5. Kết cấu của luận văn
3.3.1. Hệ thống QTRR tín dụng đầu tư
Cho đến nay, việc QTRR tìn dụng đầu tư trong tồn hệ thống NHPT Việt Nam được thực hiện tại nhiều khâu nghiệp vụ khác nhau trong tồn bộ quy trính cho vay tìn dụng đầu tư (từ khâu thẩm định và quyết định cho vay cho đến giải ngân, thu hồi nợ và xử lý rủi ro), do nhiều đơn vị khác nhau cùng đảm trách theo chức năng, nhiệm vụ cụ thể được HĐQT NHPT Việt Nam quy định.
Căn cứ vào tình chất của nhiệm vụ được giao, cĩ thể phân chia các đơn vị liên quan đến QTRR tìn dụng đầu tư thành 3 cấp gồm: (i) Hội đồng quản trị và Hội đồng xử lý rủi ro; (ii) Tổng Giám đốc và các đơn vị chức năng tại Trụ sở chình; (iii) Các Chi nhánh, Sở Giao dịch NHPT.
Sơ đồ 3.2: Tổ chức bộ máy QTRR tín dụng đầu tƣ của NHPT Việt Nam
(Nguồn: Báo cáo nội bộ của NHPT Việt Nam) 3.3.1.1. Hội đồng quản trị:
Hội đồng quản trị NHPT Việt Nam là cơ quan quyền lực cao nhất trong bộ máy quản lý của NHPT Việt Nam. HĐQT làm việc theo cơ chế tập thể, chịu trách nhiệm ban hành các quy định nội bộ liên quan tới hoạt động tìn dụng đầu tư và QTRR tìn dụng đầu tư phù hợp với quy định của Nhà nước; quyết định hoặc phân cấp, ủy quyền trong việc cho vay tìn dụng đầu tư đối với từng dự án và xử lý rủi ro, tổn thất trong hoạt động tìn dụng đầu tư theo quy định của Nhà nước.
Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc Ủy ban tìn dụng, chình sách Các đơn vị chức năng tại Trụ sở chình Các Chi nhánh, Sở Giao dịch Ban Tìn dụng đầu tư
Ban Thẩm định Trung tâm xử lý nợ Phịng Tìn dụng Phịng Tổng hợp Phịng Kiểm tra Trung tâm khách hàng
Theo quy định hiện hành của NHPT Việt Nam về tìn dụng đầu tư và xử lý rủi ro tìn dụng đầu tư, thẩm quyền của HĐQT NHPT Việt Nam như sau:
a) Đối với việc cho vay tìn dụng đầu tư:
Trên cơ sở báo cáo của Tổng Giám đốc, HĐQT quyết định chủ trương tiếp nhận thẩm định đối với các dự án sau:
- Các dự án trọng điểm, quan trọng của Nhà nước.
- Các dự án thuộc loại hính sản xuất kinh doanh mà NHPT Việt Nam chưa từng tiếp nhận cho vay trước đĩ.
- Các dự án đầu tư ra nước ngồi.
- Báo cáo cấp cĩ thẩm quyền xem xét, quyết định đối với các dự án vượt các điều kiện tìn dụng theo quy định của Nhà nước.
b) Đối với việc xử lý rủi ro tìn dụng đầu tư:
Trên cơ sở báo cáo của Tổng Giám đốc, HĐQT quyết định thực hiện biện pháp xử lý rủi ro sau:
- Xĩa nợ lãi phạt trên số nợ lãi chậm trả. - Xử lý tài sản BĐTV của dự án.
- Bán nợ trong trường hợp giá bán nợ bằng hoặc cao hơn giá trị sổ sách của khoản nợ.
- Chuyển theo dõi ngoại bảng.
- Báo cáo cấp cĩ thẩm quyền xem xét, quyết định biện pháp xử lý rủi ro vượt quá thẩm quyền của NHPT Việt Nam (bao gồm: xĩa nợ gốc/lãi; xĩa nợ lãi phạt trên nợ gốc chậm trả; khoanh nợ; bán nợ trong trường hợp giá bán nợ thấp hơn giá trị sổ sách của khoản nợ; xuất tốn khoản nợ đã chuyển theo dõi ngoại bảng).
