Xét về hoạtđộng kinh doanh của Vietinbank – CN Lưu Xá

5. Kết cấu luận văn

3.2.1. Xét về hoạtđộng kinh doanh của Vietinbank – CN Lưu Xá

3.2.1.1. Năng lực tài chính

Năng lực tài chính là một yếu tố quan trọng quyết định đến hình ảnh, uy tín của một ngân hàng trong con mắt của người dân. Vietinbank - CN Lưu Xá luôn được biết đến là một ngân hàng lớn, có uy tín, đã hoạt động lâu năm trên địa bàn, đây là một thế mạnh so với các NHTM mới mở khác. Những năm gần đây đơn vị đang đẩy mạnh triển khai theo mô hình ngân hàng bán lẻ, đặc biệt là năm 2015. Để luôn giữ vững được hình ảnh tốt đẹp đó trong lòng nhân dân, Chi nhánh cần không ngừng nỗ lực nâng cao năng lực tài chính của mình, khẳng định vị thế trên địa bàn.

Bảng 3.6: Vốn chủ sở hữu, tổng tài sản của các NHTM trên địa bàn tỉnh Thái nguyên đến 31/12/2014

ĐVT: Tỷ đồng

Tên NHTM Vietinbank Agribank BIDV VCB VPB

Vốn chủ sở hữu 2.016 5.982 4.569 468 520

Tổng tài sản 2.131 6.367 5.016 523 560

(Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM năm 2014)

Về nguồn vốn chủ sở hữu, đến thời điểm 31/12/2014, Vietinbank Lưu Xá là NHTM có tiềm lực tài chính mạnh xếp thứ 3 sau BIDV và Agribank.

Về quy mô và tốc độ tăng trưởng vốn thể hiện qua Bảng 3.8 sau:

Bảng 3.7. Tình hình huy động vốn của Vietinbank - CN Lưu Xá theo khách hàng giai đoạn 2010 - 2014

ĐVT: Triệu đồng TT Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Tốc độ tăng trưởng (%) Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền 11/10 12/11 13/12 14/13 Tổng vốn huy động 864.694 1.206.111 1.421.616 1.544.585 1.686.240 39,48 17,87 8,65 9,17 1,1 Bán buôn 111.262 168.856 130.708 225.365 145.863 51,76 -22,59 72,42 -35,28 1.2 Bán lẻ 753.432 1.037.255 1.290.908 1.319.220 1.540.377 37,67 24,45 2,19 16,76

(Nguồn: Báo cáo tổng kết của Vietinbank - CN Lưu Xá năm 2010- 2014)

Qua bảng số liệu tổng hợp 3.8 ta thấy tổng quy mô huy động vốn của toàn Chi nhánh Lưu Xá giai đoạn 2010-2014 có sự tăng trưởng rõ rệt. Năm 2014 tổng nguồn vốn huy động là 1.686.240 triệu đồng tăng 9,17% so với năm 2013 và tăng

gần gấp 2 lần so với năm 2010. Đặc biệt nguồn vốn huy động tăng nhanh từ cuối năm 2011, 2012 thời điểm mà Chi nhánh phát triển thêm nhiều dịch vụ mới ngoài các dịch vụ truyền thống như ATM và POS thì các ngân hàng cũng đang quan tâm phát triển nhiều kênh giao dịch mới như mobile banking, internet banking, sms banking. Tốc độ tăng trưởng vốn trung bình giai đoạn 2010-2014 là 18,79%.

Tốc độ tăng trưởng bình quân huy động vốn bán lẻ giai đoạn này ở mức độ khá cao 20,27%/năm. Tỷ trọng vốn huy động bán lẻ chiếm trung bình 88% tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh. Thể hiện qua các biểu đồ 3.3 và 3.4 dưới đây.

