5. Kết cấu của luận văn
3.4.3. Nguyên nhân của những hạn chế trong QTRR tín dụng đầu tư
Cĩ rất nhiều nguyên nhân dẫn đến những tồn tại, hạn chế trong kết quả QTRR tìn dụng đầu tư tại NHPT, bao gồm cả những nguyên nhân khách quan và những nguyên nhân chủ quan của NHPT, cụ thể như sau:
3.4.3.1. Nguyên nhân khách quan
a) Nguyên nhân từ phìa cơ chế chình sách tìn dụng đầu tư:
- Đối tượng vay vốn tìn dụng đầu tư là các dự án đầu tư phát triển được thực hiện theo chủ trương, đường lối chình sách và định hướng của Chình phủ, Thủ tướng Chình phủ, quy định trong từng thời kỳ để hỗ trợ cho các ngành, lĩnh vực kinh tế cần ưu tiên phát triển, các vùng khĩ khăn, đặc biệt khĩ khăn. Đối tượng này thường mang nhiều ý nghĩa kinh tế - xã hội (như dự án an sinh xã hội, nhà ở thu nhập thấp, kết cấu hạ tầng...), hiệu quả tài chình thấp, thời gian hồn vốn dài, tiềm ẩn rủi ro cao.
- Thời hạn cho vay tìn dụng đầu tư thường từ 10 -15 năm, trong khi nền kinh tế biến động ảnh hưởng đến khả năng tiêu thụ sản phẩm, hiệu quả dự án.
- Lãi suất cho vay tìn dụng đầu tư thấp, cố định trong suốt thời gian vay vốn. Một số chương trính, dự án thực hiện theo chỉ định vay với lãi suất đặc biệt thấp: lãi suất 0% (chương trính Kiên cố hĩa kênh mương, tơn nền vượt lũ), lãi suất 2,7%/năm (chương trính trồng rừng), lãi suất 3%/năm (chương trính cơ khì). Cơ chế lãi suất như trên đã dẫn đến tính trạng tăng cấp bù NSNN, khơng thể tạo nguồn để trìch lập DPRR. Mặt khác, khi điều kiện kinh
tế vĩ mơ gặp khĩ khăn đã dẫn đến tính trạng khách hàng chây ỳ, chiếm dụng vốn, khơng trả nợ cho NHPT Việt Nam, chấp nhận lãi suất phạt nợ quá hạn tại NHPT do vẫn thấp hơn lãi suất thị trường.
- Theo quy định, mức vốn cho vay tìn dụng đầu tư tối đa là 70% tổng mức đầu tư, phần cịn lại là vốn tự cĩ và vốn vay NHTM. Tuy nhiên, nhiều dự án thuộc đối tượng vay vốn tại NHPT Việt Nam cĩ hiệu quả kinh tế - xã hội nhưng hiệu quả tài chình khơng cao, thời gian thu hồi vốn dài nên gặp khĩ khăn trong việc thu xếp phần vốn vay ngồi phần vốn tìn dụng. Ngồi ra, một số dự án theo quy định phải cĩ nguồn NSNN tham gia nhưng lại khơng được bố trì dẫn đến thiếu hụt nguồn (điển hính là các dự án xử lý rác thải, bệnh viện cơng lập...).
- Cơ chế BĐTV tìn dụng đầu tư thay đổi theo từng thời kỳ, thiếu tình pháp lý dẫn đến khĩ khăn cho NHPT Việt Nam khi áp dụng. Trước năm 2000, các doanh nghiệp Nhà nước được miễn thế chấp. Từ năm 2000 đến nay, các dự án chủ yếu bảo đảm bằng tài sản hính thành từ vốn vay. Tuy nhiên trước khi Luật đất đai năm 2003 ban hành, trong các hướng dẫn tại các Nghị định về giao dịch bảo đảm chỉ quy định áp dụng BĐTV đối với các tổ chức tìn dụng, khơng áp dụng đối với Quỹ HTPT. Ví vậy, nhiều dự án vay vốn thời kỳ Quỹ HTPT trở về trước chưa hồn thiện được thủ tục đăng ký giao dịch bảo đảm, dẫn tới hiện nay việc xử lý TSBĐ tại NHPT gặp khĩ khăn.
