5 Hiệu quả kinh doanh đầu tư
2.1.2. Quy trình nghiên cứu
Để xây dựng quy trình nghiên cứu cần xuất phát từ mục tiêu nghiên cứu, điều này giúp cho luận án có định hướng và giúp việc thực hiện nghiên cứu theo đúng quy trình, cụ thể bao gồm các bước sau:
Bước 1: Tổng quan các nghiên cứu có liên quan đến đề tài để từ đó tìm ra khoảng trống nghiên cứu và xác định mục tiêu nghiên cứu của luận án cũng như cơ sở lý thuyết làm nền tảng để xác định khung nghiên cứu của đề tài.
Bước 2: Xác định các vấn đề nghiên cứu và phương pháp nghiên cứu. Xuất phát từ thực trạng hiện nay mơ hình TĐKTNN hoạt động khơng hiệu quả, nhiều TĐKTNN phải chuyển đổi hoặc tái cấu trúc lại, vốn chủ sở hữu thất thoát, kinh doanh làm ăn thua lỗ. Câu hỏi đặt ra là mơ hình TĐKTNN hiện nay như thế nào? Giải pháp nào hay mơ hình TĐKTNN phù hợp với bối cảnh mới hiện nay? Giải pháp nào để mơ hình TĐKTNN hoạt động hiệu quả trong bối cảnh mới? Trên cơ sở đó các mục tiêu đã được đặt ra:
Mục tiêu 1: Hệ thống hóa cơ sở lý luận về TĐKT và mơ hình TĐKTNN ở Việt Nam
Để thực hiện mục tiêu này, tác giả đã thu thập dữ liệu thứ cấp, tổng hợp và đánh giá cơ sở lý thuyết và nghiên cứu thực nghiệm trong và ngoài nước về những vấn đề của luận án. Đặc biệt là mơ hình TĐKTNN theo nghị định của Chính phủ cũng như các hướng dẫn của các cơ quan QLNN.
Mục tiêu 2: Phân tích thực trạng mơ hình TĐKTNN ở Việt Nam
Để thực hiện mục tiêu này, ngoài việc thu thập dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo của Ban chỉ đạo đổi mới và phát triển doanh nghiệp, báo cáo Chính phủ về hoạt đồng của DNNN, báo cáo kiểm tốn của các TĐKTNN, báo cáo của Bộ Tài chính và các cơ quan QLNN. Tác giả cịn tiến hành nghiên cứu định tính bằng phương pháp phỏng vấn sâu và thảo luận nhóm với các chuyên gia là các nhà QLNN, quản lý chính sách, các lãnh đạo của các TĐKTNN, cũng như các quản lý của các TĐKTNN và các cơng ty thành viên của TĐKTNN, để có đầy đủ thơng tin đánh giá
về thực trạng của mơ hình TĐKTNN, cũng như từ đó xác định các vấn đề tồn tại cũng như mức độ ảnh hưởng các nhân tố bên ngoài tổ chức.
Mục tiêu 3: Trên có cơ sở trạng của mơ hình TĐKTNN, cùng với định hướng của Đảng và Chính phủ, tác giả đề xuất mơ hình TĐKTNN mới trong bối cảnh mới và các giải pháp để triển khai áp dụng hiệu quả mơ hình TĐKTNN.
Mục tiêu thứ ba được thực hiện thơng qua việc sử dụng phương pháp phân tích tổng hợp, xuất phát từ kết quả nghiên cứu định tính, cũng như dữ liệu thứ cấp thu thập và kết quả phỏng vấn của các chuyên gia, luận án trình bày những nhận định cũng như xây dựng mơ hình TĐKTNN mới và đề xuất các giải pháp để áp dụng mơ hình trong bối cảnh mới.
Dựa vào ba mục tiêu nghiên cứu, luận án xác định các phương pháp nghiên cứu phù hợp với từng mục tiêu cụ thể ở phụ lục 3.1. Trước hết, luận án sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính để tìm hiểu đáp án cho các câu hỏi nghiên cứu. Ngồi ra, nghiên cứu định tính cũng được sử dụng để nhận diện các luận điểm khoa học liên quan đến đối tượng nghiên cứu, qua đó để đề xuất các luận điểm khoa học mang tính lý thuyết cho vấn đề nghiên cứu.