Biểu đồ 3.4: Cơ cấu huy động vốn theo khách hàng của Chi nhánh giai đoạn 2010-2014

(Nguồn: Báo cáo tổng kết của NH TMCPCT Lưu Xá năm 2010- 2014)

Biểu đồ 3.5: Tình hình huy động vốn theo khách hàng của Chi nhánh giai đoạn 2010-2014

Qua nghiên cứu biểu đồ 3.5 ta thấy tình hình huy động vốn của Chi nhánh trong giai đoạn 2010 - 2014 có xu hướng tăng liên tục. Năm 2010 tổng nguồn vốn huy động là 864.694 triệu đồng; năm 2011 vốn huy động là 1.206.111 triệu đồng; năm 2012 vốn huy động là 1.421.616 triệu đồng; năm 2013 là 1.544.585 triệu đồng và năm 2014 vốn huy động được 1.686.240 triệu đồng.

Năm 2011 tốc độ tăng trưởng vốn huy động là 39,48%; năm 2012 tốc độ giảm còn 17,87%; năm 2013 tốc độ tăng trưởng chỉ còn 8,65% và năm 2014 chỉ tiêu này còn 9,17%. Nguyên nhân là trong giai đoạn này nền kinh tế trong nước và quốc tế gặp nhiều khó khăn, suy thoái kinh tế từ cuối năm 2011 kéo theo một loạt ảnh hưởng lạm phát gia tăng, thất nghiệp, lãi suất huy động giảm, cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng,... Nhiều ngân hàng quy mô nhỏ đã không trụ vững trên thị trường và sang năm 2015 những anh cả trong lĩnh vực ngân hàng đã thu mua các ngân hàng nhỏ này. Nhận thức được điều này, chi nhánh luôn cố gắng hết sức để duy trì vị trí và giữ vững niềm tin, phát triển tốt hơn các dịch vụ để thỏa mãn khách hàng của mình.

Trên biểu đồ 3.4 ta thấy tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn huy động từ bán lẻ năm 2013 giảm đáng kể. Tốc độ tăng trưởng chỉ còn 2,19% trong khi đó năm 2011 chỉ tiêu này là 37,67%; năm 2012 là 24,45%. Năm 2013 là một năm thực sự khó khăn cho ngành ngân hàng nói chung và cho chi nhánh nói riêng. Năm 2014 và 2015 nền kinh tế bước đầu có sự phục hồi, nắm bắt được có hội đó Chi nhánh xay dựng chính sách về công tác huy động vốn, tập trung tăng trưởng nguồn vốn huy động, nhất là nguồn tiền gửi dân cư, có những biện pháp thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư như lãi suất linh hoạt, thời hạn linh hoạt, thủ tục đơn giản,...Do đó năm 2014 tốc độ tăng trưởng đạt 16,76% so với năm 2013 và 6 tháng năm 2015 nguồn vốn huy động từ bán lẻ của Chi nhánh đạt 1.593.900 triệu đồng bằng so với vốn bán lẻ cả năm 2014, tăng 27,89% so với cùng kỳ năm 2014. Như vậy, tiền gửi của dân cư tại Chi nhánh trong giai đoạn 20012-2014 tăng trưởng mạnh, ổn định cả về quy mô và tỷ trọng (xem bảng 3.1).

Năng lực tài chính ngoài thể hiện bằng quy mô vốn còn thể hiện bằng chất lượng sử dụng vốn hay là hiệu quả sử dụng vốn tại ngân hàng. Hiệu quả sử dụng vốn được cấu thành bởi 2 yếu tố: “ Mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động cho vay đem lại”. Có 2 mối quan hệ giữa rủi ro và sinh lời trong hoạt động cho vay ngân hàng. Trước khi có sự tài trợ của ngân hàng, mối quan hệ đó có thể là rủi ro càng cao, sinh lời càng lớn. Tuy nhiên, sau khi cho vay, quan hệ đó lại là: tổn thất càng cao thì sinh lời càng thấp. Do đó, ngân hàng có thể theo đuổi

