2021 Từ bảng số liệu trên có thể thấy, doanh thu và lợi nhuận của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội đã có sự tăng trưởng ổn định trong giai đoạn 2019 đến 2021. Cụ thể, năm 2019, doanh thu kinh doanh của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội đạt 126,91 tỷ đồng, đến năm 2021, doanh thu của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội đã đạt 155,53 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng trưởng 9,99%. Trong khi đó, lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội năm 2020 là 58,54 tỷ đồng, đến năm 2021 đã tăng lên mức 102,98 tỷ đồng, mức tăng trưởng mạnh nhất giai đoạn năm 2021. Về cơ cấu doanh thu, doanh thu từ hoạt động kinh doanh chiếm tỷ trọng chính trong doanh thu của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội, trong khi đó, doanh thu từ hoạt động dịch vụ chỉ chiếm khoảng 10% tổng doanh thu của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội trong thời gian qua.
2.2. Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng KEB Hana– Chi nhánh Hà Nội – Chi nhánh Hà Nội
2.2.1. Các loại hình hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội Hana – Chi nhánh Hà Nội
2.2.1.1. Tài trợ hoạt động xuất khẩu
Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội khuyến khích cấp tín dụng cho các doanh nghiệp để thu mua hàng hóa hoặc nguyên nhiên vật liệu để chế biến, sản xuất hàng xuất khẩu, thường là khoản vay ngắn hạn bằng tiền đồng hoặc ngoại tệ theo yêu cầu của doanh nghiệp. Đây là hình thức ngân hàng cung ứng vốn đáp ứng nhu
cầu vốn lưu động cho các doanh nghiệp và về cơ bản Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh
Hà Nội áp dụng các hình thức cho vay sau:
- Cho vay trên cơ sở hợp đồng xuất khẩu nhưng chưa có L/C
Sau khi doanh nghiệp trong nước ký kết hợp đồng ngoại thương với nhà nhập khẩu nước ngoài và thoả thuận thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ, trong khi chờ nhà nhập khẩu nước ngoài mở thư tín dụng và gửi về ngân hàng thông báo L/C doanh nghiệp xuất khẩu có thể chủ động vay vốn ngân hàng để sản xuất thu gom theo hợp đồng đã ký. Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội sẽ căn cứ vào hợp đồng ngoại thương, chu kỳ quay vòng vốn cũng như khả năng thanh toán của doanh nghiệp để quyết định mức độ cho vay.
Loại hình này tập trung chủ yếu vào các đơn vị thu mua các mặt hàng xuất khẩu theo thời vụ. Về phía ngân hàng, ngân hàng thường thận trọng cho vay theo hình thức này: Bởi vì, nếu chỉ căn cứ vào hợp đồng ngoại thương, trong khi chưa có L/C có nghĩa là chưa được bảo đảm thanh toán từ phía nhà nhập khẩu nước ngoài thì rõ ràng là rủi ro cao. Bởi vậy, Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội chỉ áp dụng cho vay theo hình thức này đối với khách hàng có sự tín nhiệm cao, có độ bảo đảm an toàn lớn trong trường hợp có rủi ro xảy ra và mức lãi suất áp dụng cho hình thức này thường là cao hơn cả.
- Cho vay khi doanh nghiệp đã có thông báo L/C và thanh toán qua Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội
Áp dụng cho các doanh nghiệp xuất khẩu có thông báo L/C và thanh toán qua Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội, khi nhận được thông báo của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội là ngân hàng đã nhận được L/C do ngân hàng phục vụ người nhập khẩu mở. Nếu doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn để xuất hàng theo L/C và theo hợp đồng có thể làm đơn xin vay gửi đến Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội.
Khi cho vay Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội thường cho khách hàng vay theo từng đợt, hàng hoá sản xuất ra (hoặc thu gom được) sẽ được dùng làm tài sản thế chấp cho các đợt vay tiếp theo. Để quản lý tốt các món vay này, Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội thường yêu cầu doanh nghiệp nhập hàng làm ra (thu gom) vào kho của một bên thứ ba do hai bên thoả thuận (bằng hợp đồng thuê kho)
chi phí thuê kho do khách hàng phải chịu, việc xuất hàng ra khỏi ro phải theo lệnh của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội thông qua việc Ngân hàng KEB Hana
– Chi nhánh Hà Nội ký lệnh xuất kho.
Đối với từng khách hàng, từng loại hàng hoá khác nhau, thì mức cho vay cũng như những điều kiện Ưu đãi của ngân hàng cũng khác nhau. Đối với những doanh nghiệp có uy tín, quan hệ lâu năm với ngân hàng, Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội có thể cho vay tới 90% giá trị hợp đồng thậm chí có trường hợp còn cao hơn, đồng thời có những ưu đãi nhất định về lãi suất hoặc cho phép khách hàng chuyển thẳng vào kho của đơn vị mà không cần qua kho của bên thứ ba. Nói chung, hình thức cho vay này rủi ro không cao, vì Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội vừa là ngân hàng thông báo L/C lại vừa là người cho vay nên có thể thu hồi món nợ. Vì vậy, ngân hàng thường áp dụng mức lãi suất ưu đãi.