Hình 2.1. Quy trình nghiên cứu
Nguồn: tác giả đề xuất Tổng quan
nghiên cứu Xác định vấn đề và mục tiêu Cơ sở lý thuyết về TĐKT và TĐKTNN ở Việt Nam Nghiên cứu sơ bộ Xác định nội dung và chỉ tiêu đo lường mơ hình
TĐKTNN Nghiên cứu
chính thức
Phân tích
Bước 3: Nghiên cứu sơ bộ
Nghiên cứu định tính sơ bộ được thực hiện thông qua việc phỏng vấn chuyên gia về cấu trúc sở hữu vốn; cơ chế liên kết; cơ cấu tổ chức trong nội bộ; quản lý và kiểm soát Tập đồn, kiểm sốt nội bộ; quan hệ trong nội bộ TĐKTNN và thảo luận nhóm về kết quả sản xuất kinh doanh của TĐKTNN.
Dựa trên các nhóm chỉ tiêu đánh giá về mơ hình TĐKTNN, các vấn đề đã được thảo luận trực tiếp với từng chuyên gia. 08 chuyên gia trong lĩnh vực quản lý DNNN, đại diện cơ quan QLNN, quản lý cơ quan chủ quản, thành viên HĐQT, ban lãnh đạo doanh nghiệp và chuyên gia, giảng viên nghiên cứu chuyên sâu về lĩnh vực này đã được tác giả tiếp cận thông qua sự hỗ trợ của Đảng ủy khối doanh nghiệp Trung ương. Cụ thể:
- 01 chuyên gia đại diện văn phịng Chính phủ
- 01 chuyên gia đại diện Đảng ủy khối doanh nghiệp trung ương - 01 chuyên gia Ban đổi mới và phát triển doanh nghiệp
- 01 chuyên gia thành viên HĐQT tập đoàn VNPT
- 01 chuyên gia cựu thành viên Ban lãnh đạo tập đồn cơng nghiệp tàu thủy Việt Nam
- 01 chuyên gia thuộc Bộ Kế hoạch và Đầu tư
- 01 chuyên gia quản lý phụ trách mảng tài chính của các tập đồn thuộc bộ tài chính
- 01 chuyên gia Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội
Với phương pháp phỏng vấn sâu, tác giả đã đặt lịch hẹn với 08 chuyên gia và xin phỏng vấn 30 phút với mỗi chuyên gia. Ngoại trừ chuyên gia là giảng viên Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội là dễ đặt lịch hẹn. Các chuyên gia còn lại việc đặt lịch hẹn và sắp xếp thời gian phỏng vấn khá khó khăn, do vậy thời gian để có thể thu thập dữ liệu từ các chuyên gia này là 2 tháng từ tháng 3 năm 2018 đến tháng 5 năm 2018. Ngun nhân khó khăn trong q trình phỏng vấn các chun gia là do thời điểm này các chuyên gia đều đang tập trung cho vấn đề báo cáo Chính phủ và Quốc hội về đề án chuyển vốn nhà nước về Ủy ban quản lý vốn. Do vậy việc đặt lịch hẹn và gặp gỡ tham vấn ý kiến của các chuyên gia rất khó khăn và mất thời gian.
Đối tượng các chuyên gia được lựa chọn để tiến hành phỏng vấn là các chuyên gia am hiểu lĩnh vực về TĐKT và DNNN, đặc biệt trong số các chuyên gia được phỏng vấn 5/8 các chuyên gia là người tham gia vào các đề án hoặc tổng hợp báo cáo về hoạt động của các TĐKTNN, DNNN, tái cấu trúc DNNN, cơ cấu và sắp xếp lại các DNNN nên thông tin tác giả thu thập được tập trung trọng điểm.
Buổi phỏng vấn được xây dựng với dàn ý theo các nội dung: (i) giới thiệu mục đích của buổi phỏng vấn sâu,; (ii) quan điểm của họ về các TĐKT, (iii) thực trạng hoạt động của các TĐKT về cấu trúc sở hữu vốn; cơ chế liên kết; cơ cấu tổ chức trong nội bộ; quản lý và kiểm sốt Tập đồn, kiểm soát nội bộ; quan hệ trong nội bộ TĐKTNN; (vii) xin ý kiến các chuyên gia về bộ chỉ tiêu đánh giá kết quả sản xuất kinh doanh, hiệu quả đầu tư và quản trị doanh nghiệp.