- Cơ chế xử lý rủi ro ban hành trong giai đoạn đầu thành lập NHPT Việt Nam nên chưa bao quát được hết các đối tượng rủi ro, nhất là trong thời kỳ biến động mạnh về thị trường từ năm 2009. Do đĩ, các biện pháp xử lý rủi ro của NHPT bị bĩ hẹp, hạn chế và mất nhiều thời gian, mất cơ hội thu hồi vốn và giảm tổn thất về vốn.
b) Nguyên nhân từ thị trường, mơi trường triển khai cịn chứa đựng nhiều rủi ro, như:
- Quy hoạch, chiến lược của Nhà nước về phát triển ngành, vùng chưa thật đầy đủ, thiếu đồng bộ, chưa mang tình chiến lược dài hạn quốc gia. Việc lồng ghép các quy hoạch ngành chưa gắn với quy hoạch vùng hoặc quy hoạch các vùng nguyên liệu chưa được tiến hành đồng bộ với việc đầu tư các cơ sở, nhà máy chế biến dẫn đến tính trạng thừa hoặc thiếu nguyên liệu cho sản xuất (điển hính dự án xi măng, thủy điện, các dự án chế biến nơng, lâm sản…).
- Nền kinh tế thời gian qua nhiều biến động, giá cả tăng, chình sách tài chình tiền tệ thay đổi dẫn đến nhiều ngành bị ảnh hưởng mạnh (vì dụ như ngành vận tải biển..). Nhiều doanh nghiệp sản xuất đính trệ, dự án đầu tư dở dang, khơng trả được nợ vay cho NHPT Việt Nam. Cĩ thời điểm thắt chặt tiền tệ đột ngột dẫn đến một số doanh nghiệp gặp khĩ khăn trong tiêu thụ sản phẩm do khơng vay được vốn hoặc lãi suất quá cao, nhiều doanh nghiệp lâm vào tính trạng phá sản, kiệt quệ, phát sinh nợ quá hạn.
c) Nguyên nhân từ phìa khách hàng:
- Năng lực tài chình, trính độ quản trị, điều hành của nhiều khách hàng hạn chế, phụ thuộc chủ yếu các nguồn vốn bên ngồi dẫn đến rủi ro hoạt động cao, đặc biệt trong điều kiện nền kinh tế cĩ biến động, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh, khơng trả được nợ vay.
- Tình tự chủ của một số khách hàng chưa cao, cố tính chây ỳ hoặc sử dụng vốn vay sai mục đìch.
- Một số khách hàng là doanh nghiệp tư nhân hoặc doanh nghiệp vừa và nhỏ thiếu tình minh bạch về BCTC, quản trị rủi ro yếu.
3.4.3.2. Nguyên nhân chủ quan về phía NHPT
- NHPT Việt Nam chưa thiết lập được cho mính một bộ máy QTRR tìn dụng chuyên biệt, phù hợp với thơng lệ để tham mưu cho Ban lãnh đạo trong việc ban hành và tổ chức thực hiện các chiến lược, chình sách về QTRR tìn dụng đầu tư (khơng cĩ đơn vị tham mưu nào được giao nhiệm vụ chình trong
việc QLRR, chưa thành lập Ủy ban QTRR...), do đĩ cho đến nay, các quy định về QTRR tìn dụng đầu tư của NHPT Việt Nam vẫn cịn rời rạc, chưa đồng bộ; hoạt động QTRR tìn dụng đầu tư thiếu chuyên nghiệp, kém hiệu quả. Hệ thống dữ liệu khách hàng của NHPT Việt Nam cịn nhiều hạn chế; NHPT Việt Nam cũng chưa xây dựng được hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng, chưa cĩ các tiêu thức lượng hĩa cụ thể để phân tìch ngành, khách hàng, nhĩm khách hàng (mới chỉ phân tìch trong quá trính thẩm định dự án và năng lực khách hàng).