- Cho vay tài trợ xuất khẩu lãi ưu đãi vay VND lãi USD
Đặc biệt, Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội có quy định riêng về Sản phẩm tài trợ xuất khẩu lãi ưu đãi, theo đó để phục vụ hoạt động sản xuất chế biến hoặc thu mua hàng xuất khẩu, Khách hàng có thể vay VND nhưng lại được hưởng lãi suất USD. Điều kiện để được cho vay theo sản phẩm này chỉ đơn giản là doanh nghiệp phải cam kết bán lại nguồn ngoại tệ thu được cho Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội. Sản phẩm này đã nhận được sự quan tâm rất lớn của đông đảo các doanh nghiệp xuất khẩu vì vừa đáp ứng được yêu cầu tài trợ vốn kịp thời cho doanh nghiệp lại vừa cung cấp nguồn cho vay giá rẻ với lãi suất thấp.
- Nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất
Hình thức này được áp dụng cho đối tượng khách hàng là tổ chức kinh tế có tài khoản tại Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội và có bộ chứng từ xuất khẩu phù hợp với nội dung của L/C và được xuất trình tại Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội để đòi tiền theo phương thức L/C. Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội đóng vai trò là Ngân hàng thông báo trên bề mặt L/C. Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội chỉ chiết khấu bộ chứng từ trả ngay hoặc trả chậm không quá 60 ngày và thực hiện trên cơ sở có truy đòi. Đồng thời, Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội thường chỉ thực hiện tài trợ khi đã có L/C chính thức được cơ bản các
bên tham gia chấp thuận nội dung. Các loại tiền tài trợ gồm: VND, USD, EUR. Quy định chi tiết cụ thể như sau:
Thời gian chiết khấu: Tối đa 30 ngày kể từ ngày chiết khấu đối với bộ chứng từ xuất khẩu xuất trình thanh toán theo L/C trả ngay (L/C chuyển nhượng là 45 ngày); Tối đa 60 ngày kể từ ngày chiết khấu và không quá ngày đáo hạn thanh toán đối với bộ chứng từ xuất khẩu xuất trình thanh toán theo L/C trả chậm.
Mức tài trợ: Bộ chứng từ hàng xuất khẩu của L/C trả ngay: Tối đa 90% trị giá bộ chứng từ; Bộ chứng từ hàng xuất khẩu của L/C trả chậm thời hạn dưới 60 ngày: Tối đa 70% giá trị bộ chứng từ.
Tài sản đảm bảo: Ngoài đảm bảo bằng Bộ chứng từ hàng xuất; Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội yêu cầu khách hàng cần có đảm bảo thêm bằng các tài sản độc lập khác trong các phương án chiết khấu bộ chứng từ như Tiền mặt hoặc tương đương tiền; Bất động sản; Phương tiện vận tải.
2.2.1.2. Tài trợ hoạt động nhập khẩu
- Nghiệp vụ tài trợ nhập khẩu hàng hóa, máy móc
Để tài trợ cho các doanh nghiệp nhập khẩu máy móc, thiết bị phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội xem xét cấp tín dụng trên cơ sở có đủ các điều kiện sau: (i). Có năng lực pháp luật dân sự; (ii). Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp; (iii). Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết; (iv). Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; (v). Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội và (vi). Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội có thể yêu cầu khách hàng phải có một mức vốn tự có nhất định để tham gia vào phương án, dự án vay vốn của mình.
Như vậy, các doanh nghiệp muốn vay vốn tại Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay hoặc đảm bảo bằng tài sản của người thứ ba. Tuy nhiên, đối với các khách hàng nhập khẩu uy tín và có quan hệ thân thiết, Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội có thể cho vay trên cơ sở tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay dưới hình thức cho vay đảm bảo bằng lô hàng nhập khẩu theo phương thức L/C mở tại Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội. Đây là hình thức
cho vay hết sức linh hoạt cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp dù không có tài sản đảm bảo nhưng vẫn có thể được vay để nhập khẩu hàng hóa phục vụ cho phương án sản xuất kinh doanh của mình nhưng lại chứa đựng rất nhiều rủi ro cho Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội, vì vậy chỉ được Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội áp dụng cho những khách hàng tốt có uy tín và nhập khẩu những mặt hàng thông dụng, có tính thanh khoản cao. Các khoản cho vay nhập khẩu tại Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội có thể bằng ngoại tệ hoặc tiền đồng, tuy nhiên ngoại tệ vẫn là chủ yếu. Hình thức phổ biến là cho vay thanh toán bộ chứng từ hàng nhập và cho vay mở L/C.