Phương pháp phỏng vấn trực tiếp, khi tiến hành phỏng vấn, tác giả có gửi cho các chuyên gia dàn ý của buổi phỏng vấn và các câu hỏi có liên quan đến buổi phỏng vấn, đồng thời xin phép các chuyên gia được ghi âm lại buổi phỏng vấn để đảm bảo thơng tin trao đổi chính xác. Tác giả cam kết với các chuyên gia dữ liệu buổi phỏng vấn chỉ được sử dụng duy nhất cho mục tiêu nghiên cứu, không sử dụng cho bất kỳ mục đích nào khác.
Tại buổi phỏng vấn, tác giả cũng gửi các chuyên gia bảng hỏi khảo sát dự kiến được tác giả xây dựng từ việc tổng quan các tài liệu có liên quan trước đó về mơ hình TĐKT ở Việt Nam. Bảng hỏi khảo sát tập trung vào nội dung các chỉ tiêu đánh giá hoạt động của TĐKTNN ở Việt Nam.
Bước 4: Xác định nội dung và chỉ tiêu đánh giá mô hình TĐKTNN
Sau khi tổng hợp các quan điểm của chuyên gia về hoạt động của TĐKTNN, cũng như các chỉ tiêu đo lường kết quả sản xuất kinh doanh, hiệu quả đầu tư và quản trị doanh nghiệp. Bảng câu hỏi để đánh giá mơ hình TĐKTNN đã được điều chỉnh và đưa vào nghiên cứu chính thức.
Bước 5: Nghiên cứu chính thức
Nghiên cứu chính thức được thực hiện bằng phương pháp nghiên cứu định tính, dữ liệu thu thập từ nguồn dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo của TĐKTNN và các
cơ quan quản lý, báo cáo kiểm tốn nhà nước, báo cáo Chính phủ của Bộ Tài chính, báo cáo của Ban chỉ đạo đổi mới và phát triển DNNN. Dữ liệu sơ cấp được thu thập dựa trên kết quả bảng hỏi và phỏng vấn sâu với đối tượng là lãnh đạo TĐKTNN, chủ tịch HĐQT, chủ tịch hội đồng thành viên, tổng giám đốc, giám đốc công ty thành viên, Trưởng ban kiểm soát, kế toán trưởng, phụ trách đề án tái cấu trúc hoặc cổ phần hóa DNNN.
Nghiên cứu chính thức được thực hiện với hai nhóm nội dung là thực trạng mơ hình TĐKTNN và hoạt động của TĐKTNN. Do vậy tác giả sử dụng bảng hỏi khảo sát với nội dung về hoạt động của TĐKTNN và phỏng vấn sâu về nội dung liên quan đến mơ hình TĐKTNN như cấu trúc sở hữu vốn; cơ chế liên kết; cơ cấu tổ chức trong nội bộ; quản lý và kiểm sốt Tập đồn, kiểm sốt nội bộ; quan hệ trong nội bộ TĐKTNN.
Với bảng hỏi về hoạt động của TĐKTNN, dựa trên kết quả được phản hồi của các chuyên gia trong phỏng vấn sâu sơ bộ, tác giả đã điều chỉnh và thiết kế lại bảng hỏi với các nội dung liên quan đến hoạt động của TĐKTNN cũng như việc quản trị doanh nghiệp của các TĐKTNN. Bảng hỏi khảo sát được thiết kế với thang đo Likert mức 5 độ (xem phụ lục 2).
Mức 1: Rất không đồng ý Mức 2: Khơng đồng ý Mức 3: Bình thường Mức 4: Đồng ý Mức 5: Rất đồng ý
Đối với khảo sát ý kiến đại diện lãnh đạo của các doanh nghiệp thuộc TĐKTNN được thiết kế gồm bảng hỏi điều tra khảo sát và các câu hỏi phỏng vấn sâu.