Ủy ban tìn dụng, chình sách là đơn vị tham mưu, giúp việc cho HĐQT trong việc ra quyết định cho vay và xử lý rủi ro tìn dụng đầu tư đối với các trường hợp thuộc thẩm quyền của HĐQT.
Ủy ban tìn dụng, chình sách làm việc theo cơ chế thủ trưởng. Chủ nhiệm Ủy ban tìn dụng, chình sách do 1 thành viên HĐQT kiêm nhiệm. Ủy ban tìn dụng, chình sách chịu trách nhiệm thẩm định các Tờ trính, nội dung báo cáo, đề xuất của Tổng Giám đốc; trên cơ sở đĩ đưa ra ý kiến để HĐQT xem xét, chỉ đạo.
3.3.1.3. Tổng Giám đốc:
Tổng giám đốc là người đại diện theo pháp luật của NHPT Việt Nam, điều hành hoạt động hàng ngày của NHPT Việt Nam, chịu trách nhiệm trước HĐQT và trước pháp luật về việc thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn của mính.
Trong hoạt động cho vay và xử lý rủi ro tìn dụng đầu tư, trừ những nội dung vượt thẩm quyền quyết định của NHPT Việt Nam và những nội dung thuộc thẩm quyền của HĐQT (đã nêu tại điểm 3.3.1.1) thí tất cả những cơng việc cịn lại đều thuộc thẩm quyền của Tổng Giám đốc. Mặt khác, việc quyết định cho vay hoặc xử lý rủi ro tìn dụng đầu tư của HĐQT NHPT Việt Nam cũng đều dựa trên báo cáo của Tổng Giám đốc. Ví vậy, cĩ thể thấy, Tổng Giám đốc giữ vai trị rất quan trọng trong hoạt động cho vay và xử lý rủi ro tìn dụng đầu tư của NHPT Việt Nam.
3.3.1.4. Các đơn vị chức năng tại Trụ sở chính:
a) Ban Tìn dụng đầu tư:
- Tham gia thẩm định các dự án nhĩm A theo các nội dung: hồ sơ dự án, năng lực tài chình và hoạt động sản xuất kinh doanh của chủ đầu tư; nguồn vốn tham gia đầu tư dự án, phương án trả nợ vốn vay, mức vốn cho
vay; thẩm định tài sản BĐTV); chủ trí thẩm định các dự án nhĩm B, C thuộc diện khơng phân cấp cho các Chi nhánh.
- Giám sát, kiểm tra việc cho vay, thu hồi nợ các dự án vay vốn tìn dụng đầu tư tại các Chi nhánh; kiểm tra việc sử dụng vốn vay của các chủ đầu tư.
- Thẩm định, trính Tổng Giám đốc NHPT Việt Nam xử lý rủi ro (bao gồm: điều chỉnh thời hạn trả nợ, thời hạn ân hạn, mức trả nợ trong mỗi kỳ hạn); phối hợp thẩm định phương án xử lý rủi ro (bao gồm: khoanh nợ; xố nợ gốc và lãi; bán nợ) và xử lý tài sản BĐTV các dự án khơng trả được nợ do nguyên nhân khách quan;
- Tổng hợp tính hính ký kết hợp đồng BĐTV, tính hính phân loại nợ vay; theo dõi việc quản lý, xử lý tài sản BĐTV của các Chi nhánh.
b) Ban Thẩm định:
- Thẩm định các dự án nhĩm A, các dự án cĩ quy mơ đầu tư lớn; phối hợp với Ban Tìn dụng đầu tư thẩm định phương án tài chình, phương án trả nợ vốn vay của các dự án nhĩm B và C khơng thuộc đối tượng phân cấp cho các Chi nhánh NHPT.
- Thu thập, tổng hợp, phân tìch và cung cấp các thơng tin phục vụ thẩm định dự án và phịng ngừa rủi ro tìn dụng đầu tư cho tồn hệ thống NHPT Việt Nam.
- Thẩm định, giám sát, cảnh báo về các nội dung thẩm định của các Chi nhánh NHPT Việt Nam theo phân cấp.
