng
TT Nội dung 2015 2016 2017 So sánh
16/15 17/16 BQ
1 Tổng dư nợ 41,4 59,2 74,5 143,00 125,84 134,1 2 Doanh số giải ngân 49,1 84,4 109,9 171,89 130,21 149,6 3 Số lượt khách hàng 863 1.278 1.422 148,09 111,27 128,4
Về tín dụng hưu trí, những năm gần đây tổng dư nợ của tín dụng hưu trí tăng mạnh từ 41,4 tỷ đồng năm 2015 lên 74,5 tỷ đồng năm 2017, bình quân 3 năm tăng 34,1%. Mặt khác doanh số giải ngân cho tín dụng hưu trí cũng có sự tăng trưởng mạnh mẽ từ 49,1 tỷ đồng năm 2015 lên 109,9 tỷ đồng năm 2017, bình quân 3 năm tăng 49,6%. Điều này cho thấy những năm gần đây hoạt động tín dụng hưu trí của Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh đã được chú trọng cả về số lượng và chất lượng; cụ thể số lượt khách hàng tăng mạnh từ 863 năm 2015 tăng gần gấp đôi đến năm 2017 đạt 1.422 lượt khách hàng, doanh số giải ngân tính bình quân trên 1 lượt khách cũng tăng từ 56,89 triệu đồng/lượt khách năm 2015 lên 77,28 triệu đồng/lượt khách năm 2017.
Đây là một chính sách tương đối phù hợp trong việc phát triển hoạt động tín dụng hưu trí của Ngân hàng trong tương lai, tuy nhiên nó cũng đem lại nhiều rủi ro trong việc quản trị tín dụng. Do đó, nhu cầu cấp bách đặt ra trong thời gian tới là tăng cường các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng tỏng cho vay hưu trí tại Ngân hàngLiên Việt Bắc Ninh.
4.2.1.2. Kết quả quản trị rủi ro tín dụng cho vay hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh
- Về bộ máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng: Hiện phòng tín dụng của chi nhánh thực hiện tiếp thị, thẩm định, cho vay đối với các khách hàng cũ và mới, đồng thời thực hiện đề xuất, xử lý các khoản nợ có vấn đề (nợ xấu). Tại các phòng giao dịch của chi nhánh Bắc Ninh, những hồ sơ vượt mức phán quyết sẽ được trình lên phòng tín dụng của chi nhánh để được tái thẩm định. Việc phân cấp phê duyệt tín dụng được quy định rõ ràng, cụ thể từ chi nhánh đến phòng giao dịch, cùng việc kiểm tra hoạt động tín dụng thường xuyên của phòng kiểm soát nội bộ giúp cho hoạt động tín dụng của chi nhánh được thực hiện, giám sát để đạt được những chỉ tiêu kế hoạch đã đề ra và có biện pháp chỉ đạo kịp thời.
- Về quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng: Đối với khách hàng cá nhân Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh xếp các khách hàng thành 10 hạng có mức độ rủi ro từ thấp lên cao: Aaa, Aa, a, Bbb, Bb, b, Ccc, Cc, c, d. Quy trình chấm điểm tín duṇg và xếp haṇg khách hàng cá nhân đươc ̣ thưc ̣ hiêṇ theo các bước theo quy định của Ngân hàng TPCP Bư điện Liên Việt như sau:
Bước 1: Thu thâp ̣ thông tin.
Bước 2: Chấm điểm các thông tin cá nhân cơ bản về: Tuổi, Trình độ học vấn, Nghề nghiêp ̣, Thời gian công tác, Thời gian làm công viêc ̣ hiêṇ tai, ̣ Tình
trạng nhà ở, Cơ cấu gia đình, Số người ăn theo, Thu nhâp ̣ cá nhân hàng năm, Thu nhâp ̣ gia đình hàng năm.
Bước 3: Chấm điểm tiêu chí quan hê ̣vớ i ngân hàng theo 5 chỉ tiêu cơ bản như sau: Tình hình trả nợ, Tình hình chậm trả lãi, Tổng nợ hiêṇ tai, ̣ Sử duṇg dic ̣h vu ̣khác của Ngân hàng, Số dư tiền gửi tiết kiêṃ trung bình taị Ngân hàng.
Bước 4: Tổng hơp ̣ điểm và xếp haṇg. Điểm của khách hàng cá nhân= Điểm các thông tin cá nhân+ Điểm quan hê ̣với ngân hàng. Sau khi xác định được điểm tổng hơp ̣, cán bộ tín dụng xếp hạng khách hàng.