chiến lược tài trợ rủi ro cao hoặc thấp trong ngắn hạn, song đều phải xác lập mối liên quan giữa rủi ro và sinh lời nhằm đảm bảo gia tăng thu nhập cho chủ sở hữu trong dài hạn. Mục tiêu tăng trưởng dư nợ cho vay nền kinh tế bình quân hàng năm qua giai đoạn 2012-2014 là 10%. Ban lãnh đạo NH Công thương Lưu Xá đã đưa ra các giải pháp để đảm bảo an toàn trong công tác cho vay: Chú trọng tăng trưởng cho vay khối bán lẻ, tăng tỷ lệ cho vay có bảo đảm bằng tài sản

Để đánh giá chất lượng của dịch vụ tín dụng tại Chi nhánh Vietinbank Lưu Xá, tác giả tổng hợp qua hai bảng số liệu 3.8 và 3.9 (phụ lục 03)

Dịch vụ cho vay của Chi nhánh bao gồm hai loại cho vay có tài sản đảm bảo và cho vay không có tài sản đảm bảo. Nhìn chung tỷ lệ dư nợ có TSĐB của ngân hàng giai đoạn 2012 - 2014 đều đạt trên 50%. Điều đó cho thấy ngân hàng đã chú trọng đến việc đảm bảo các khoản vay, tránh xảy ra tình trạng nợ xấu, nợ quá hạn không có khả năng chi trả. Ở giai đoạn này tốc độ tăng trưởng tín dụng có TSĐB vẫn duy trì được tốc độ. Năm 2012 tỷ lệ này là 51,09%. Đến năm 2014 tỷ lệ cho vay có bảo đảm bằng tài sản tăng lên 61,76%. Qua đó cho thấy hoạt động tín dụng bán lẻ của Chi nhánh có chất lượng tốt, tỷ lệ nợ quá hạn của tín dụng bán lẻ giai đoạn này bằng không. Đó là do những lợi ích cho vay có TSĐB mang lại nhằm đáp ứng hai mục tiêu của người cho vay: thứ nhất, nếu người vay không có khả năng hoàn trả thì người cho vay có quyền thu giữ và bán tài sản để thu hồi lại khoản tiền đã cho vay; thứ hai, việc thế chấp sẽ tạo ra lợi thế về tâm lý cho người cho vay. Bởi vì các tài sản cụ thể đã được dùng để thế chấp cho khoản vay nên người vay sẽ cảm thấy cần phải làm việc tích cực hơn để thanh toán nợ của mình và tránh khả năng để mất những tài sản có giá trị.

Đối với khoản vay không cần TSĐB của CN chiếm khoảng 40% tổng dư nợ. Chất lượng tín dụng bán lẻ được phản ảnh qua các chỉ tiêu sinh lời từ dịch vụ tín dụng mang lại, tại Chi nhánh Lưu Xá chỉ tiêu được tổng hợp ở bảng 3.9 dưới đây:

Qua nghiên cứu bảng 3.9 ta thấy năm 2012, tín dụng bán lẻ đem lại cho chi nhánh khoản lãi là 44.941 triệu đồng thì sang năm 2013 lãi đạt 40.695 triệu đồng. Năm 2014, lãi từ tín dụng bán lẻ đã lên đến 50.532 triệu đồng, chiếm 25,41% tổng lãi từ hoạt động tín dụng chung. Do lãi suất tín dụng bán lẻ luôn cao hơn cho vay doanh nghiệp nên tỷ trọng thu lãi từ tín dụng bán lẻ luôn cao hơn tỷ trọng dư nợ cá nhân trên tổng dư nợ. Điều này cho thấy, hoạt động tín dụng bán lẻ đem lại mức lợi nhuận lớn, đóng góp vào sự tăng trưởng của toàn ngân hàng.