- Cho vay mở L/C
Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội tài trợ cho các doanh nghiệp nhập khẩu dưới hình thức cấp hạn mức để mở L/C. Như chúng ta đã biết, L/C là cam kết của ngân hàng mở L/C đối với nhà xuất khẩu rằng ngân hàng sẽ thanh toán cho nhà xuất khẩu hoặc chấp nhận hối phiếu do người xuất khẩu ký phát nếu nhà xuất khẩu xuất trình được bộ chứng từ phù hợp với những điều kiện, điều khoản của L/C. Vì vậy, khi phát hành L/C tức là ngân hàng đã phát hành một cam kết thanh toán và phải đứng ra thanh toán trong mọi tường hợp, kể cả khi nhà nhập khẩu cố tình không thanh toán tiền theo yêu cầu của L/C. Để bảo vệ quyền lợi và hạn chế rủi ro có thể xảy ra, ngay khi doanh nghiệp đến ngân hàng yêu cầu mở L/C, doanh nghiệp phải tiến hành các thủ tục ký quỹ số tiền bằng chính giá trị của L/C. Đa số các doanh nghiệp đều không muốn bị đọng vốn khi phải ký quỹ 100% để mở L/C hoặc rơi vào trường hợp không đủ tiền để ký quỹ 100% giá trị L/C, vì vậy Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội sẽ cấp cho doanh nghiệp một hạn mức tín dụng căn cứ vào nhu cầu và vòng quay vốn của doanh nghiệp để mở L/C. Đến thời hạn thanh toán L/C, trường hợp doanh nghiệp không đủ tiền để thanh toán cho đối tác Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội sẽ cho doanh nghiệp vay để thanh toán L/C. Vậy, Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội cấp tín dụng cho doanh nghiệp để mở L/C và thời điểm nhận nợ của doanh nghiệp chỉ thực sự tính từ lúc Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội thanh toán tiền cho đối tác theo quy định của L/C.
Hình thức cho vay nhập khẩu này tại Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội bao gồm các hình thức chủ yếu sau: Cho vay thanh toán bộ chứng từ nhập khẩu theo L/C do Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội phát hành. Đây là hình thức cho vay nhập khẩu phổ biến nhất tại Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ TTTMQT trong nhiều năm qua; Cho vay thanh toán bộ chứng từ nhập khẩu theo L/C do tổ chức tín dụng khác phát hành; Cho vay thanh toán bộ chứng từ hàng nhập theo theo phương thức thanh toán khác như D/P, D/A và TTR (Telegraphic Transfer Reimbursement – chuyển tiền bằng điện có bồi hoàn).
2.2.1.3. Bảo lãnh
Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội phát hành cam kết bảo lãnh cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, bao gồm các loại bảo lãnh chủ yếu sau: bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh nhận hàng, bảo lãnh thực hiện hợp đồng. Hình thức bảo lãnh thể hiện ở việc phát hành L/C trả chậm còn chưa áp dụng phổ biến tại Ngân hàng KEB Hana
– Chi nhánh Hà Nội, chiếm tỷ trọng nhỏ trong dư nợ bảo lãnh tại Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội. Đối với các doanh nghiệp Việt Nam thì đây là hình thức vay vốn nước ngoài đơn giản và dễ được chấp nhận bằng cách mua chịu hàng hóa, phù hợp với hoàn cảnh hiện tại của các doanh nghiệp đang thiếu vốn.
2.2.2. Kết quả kinh doanh từ hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội
Từ bảng 2.5 có thể thấy, doanh số cho vay phục vụ XNK của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội đã tăng trưởng ổn định trong giai đoạn 2019 đến 2021. Năm 2021 doanh số cho vay phục vụ XNK của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội đạt 3,68 tỷ đồng, tăng trưởng 3,02% so với năm 2020. Có được sự tăng trưởng này là do những nỗ lực của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội trong việc đa dạng hóa và hoàn thiện chất lượng dịch vụ TTTMQT trong thời gian gần đây.
– Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2019 – 2021 Đơn vị: Tỷ đồng, % Chỉ tiêu Năm 2020/2019 2021/2020 2019 2020 2021 Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ Xuất khẩu 1,24 1,19 1,02 -0,05 -4,03 -0,17 -14,29 Nhập khẩu 2,65 2,39 2,66 -0,26 -9,81 0,27 11,30 Bảo lãnh 1,21 0,95 1,01 -0,26 -21,49 0,06 6,32 Tổng cộng 5,10 4,53 4,69 -0,57 -11,18 0,16 3,53
Nguồn: Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội, 2021 Mặc dù có sự tăng trưởng qua các năm nhưng hoạt động này tại Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội thực sự vẫn chưa tương xứng với tiềm năng. Tỷ trọng dư nợ cho vay phục vụ XNK vẫn còn khá nhỏ so với tổng dư nợ chung và chưa có sự ổn định qua các năm. Năm 2019, dư nợ cho vay XNK của Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội chiếm 5,28% trong tổng dư nợ, sau đó tăng lên 7,01% trong năm 2021. Đây thực sự vẫn là một bài toán cho Ngân hàng KEB Hana – chi nhánh Hà Nội. Ngân hàng KEB Hana – Chi nhánh Hà Nội vẫn cần phải nỗ lực đẩy mạnh hoạt động cho vay phục vụ XNK bằng các hình thức đa dạng và linh hoạt hơn nữa trong những năm tới để phù hợp với mục tiêu thâu tóm thị trường doanh nghiệp XNK tại Việt Nam.
Bảng 2.6 Tỷ trọng dư nợ cho vay phục vụ TTTMQT của Ngân hàng KEB