Dựa trên chỉ đạo, chiến lược quản trị rủi ro tín dụng chung của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt và diễn biến của thị trường, chi nhánh Bắc Ninh đã đề ra chiến lược mang tính dài hạn và những giải pháp điều hành hoạt động quản trị rủi ro tín dụng linh hoạt, phù hợp với tình hình thị trường trong từng thời điểm. Vào dịp đầu năm hàng năm, Chi nhánh tổ chức thường kỳ hội nghị tổng kết đánh giá hoạt động kinh doanh năm trước và đề xuất mục tiêu, giải pháp cho năm sau. Trong hội nghị này, các phòng ban sẽ đánh giá lại những thành quả đạt được, nêu giải pháp khắc phục hạn chế và trình bày kế hoạch chiến lược hành động cho năm tiếp theo, dựa trên chức năng nhiệm vụ mà phòng ban mình đảm nhiệm. Như vậy, phòng tín dụng sẽ xây dựng chiến lược, kế hoạch quản trị rủi ro tín dụng và thông qua ban giám đốc chi nhánh phê duyệt.
- Về kết quả quản trị tín dụng: Nhận thức được tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng, Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh đã và đang xây dựng văn hoá tín dụng lành mạnh với chương trình quản trị rủi ro tín dụng hướng theo chuẩn mực quốc tế. Quan điểm mở rộng tín dụng đi đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng luân được chi nhánh quán triệt. Trong những năm vừa qua, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh đạt một số kết quả đáng kể sau:
Một là: Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng. Những năm gần đây, chi nhánh đặt ra nhiệm vụ phát triển tín dụng theo cả chiều rộng lẫn chiều sâu. Nhiều biện pháp và chiến lược phát triển được chỉ đạo thông qua việc ban hành các văn bản hướng dẫn đồng thời kiểm soát chặt chẽ từng món vay của chi nhánh. Việc xây dựng chỉ tiêu tín dụng và hạn mức tín dụng dựa trên tình hình thực tế của mỗi Phòng giao dịch và việc kiểm tra tình hình thực hiện kế hoạch thường xuyên của Ban giám đốc đã giúp cho Ngân hàng có định hướng và mục tiêu phát triển trong hoạt động. Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh thực hiện quy trình tín dụng áp dụng chung trong toàn hệ thống theo mô hình ngân hàng đa năng, bán chéo sản phẩm, hướng
khách hàng tới việc sử dụng nhiều dịch vụ khác của ngân hàng. Điều này giúp công tác tín dụng và hành vi tín dụng theo chuẩn tắc nhất định, từ đó giảm thiểu được rủi ro tín dụng và phát triển một cách toàn diện, thu được lợi ích cao nhất từ một khách hàng. Trong những năm gần đây, Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh đã từng bước kiểm soát được quy mô, chất lượng và an toàn tín dụng. Thông qua các đợt kiểm tra, rà soát đánh giá công tác tín dụng và trình độ nghiệp vụ của nhân viên, công tác quản trị tín dụng đã được tăng cường và đang từng bước được xử lý theo chuẩn mực quốc tế.
Ngay từ khi thành lập, ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh đã thực hiện hoạt động quản lý danh mục cho vay và được xây dựng dựa trên các chuẩn mực kế toán Việt Nam cũng như hướng dẫn của NHNN. Hoạt động này được phân tích theo các nội dung sau:
Bảng 4.16. Danh mục cho vay hưu trí theo kỳ hạn
Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 So sánh (%) Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 16/15 17/16 BQ Tổng dư nợ 41,4 100,00 59,2 100 74,5 100 143,00 125,84 134,1 Ngắn hạn 0,8 1,93 0,8 1,35 0,8 1,07 100,00 100,00 100,0 Trung dài hạn 40,6 98,07 58,4 98,65 73,7 98,93 143,84 126,20 134,7
Nguồn: Phòng Giám sát hoạt động, Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh (2018)
+ Danh mục cho vay theo kỳ hạn
Từ năm 2015 đến năm 2017 tỷ trọng dư nợ trung dài hạn tăng ổn định (từ 98,07 % đến 98,93%) tương đương với mức tăng 33,1 tỷ đồng, điều này giúp cho Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh ngày càng có nhiều điều kiện để phát triển chiều sâu, đáp ứng được nhu cầu vay vốn trung dài hạn trong tín dụng cho vay hưu trí trên địa bàn, và nguồn vốn vay này thường được sử dụng để đầu tư mở rộng sản xuất, tăng cường trang thiết bị... thúc đẩy sản xuất phát triển mạnh mẽ, vững chắc, góp phần nâng cao hiệu quả vốn tín dụng của Ngân hàng, tạo ra nguồn thu nhập ổn định. Dư nợ ngắn hạn cũng tương đối ổn định (chỉ chiếm bình quân khoảng 36,77%) tổng dư nợ.
+ Danh mục cho vay theo Tài sản đảm bảo
Bảng 4.17. Danh mục cho vay hưu trí theo tài sản đảm bảo
Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 So sánh (%) Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 16/15 17/16 BQ Tổng dư nợ 41,4 100,00 9,2 100,00 4,5 100,00 143,00 125,84 134,15 Không có TSĐB 41,4 100,00 9,2 100,00 4,5 100,00 143,00 125,84 134,15
Nguồn: Phòng Giám sát hoạt động, Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh (2018) Công tác tín dụng tại Ngân hàng Liên Việt được xây dựng dựa trên một nền tảng nhất quán, an toàn và hiệu quả. Các cán bộ tín dụng luôn tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay và quản lý tín dụng.