Tỷ lệ thu lãi từ tín dụng bán lẻ cho biết cứ trong 100 đồng thu lãi từ tín dụng thì có bao nhiêu đồng do TDCN mang lại. Chỉ tiêu này cho biết hoạt động TDCN

đóng góp bao nhiêu vào tổng lãi từ hoạt động cho vay. Tại Chi nhánh trong 100 đồng thu lãi từ tín dụng thì năm 2012 có 18,34 đồng lãi từ bán lẻ; năm 2013 tăng lên 20,88 đồng và năm 2014 tăng lên 25,41 đồng.

Tỷ lệ sinh lời của TDBL phản ảnh khả năng sinh lời của hoạt động TDBL, nó cho biết số tiền lãi thu được trên 100 đồng dư nợ là bao nhiêu. Chỉ tiêu này cao chứng tỏ chất lượng tín dụng tốt. Tại Chi nhánh Lưu Xá trung bình 100 đồng dư nợ bán lẻ thu được 10 đồng lãi. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng bán lẻ của Chi nhánh tương đối tốt và ổn định.

Tuy nhiên tỷ lệ nợ tồn đọng tại chi nhánh cần giải quyết:

Bảng 3.10. Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu trên tổng dư nợ từ năm 2012 - 2014 của NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá

Chỉ tiêu

Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

ST Tỷ lệ NQH/TDN (%) ST Tỷ lệ NQH/TDN (%) ST Tỷ lệ NQH/TDN (%) Tổng dư nợ 1.791.394,45 100 1.993.874,47 100 2.048.986,76 100 Nợ quá hạn 3.855,64 0.22 13.200 0.66 15.338,12 0.75 Nợ xấu 3.085,4 0.17 13.200 0.66 13.200 0.64

(Nguồn: Báo cáo tổng kết 2012-2014 của NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá)

Theo bảng số liệu 3.10, ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn chiếm một tỷ lệ rất nhỏ so với tổng dư nợ cho vay. Có thể nói hoạt động tín dụng của chi nhánh là khá ổn định, tỷ lệ nợ quá luôn ở mức dưới 2% tổng dư nợ. Đặc biệt tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2013 và 2014 tăng do khoản dư nợ 13.200 triệu đồng, tăng 9.345 triê ̣u đồng của Công ty cổ phần luyê ̣n cán thép Gia Sàng. Đây là công ty được cổ phần hóa từ Công ty Gang thép TN, có tỷ lê ̣ vốn nhà nước tham gia là 39,66% và đã có quan hê ̣ tín dụng uy tín vớ i chi nhánh trong nhiều năm. Năm 2012, 2013 cùng với những diễn biến phức ta ̣p, khó khăn của thi ̣ trường kinh doanh cộng thêm những diễn biến không đồng nhất trong các chỉ đa ̣o điều hành nô ̣i bô ̣ công ty, điều đó đã làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty bi ̣ ngưng trê ̣, doanh thu ta ̣o ra không đủ bù đắp các chi phí và hiê ̣n nay công ty này đã dừng sản xuất, đang chờ Tổng công ty thép Việt Nam cho phép làm các thủ tục thoái vốn nhà nước để có thể xử lý các tài sản thế chấp, trả nợ vay ngân hàng (ở đây có thể lấy làm ví dụ: một khách hàng được đánh giá tốt dựa trên quá khứ, uy tín tuy nhiên ngân hàng đã không lường trước được rủi ro trong tương lai nên đã làm tăng nợ quá hạn (cũng có thể đánh giá uy tín của doanh nghiệp này quá cao so với thực tế).Ngoài ra mô ̣t số khách hàng cá nhân và doanh nghiê ̣p khác, mặc dù vẫn giữ đúng uy tín với ngân hàng tuy nhiên cũng bộc lộ những dấu hiệu khó khăn trong việc chấp hành trả nợ. Tỷ lệ nợ xấu tại chi nhánh năm 2012, 2013 và năm 2014 lần lượt là 0,17%; 0,66% và 0,64% ở dưới mức cho phép của NHTMCP Công thương Việt Nam là 3%.

