9. Kết cấu của luận văn
2.2.1.5. Vòng quay vốn tín dụng xuất khẩu và hệ số thu nợ
Bên cạnh việc nhận định tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu để đánh giá chất lượng tín dụng, chúng ta cũng cần đánh giá được tốc độ luân chuyển vốn tín dụng cũng như mức thu hồi nợ tại VietinBank Đồng Nai để đưa ra nhận xét một đồng vốn sẽ được tài trợ bao nhiêu lần trong một năm, tốc độ luân chuyển nguồn vốn tại Chi nhánh.
Bảng 2.12: Các chỉ số tín dụng
Đvt: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm2015 Năm2016 Năm2017 Năm2018 Năm2019
Doanh số giải ngân 18,548 24,459 32,259 41,359 40,162 - Doanh số giải ngân TD XK 709 1,690 2,784 9,835 10,265 Doanh số thu nợ 17,634 22,091 30,727 38,352 39,566 - Doanh số thu nợ TD XK 651 1,286 2,550 6,557 9,640 Vòng quay vốn tín dụng chung 1.9 2.3 2.4 2.2 Vòng quay vốn TD XK 2.1 2.7 2.4 2.1 Hệ số thu nợ chung 95% 90% 95% 93% 99% Hệ số thu nợ TD XK 92% 76% 92% 67% 94%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hàng năm VietinBank Đồng Nai)
Theo bảng số liệu cho thấy trong giai đoạn 2015 – 2019, vòng quay vốn tín dụng xuất khẩu không có sự thay đổi đáng kể. Năm 2016, vòng quay vốn tín dụng xuất khẩu là 2.1 vòng và có xu hướng tăng trong năm 2017, sau đó lại giảm dần, đến năm 2019, duy trì đạt mức 2.1 vòng. So với vòng quay vốn tín dụng chung tại Chi nhánh, mức dao động của quay vốn tín dụng xuất khẩu (từ 2.1 đến 2.7 vòng) cao hơn mức dao động vòng quay vốn tín dụng chung (từ 1.9 đến 2.4 vòng), tuy mức dao động chỉ cao hơn không đáng kể nhưng qua đó đã phản ánh đúng nhu cầu vay vốn của các đối tượng khách hàng xuất khẩu là chỉ tập trung tài trợ nhu cầu ngắn hạn, thời gian cho vay tại Chi nhánh khoảng 6 tháng/Khế ước nhận nợ. Trên cơ sở nhận định chung với tỷ lệ nợ xấu cho thấy vòng quay vốn tín dụng xuất khẩu
không những xoay vòng nhanh, hiệu quả mà còn an toàn và phù hợp với đặc điểm kinh doanh của nhóm khách hàng xuất khẩu tại Chi nhánh. Chi nhánh có khả năng sử dụng nguồn vốn để tái đầu tư, cho vay liên tục, đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng xuất khẩu, gia tăng thu nhập cho chính ngân hàng và cả khách hàng.
So sánh doanh số giải ngân, doanh số thu nợ và hệ số thu nợ của hoạt động tín dụng xuất khẩu so với hệ số thu nợ của tổng dư nợ cho thấy hệ số thu nợ tín dụng xuất khẩu nhỏ hơn so với hệ số thu nợ tổng dư nợ và đặc biệt khoảng cách này lớn tại hai giai đoạn 2016 và 2018. Nguyên nhân không phải do dòng vốn không luân chuyển mà tại hai thời điểm này, dư nợ tín dụng xuất khẩu có xu hướng tăng mạnh về quy mô, doanh số giải ngân lớn, dư nợ cuối kỳ duy trì lớn nên ảnh hưởng đến doanh số thu nợ trong năm. Bên cạnh đó, nhìn vào tốc độ tăng trưởng tín dụng xuất khẩu (bình quân 113.9%/năm) so với tốc độ tăng trưởng tín dụng chung (bình quân 14.7%/năm) trong giai đoạn 2015 – 2019 cũng cho thấy dư nợ tín dụng xuất khẩu có tốc độ tăng mạnh hơn nhiều lần so với dư nợ tín dụng chung nên đã làm hệ số thu nợ ảnh hưởng tương ứng trong giai đoạn 2015 – 2019.
Nhìn chung, trong giai đoạn tăng trưởng dư nợ tín dụng xuất khẩu 2015 – 2019, VietinBank Đồng Nai đang kinh doanh vốn hiệu quả, các đối tượng khách hàng xuất khẩu cơ bản đã sử dụng nợ đúng mục đích cho sản xuất kinh doanh ngắn hạn, vòng quay vốn tín dụng xuất khẩu luôn trên 2 vòng/năm, khoảng thời gian thu hồi nợ trung bình 6 tháng, đảm bảo kiểm soát nguồn thu cho các khoản tín dụng xuất khẩu.