Tình hình biến động nguồn vốn của CTCP Dược Hậu Giang thể hiện chi tiết qua bảng 2.4 dưới đây:
Bảng 2.4: Tình hình nguồn vốn của CTCP Dược Hậu Giang năm 2012 -2016
Đơn vị tính: Tỷ đồng NGUỒN VỐN 2012 2013 2014 2015 2016 Tổng nguồn vốn 2.378 3.081 3.483 3.363 3.946 Nợ phải trả 675 1.081 1.189 842 1.052 Vốn chủ sở hữu 1.688 1.981 2.277 2.501 2.860 Mức tăng/giảm Tổng nguồn vốn 29,5% 13,1% -3,4% 17,3% Nợ phải trả 60,2% 10,0% -29,2% 24,9% Vốn chủ sở hữu 17,4% 14,9% 9,8% 14,4%
Nguồn: Báo cáo tài chính CTCP Dược Hậu Giang (2012 – 2016)
Bảng 2.4 cho thấy so với năm 2012, tổng nguồn vốn kinh doanh của Công ty có diễn biến tăng trong năm 2013, từ 2.378 tỷ đồng lên 3.081 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 29,5%. Nguyên nhân là do trong năm 2013, cả nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của Công ty đều có tăng đáng kể. Trong vòng 5 năm, từ 2012 đến 2016 thì năm 2013 CTCP Dược Hậu Giang có mức tăng trưởng nguồn vốn cao nhất, đặc biệt là tỷ lệ nợ phải trả tăng 60,2%.
Năm 2014, nguồn vốn kinh doanh của Công ty tiếp tục tăng 13,1%. Năm 2015, nguồn vốn giảm nhẹ 3,4%. Nguyên nhân là do năm 2015, Công ty tập trung thanh toán các khoản nợ phải trả, nghĩa vụ thuế cho nhà nước. Năm 2016, nguồn vốn tăng 17,3%. Trong hai năm 2015 - 2016, Công ty tập trung đầu tư cho dự án 02 nhà máy mới để tăng năng suất và hệ thống bán hàng dẫn tới các khoản mục vay ngắn hạn và quỹ đầu tư phát triển tăng mạnh.
Nhìn chung, cơ cấu nguồn vốn của công ty khá an toàn và đảm bảo tính thanh khoản cao do tỷ lệ vốn chủ sở hữu chiếm từ khoảng 60% đến 72% tổng nguồn vốn qua các năm, tiềm năng đầu tư phát triển lớn, giữ uy tín đối với các đơn vị cung ứng.
Diễn biến tăng trưởng nguồn vốn của Công ty trong giai đoạn 2012 - 2016 được thể hiện trong Hình 2.2
Hình 2.2 Biểu đồ tốc độ tăng trưởng nguồn vốn giai đoạn 2012 – 2016
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính CTCP Dược Hậu Giang (2012 – 2016)