3.2.1.2. Khả năng sinh lời và hệ số CAR.

Khả năng sinh lới và hệ số CAR là một trong những chỉ tiêu đánh giá năng lực cạnh tranh của các NHTM với nhau, dưới đây là kết quả sinh lời của các NHTM trong năm qua:

Bảng 3.11. Các hệ số tài chính của các NHTM năm 2014 Tên NHTM

Vietinbank BIDV ACB AGRIBANK Chỉ tiêu

ROE 10,5% 25,01% 53,8% 43,20%

ROA 1,2% 0,89% 3,3% 1,41%

CAR 10,4% 6,7% 16,19% 7,2%

(Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM năm 2014)

So với các NHTM QD khác và khối NHTM CP về các hệ số tài chính đánh giá năng lực tài chính của NHTM thì đến hết năm 2014 Vietinbank vẫn chiếm ưu thế. Đặc biệt là hệ số CAR của Vietinbank luôn được cải thiện trong những năm qua và đạt được mức chuẩn theo qui định (tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8%). Dù hệ số sinh lời của Vietinbank Lưu Xá trong những năm qua là khá cao so với các NHTM khác trong nước. Tuy nhiên xét về cơ cấu của nguồn thu nhập thì thu nhập chủ yếu của Vietinbank Lưu Xá là từ tín dụng chiếm tỷ trọng khá cao trên 92%, trong khi đó các NHTM khác tỷ lệ này ngày được cải thiện đáng kể. Dưới đây là bảng thể hiện tỷ trọng thu nhập ngoài lãi trên tổng thu nhập của một số NHTM tiêu biểu.

Bảng 3.12: Tỷ trọng thu nhập phi lãi trên tổng thu nhập của một số NHTM năm 2014

Ngân hàng Vietinbank

Lưu Xá ACB BIDV Agribank Lọai hình

Tỷ trọng thu nhập phi lãi/tổng thu nhập 28,86% 38,36% 17,21% 7,34% Tỷ trọng thu nhập từ dịchvụ/ tổng thu nhập 15,5% 18,6% 10,45% 4,64%

(Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM năm 2014)

Dù đã thành lập và đi vào hoạt động gần 30 năm, Vietinbankbank được đánh giá là một trong những NHTM sở hữu nhiều lợi thế cạnh tranh nhất trong hệ thống NHTM trong nước (thương hiệu đã ăn sâu vào lòng người dân trong nước, mạng lưới rộng khắp, qui mô khách hàng lớn…). Thế nhưng, với những gì mà Vietinbank Lưu Xá đạt được của một ngân hàng hiện đại vẫn chưa được thể hiện. Theo kết quả trên cho thấy khả năng cạnh tranh của Vietinbank Lưu Xá về mảng dịch vụ và thu nhập ngoài tín dụng là khá thấp. Điều này cho thấy lĩnh vực dịch vụ của Vietinbank Lưu Xá còn quá thấp, cũng có thể do chất lượng dịch vụ chưa cao, sản phẩm dịch vụ chưa phong phú và đa dạng…. Bên cạnh đó, cũng có thể kể đến là sự hoạt động kém hiệu quả của các Cty thành Viên (Cty Chứng Khoán, Cty quản lý nợ, Cty du lịch…).

Vietinbank Lưu Xá với nhiều lợi thế như trên mà thu nhập chủ yếu dựa vào cho vay thì còn có rất nhiều việc phải làm để cũng cố vị trí của mình trên thương trường cũng như gia tăng sức mạnh tranh với các Ngân hàng trong nước nói chung và NHNN tại Thái Nguyên nói riêng. Rủi ro về tín dụng là rủi ro không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh, nó ảnh hưởng rất lớn đến khả năng thanh khoản của một ngân hàng. Việc nguồn thu nhập của Vietinbank Lưu Xá còn phụ thuộc quá nhiều vào nguồn cho vay sẽ làm sức mạnh cạnh tranh của Vietinbank Lưu Xá giảm.