- Phối hợp thẩm định phương án gia hạn nợ, phương án thực hiện các giải pháp tìn dụng hoặc xử lý rủi ro đối với các dự án khơng thuộc đối tượng phân cấp cho các Chi nhánh.
- Xây dựng và tổ chức thực hiện các kế hoạch, chương trính, đề án và cơ chế chình sách liên quan đến cơng tác khách hàng phù hợp với chình sách quản trị rủi ro tìn dụng của NHPT Việt Nam.
- Hướng dẫn, tổ chức triển khai cơng tác đánh giá và xếp hạng tìn dụng nội bộ trong hoạt động tìn dụng đầu tư, gồm: (i) thu thập dữ liệu, thơng tin về khách hàng đã, đang và sẽ quan hệ với NHPT Việt Nam; (ii) xây dựng, quản lý và khai thác cơ sở dữ liệu, thơng tin về khách hàng vay vốn; (iii) phân tìch, xếp loại, đánh giá, xếp hạng khách hàng vay vốn và đề xuất chình sách tìn dụng phù hợp đối với từng nhĩm khách hàng; (iv) cung cấp thơng tin về khách hàng cho các đơn vị trong hệ thống NHPT để phục vụ cho hoạt động tìn dụng.
- Phân tìch, lựa chọn thị trường mục tiêu, khách hàng mục tiêu của hoạt động tìn dụng đầu tư trong từng thời kỳ phù hợp với chiến lược hoạt động của NHPT Việt Nam.
d) Trung tâm Xử lý nợ:
- Tổng hợp, phân tìch kết quả phân loại nợ tìn dụng đầu tư trong tồn hệ thống NHPT Việt Nam, đề xuất giải pháp xử lý.
- Thẩm định hồ sơ xử lý rủi ro tìn dụng đầu tư, trính Tổng Giám đốc NHPT Việt Nam báo cáo HĐQT xem xét, quyết định hoặc trính cơ quan Nhà nước cĩ thẩm quyền xem xét xử lý.
- Hướng dẫn các Chi nhánh trong việc xử lý tài sản BĐTV của các dự án để thu hồi nợ; quản lý, theo dõi việc khai thác tài sản BĐTV trong thời gian chờ xử lý.
- Theo dõi, kiểm tra việc thực hiện các quy định về xử lý rủi ro, xử lý tài sản BĐTV vốn tìn dụng đầu tư tại các Chi nhánh; đề xuất ý kiến xử lý các vấn đề phát sinh.
3.3.1.5. Các Chi nhánh, Sở Giao dịch:
Nhiệm vụ của các Chi nhánh, Sở Giao dịch NHPT trong cho vay và QTRR tìn dụng đầu tư được NHPT Việt Nam quy định bao gồm:
- Thẩm định phương án tài chình, phương án trả nợ của các dự án báo cáo Tổng Giám đốc NHPT Việt Nam xem xét, quyết định.
- Giải ngân, thu hồi nợ đối với tồn bộ các dự án vay vốn tìn dụng đầu tư.
- Kiểm tra tính hính sử dụng vốn vay, tính hính sản xuất kinh doanh, tài sản BĐTV của các dự án vay vốn tìn dụng đầu tư.
- Thực hiện việc phân loại nợ đối với các dự án vay vốn tìn dụng đầu tư;
- Quyết định việc gia hạn nợ đối với các dự án được phân cấp.
Trong quy trính quản lý cho vay tìn dụng đầu tư tại các Chi nhánh NHPT, phần lớn các cơng việc (thẩm định phương án tài chình và phương án trả nợ của dự án; giải ngân, thu hồi nợ; phân loại nợ, gia hạn nợ...) được giao cho Phịng Tìn dụng thực hiện là chủ yếu. Ngồi ra, cịn cĩ sự tham gia của một số bộ phận khác trong việc thực hiện một số khâu của QTRR tìn dụng đầu tư: Phịng Tổng hợp tham gia vào việc thẩm định dự án; Phịng Kiểm tra tham gia vào việc kiểm tra tính hính sử dụng vốn vay...