Để đảm bảo khách quan đánh giá về hoạt động của mơ hình TĐKTNN, tác giả lựa chọn mẫu khảo sát theo phương pháp quả bóng tuyết. Theo thống kê của Đảng ủy khối Doanh nghiệp Trung ương (2015) về công tác tái cấu trúc các TĐKTNN, tổng số các DNNN thuộc các TĐKTNN là 270 DNNN. Trong phạm vi của luận án, tác giả các định tổng thể mẫu khảo sát là 270 DNNN. Ban lãnh đạo, doanh nghiệp thường
có từ 2-5 thành viên nhưng nghiên cứu được thực hiện với việc gửi phiếu khảo sát nhằm thu thập ý kiến của 01 thành viên, vì vậy phiếu khảo sát được ưu tiên gửi đến thành viên có nhiều thơng tin liên hệ nhất. Trường hợp gặp khó khăn, phiếu khảo sát sẽ được nghiên cứu sinh gửi cho các thành viên còn lại cho đến khi hết đối tượng khảo sát có thơng tin liên lạc mà nghiên cứu sinh thu thập được. Phiếu khảo sát được gửi theo hai cách: theo cách thứ nhất, phiếu khảo sát được thiết kế dưới dạng Google Form trong Google Drive và gửi cho đại diện lãnh đạo các DNNN và TĐKTNN theo địa chỉ email mà nghiên cứu sinh được người quen giới thiệu; cách thứ hai; phiếu khảo sát được in và gửi trực tiếp cho đại diện lãnh đạo DNNN thông qua bộ phận hành chính hoặc thư ký, trợ lý. Trước khi gửi bảng hỏi khảo sát, nghiên cứu sinh đã liên hệ trước bằng điện thoại để được sự đồng ý tham gia khảo sát của đối tượng khảo sát. Trong quá trình thực hiện luận án, với các mối quan hệ trong công việc, cùng với sự giúp đỡ của Ban chỉ đạo phát triển và đổi mới DNNN, mặc dù đã cố gắng nhưng tác giả chỉ được sự đồng ý tham gia khảo sát điều tra với 141 lãnh đạo, quản lý doanh nghiệp.
Trên cơ sở đồng ý của 141 người tham gia điều tra khảo sát, tác giả tiếp tục liên hệ và xin hẹn gặp phỏng vấn sâu với các đối tượng này về nội dung mơ hình TĐKTNN. Cụ thể về các nội dung cấu trúc sở hữu vốn; cơ chế liên kết; cơ cấu tổ chức trong nội bộ; quản lý và kiểm sốt Tập đồn, kiểm soát nội bộ; quan hệ trong nội bộ TĐKTNN. Để kết quả đạt được kết quả phỏng vấn sâu với nhiều thông tin nhất và trọng tâm vào các nội dung mà nghiên cứu sinh quan tâm, nghiên cứu sinh đã gửi các chủ đề liên quan đến mơ hình TĐKTNN qua email cho các đối tượng này trước 01 tuần. Mặc dù đã có sự liên hệ trước và gửi chủ đề trước, tuy nhiên vì luận án nghiên cứu về mơ hình TĐKTNN, đây là một vấn đề khá nhạy cảm nên việc thu thập dữ liệu sơ cấp rất khó khăn, đơi khi những câu hỏi phỏng vấn có thể bị lệch chủ đề, tác giả phải định hướng và đặt những câu hỏi gián tiếp thay vì những câu hỏi trực tiếp để có được thơng tin mong muốn. Bên cạnh các câu hỏi phỏng vấn sâu về nội dung mơ hình TĐKTNN, trên cơ sở kết quả điều tra khảo sát trước đó, tác giả cũng hỏi thêm các câu hỏi về các vấn đề tồn tại và nguyên nhân của hoạt động mơ hình TĐKTNN mà bảng hỏi điều tra khảo sát chưa thu thập được.
Khó khăn lớn nhất của nghiên cứu sinh khi làm luận án là đối tượng khảo sát là lãnh đạo, cơ quan quản lý của các DNNN nên việc đặt lịch và hẹn gặp rất khó khăn. Với chi phí và thời gian hạn chế nên việc khảo sát với quy mơ lớn tồn bộ các DNNN thuộc TĐKTNN bị hạn chế. Đây là điểm hạn chế của luận án.
Bước 6: Kết quả phân tích thực trạng
Dựa trên kết quả dữ liệu thu thập được, tác giả tiến hành tổng hợp và loại bỏ các thông tin bị lệch hoặc không tập trung vào nội dung được hỏi. Trên dữ liệu thứ cấp thu thập được từ các báo cáo có nguồn gốc tin cậy, kết hợp với kết quả phỏng vấn trực tiếp được sử dụng để phân tích và đánh giá về thực trạng mơ hình TĐKTNN, đồng thời xác định các vấn đề tồn tại và nguyên nhân của các vấn đề đó, từ đó đề xuất mơ hình TĐKTNN mới và các giải pháp triển khai áp dụng.