9. Kết cấu của luận văn
2.2.2.1. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu
Nợ xấu luôn là vấn đề đáng quan tâm để đánh giá chất lượng tín dụng tại NHTM, tỷ lệ nợ xấu càng lớn càng gia tăng rủi ro mất vốn của ngân hàng khi đã tài trợ vốn cho các khách hàng nhưng không có khả năng thu hồi hoặc phải thu hồi bằng các biện pháp tốn kém thời gian, tiền bạc như xử lý tài sản đảm bảo.
Bảng 2.13: Nợ quá hạn, nợ xấu
Đvt: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm2015 Năm2016 Năm2017 Năm2018 Năm2019
Tổng dư nợ 10,471 12,839 14,371 17,378 17,974 - Nợ nhóm 1 9,490 11,905 14,150 17,143 17,969 - Nợ nhóm 2 (nếu có) 258 216 6 8 4 - Nợ xấu (nợ nhóm 3, 4, 5) 723 718 215 227 1 Dư nợ xấu TD XK 27 25 9 - - Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 6.90% 5.59% 1.50% 1.31% 0.01% - Tỷ lệ Nợ xấu TD XK/Tổng dư Nợ 0.26% 0.19% 0.06% 0.00% 0.00%
(Nguồn: Báo cáo quản lý rủi ro hàng năm VietinBank Đồng Nai)
Như đã phân tích tại các phần trước, tỷ lệ nợ xấu là tiêu chí để đánh giá chất lượng tín dụng tại một NHTM, tỷ lệ này càng cao càng dễ phát sinh nguy cơ mất vốn, ảnh hưởng đến quy mô tín dụng, kết quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng.
Qua số liệu cho thấy tỷ lệ nợ xấu tại VietinBank Đồng Nai qua các năm có xu hướng giảm đáng kể, đặc biệt từ năm 2017 và đến năm 2019, tỷ lệ nợ xấu chỉ chiếm 0.01% trong tổng dư nợ tín dụng. Trong đó, đặc biệt hoạt động tín dụng xuất khẩu đến từ năm 2018 không có phát sinh nợ xấu.
Nợ xấu phát sinh tại Chi nhánh chủ yếu do nợ xấu hiện hữu tại Chi nhánh Long Thành sau đó sáp nhập vào năm 2012 được ghi nhận lại cho Chi nhánh Đồng Nai để tiếp tục xử lý. Qua đó cho thấy hoạt động tín dụng tại Chi nhánh đang được Ban Giám đốc sát sao chỉ đạo nghiêm túc, kiểm soát tốt rủi ro khi tài trợ vốn cho khách hàng, đảm bảo chất lượng tín dụng tốt. Riêng đối với hoạt động tín dụng xuất khẩu đang có chất lượng tín dụng rất tốt, đến thời điểm hiện tại chưa phát sinh nợ xấu.
Theo báo cáo số liệu tình hình dư nợ quá hạn, nợ xấu tại Chi nhánh giai đoạn 2015 – 2019 cho thấy tình hình kiểm soát rủi ro tín dụng tại Chi nhánh đang ngày
càng cải thiện và đạt kết quả rất tốt, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ giảm từ 6.9% năm 2015 xuống 0.01% năm 2019. Đây là kết quả rất khả quan, đảm bảo các khoản nợ được thanh toán đúng hạn, nâng cao vị thế của Chi nhánh Đồng Nai trong hệ thống NHCT nói riêng và các TCTD nói chung trên địa bàn tỉnh.
Với chất lượng dư nợ chung ngày càng cải thiện đã kéo theo chất lượng dư nợ TD XK cũng cải thiện rất tốt. Tỷ lệ nợ xấu TD XK/Tổng dư nợ luôn chiếm tỷ lệ rất nhỏ, đến năm 2018, nợ xấu hoạt động TD XK đã được xử lý hết và không phát sinh thêm, giảm từ 0.26% năm 2015 xuống 0% năm 2018 và duy trì đến hết năm 2019. Chất lượng dư nợ TD XK tại Chi nhánh đang thể hiện tình trạng của các nguồn vốn tín dụng cho hoạt động XK nói riêng đang được đảm bảo chắc chắn thanh toán đúng hạn.
Bảng 2.14: SLKH phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu tại Chi nhánh
Chỉ tiêu Năm2015 Năm2016 Năm2017 Năm2018 Năm2019
Tổng SLKH có quan hệ tín dụng 3,345 3,561 3,652 4,023 3,882 - SLKH có quan hệ TD XK 34 36 42 44 45 Tổng SLKH có nợ xấu, trong đó: 117 115 45 38 5 - SLKH quan hệ TD XK có Nợ xấu 2 2 1 - - Tỷ lệ SLKH có nợ xấu/Tổng SLKH có quan hệ tín dụng 3.50% 3.23% 1.23% 0.94% 0.13% Tỷ lệ SLKH quan hệ TD XK có nợ xấu/Tổng SLKH có quan hệ tín dụng 0.06% 0.06% 0.03% 0.00% 0.00%
(Nguồn: Báo cáo quản lý rủi ro hàng năm VietinBank Đồng Nai)
Tỷ lệ SLKH có quan hệ TD XK phát sinh nợ xấu/Tổng SLKH có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh giảm liên tục qua các năm, từ năm 2018, tại Chi nhánh không còn khách hàng có quan hệ tín dụng xuất khẩu phát sinh nợ xấu. Như vậy, 45 Khách hàng có quan hệ tín dụng xuất khẩu hiện hữu tại Chi nhánh đang hoạt động kinh doanh tốt, việc cấp tín dụng cho những khách hàng này đảm bảo khả năng thu hồi vốn và sinh lời hiệu quả.