Qua bảng 4.17 ta thấy toàn bộ dư nợ tín dụng cho vay hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh trong ba năm gần đây 100% cho vay không có tài sản đảm bảo. Đây cũng là một đặc thù của tín dụng hưu trí, giấy tờ đảm bảo và căn cứ xác định hạn mức vay là sổ lương hưu của cán bộ hưu trí. Sổ hưu là một loại giấy đảm bảo chắc chắn với nguồn thu nhập ổn định, đều đặn, nên theo chính sách chung của Ngân hàng Liên Việt thì không cần phải có tài sản đảm bảo.
Dư nợ cho vay tăng trưởng ở mức cao, quản lý rủi ro tốt và kinh doanh hiệu quả, trong đó ưu tiên cho mục tiêu tăng trưởng. Mặc dù chịu áp lực cạnh tranh khá lớn trên thị trường nhưng Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh vẫn đạt được tốc độ tăng trưởng khá cao cả về huy động vốn và cấp tín dụng. Ngân hàng đã tận dụng hệ thống giao dịch ngân hàng trực tuyến và danh mục sản phẩm huy động và cho vay phong phú, đa dạng của mình để tập trung thực thi chiến lược thâm nhập thị trường Bắc Ninh.
Ngân hàng đã tích cực phát triển hệ thống kênh phân phối, gồm các chi nhánh và phòng giao dịch và kênh ngân hàng điện tử để nâng cao năng lực phục vụ khách hàng và thu hút khách hàng mới, nâng cao chất lượng dịch vụ và cho ra đời nhiều sản phẩm gắn với nhu cầu của người dân, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh của ngân hàng.
Hai là: Thực hiện tốt chính sách cho vay, quy trình tín dụng Ngân hàng thực hiện đúng những quy định chính sách cho vay như: đánh giá, xếp loại tín dụng khách hàng trên cơ sở đánh giá tổng hợp các yếu tố định tính và định lượng về khách hàng. Thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, trên cơ sở đó có sự đánh giá chính xác hơn chất lượng của danh mục tín dụng, hạn chế rất nhiều rủi ro tín dụng. Cán bộ tín dụng tuân thủ nghiêm túc chính sách cho vay và quy tình tín dụng: thẩm định, đánh giá khách hàng và phương án vay vốn theo đúng quy trình, coi trọng khâu kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay cho đến khi tất toán các khoản vay. Chi nhánh đã thực hiện cơ cấu lại một số khoản nợ cho khách hàng gặp khó khăn về tài chính, giảm lãi suất cho vay theo định hướng của Ngân hàng nhà nước và Ngân hàng Bưu điện Liên Việt nhằm hỗ trợ khách hàng tiếp cận được vốn tín dụng với lãi suất thấp. Tuy nhiên không vì thế mà Chi nhánh nới lỏng điều kiện cấp tín dụng mà ngược lại chi nhánh tích cực rà soát hoạt động tín dụng, định hướng lại lĩnh vực đầu tư, đối tượng khách hàng và thận trọng hơn trong việc thẩm định, đánh giá, ra quyết định cấp tín dụng và quản lý tín dụng trong bối cảnh rủi ro tín dụng gia tăng.
Ba là: Chú trọng nâng cao trình độ quản lý, trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp đối với cán bộ Giáo dục đạo đức nghề nghiệp được Ngân hàng đặc biệt quan tâm, đội ngũ cán bộ nghiệp vụ tăng cường về chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp, đáp ứng yêu cầu của một cán bộ tín dụng đầy đủ bản lĩnh, trình độ và nhân cách. Phòng Hành chính nhân sự chịu trách nhiệm đầu mối thực hiện:
+ Đối với cán bộ đang công tác tại ngân hàng: thực hiện đào tạo chuyên sâu về chuyên môn và giáo dục đạo đức nghề nghiệp nhằm điều chỉnh hành vi theo quan điểm chỉ đạo chung của ngân hàng.
+ Đối với cán bộ mới tuyển dụng: ngân hàng bồi dưỡng kiến thức về hội nhập, giáo dục về tổng quan nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp ngân hàng. Sau mỗi khoá học nhận thức về quản trị rủi ro tín dụng ở tất cả các cán bộ liên quan đến nghiệp vụ làm công tác tín dụng được nâng cao hơn một bước. Nâng cao tinh thần trách nhiệm, có ý thức cao hơn trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng. Triển khai kịp thời các văn bản, chế độ tới cán bộ tín dụng nhằm đảm bảo việc cho vay được thực hiện đúng chế độ.
Bốn là: Tích cực xử lý nợ quá hạn, nợ xấu, nợ có dấu hiệu rủi ro. Việc xử