7. Kết cấu của luận văn
2.4. Thực trạng hệ thống KSNB tại BIDV chi nhánh Hàm Nghi
2.4.5. Về giám sát
từng chi nhánh. Điều này rất thuận tiện cho các chi nhánh khi cần phối hợp làm việc hoặc giải quyết các vấn đề phát sinh. Đồng thời việc giám sát của Hội sở chính đối với chi nhánh cũng sẽ tốt hơn, chi tiết theo mảng hoạt động nghiệp vụ.
Hoạt động giám sát đã được thực hiện khá tốt tại BIDV. BIDV có sự lựa chọn, triển khai và thực hiện đánh giá định kỳ và nắm được thành phần nào của KSNB đang hiện hữu và hoạt động. Mọi quy trình đều có hướng dẫn rõ ràng, có bộ phận và con người cụ thể phụ trách hướng dẫn. Các báo cáo đánh giá tình hình hoạt động của toàn hệ thống và của từng chi nhánh luôn được cập nhật thông báo định kỳ. Hàng tháng, Hội sở chính BIDV đều có bảng thông báo thống kê lỗi tác nghiệp về từng mảng hoạt động giúp các chi nhánh có đầy đủ cơ sở để phân tích và thực hiện hoạt động giám sát tốt hơn
Tại chi nhánh Hàm Nghi, qua thống kê nguyên nhân các lỗi được nêu ra trong các báo cáo do hội sở chính gửi về, chủ yếu là do các cán bộ tác nghiệp chưa tuân thủ quy trình quy định và chưa làm đúng theo các bộ cẩm nang quản lý, vận hành và sử dụng chương trình. Các văn bản quy định được triển khai chưa hoàn toàn đầy đủ và cán bộ cũng chưa thực hiện đúng hoàn toàn theo quy trình quy định do có những văn bản trước sáp nhập mà các cán bộ không biết hoặc hiểu chưa kỹ vì vậy khả năng xảy ra rủi ro vẫn cao.
Kết quả khảo sát kiểm soát vận hành giao dịch – lưu trữ chứng từ giao dịch tại BIDV CN Hàm Nghi cho thấy, hàng ngày các giao dịch được xử lý theo quy định về phân quyền tác nghiệp tại Bộ phận giao dịch (Phòng GDKH, Phòng QL&DVKQ, Phòng QTTD, 3 PGD và bộ phận kế toán P.QLNB) tuy nhiên hoạt động Giám sát chưa được chú trọng đúng mức.