- Năng lực chuyên mơn về QTRR tìn dụng đầu tư của một bộ phận cán bộ NHPT Việt Nam cịn hạn chế. Hầu hết cán bộ của NHPT Việt Nam được đào tạo tại các trường đại học thuộc khối kinh tế, trong đĩ cĩ nhiều cán bộ khơng am hiểu sâu các vấn đề thuộc về kỹ thuật xây dựng, do đĩ gặp khĩ khăn trong việc thẩm định dự án, kiểm sốt giải ngân. Khá nhiều cán bộ làm cơng tác cho vay tìn dụng đầu tư cĩ tuổi đời cịn trẻ, thiếu kinh nghiệm thực tiễn. Một bộ phận cán bộ của NHPT Việt Nam trưởng thành từ các cơ quan tài chình, cĩ kiến thức và kinh nghiệm về quản lý và cấp phát vốn đầu tư của NSNN nhưng lại thiếu kiến thức và kinh nghiệm về QTRR tìn dụng đầu tư.
- Cơ sở hạ tầng kỹ thuật của NHPT Việt Nam, đặc biệt hạ tầng về thơng tin cịn yếu kém: các phần mềm dùng chung cịn nhiều hạn chế, chưa kết nối liên thơng được với nhau một cách đồng bộ, chưa cập nhật đầy đủ và thường xuyên các thơng tin cần thiết; nội dung trang thơng tin điện tử của NHPT Việt Nam nghèo nàn và chậm cập nhật... do đĩ việc chia sẻ thơng tin giữa Trụ sở chình và các Chi nhánh cũng như giữa các Chi nhánh với nhau khơng được thực hiện một cách kịp thời, dẫn đến sự hạn chế về hiệu quả QTRR.
- Một số cán bộ khơng đáp ứng được yêu cầu về đạo đức nghề nghiệp, cố tính làm trái các quy định của Nhà nước và của NHPT Việt Nam trong quá trính thẩm định, quyết định cho vay, giải ngân và thu hồi nợ. Mặt khác, hệ
thống kiểm sốt nội bộ của NHPT Việt nam cũng chưa cĩ chế tài đủ mạnh để xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm quy định.
Kết luận Chƣơng 3:
Nghiên cứu thực trạng hoạt động cho vay và QTRR tìn dụng đầu tư của NHPT Việt Nam thời gian qua cho phép rút ra một số nhận định sau đây:
Một là: Hoạt động tìn dụng đầu tư của NHPT Việt Nam thời gian qua đã đạt được những kết quả to lớn, đĩng gĩp quan trọng vào thành tựu chung về phát triển kinh tế - xã hội của đất nước cũng như sự tồn tại và phát triển của NHPT Việt Nam. Tuy nhiên, hoạt động tìn dụng đầu tư của NHPT Việt Nam cũng phải đối mặt với nhiều rủi ro, ảnh hưởng lớn đến tài sản, thu nhập và uy tìn của ngân hàng.
Hai là: Rủi ro tìn dụng đầu tư của NHPT Việt Nam xuất phát từ rất nhiều nguyên nhân khác nhau, cĩ những nguyên nhân khách quan do tác động của các yếu tố bên ngồi hoặc do đặc trưng của tìn dụng đầu tư, nhưng cũng cĩ những nguyên nhân chủ quan xuất phát từ chình bản thân NHPT Việt Nam.
Ba là: Trong những năm qua, NHPT Việt Nam đã từng bước chú trọng đến QTRR tìn dụng đầu tư và đã đạt được một số kết quả ban đầu. Tuy nhiên, cơng tác QTRR tìn dụng đầu tư của NHPT Việt Nam vẫn cịn những bất cập, mà nguyên nhân của nĩ bắt nguồn từ những vướng mắc về cơ chế, chình sách của Nhà nước, từ sự hạn chế về nguồn lực, về con người... của NHPT Việt Nam.
Những nhận định trên đây sẽ là cơ sở quan trọng cho những đề xuất hồn thiện cơng tác QTRR tìn dụng đầu tư tại NHPT Việt Nam ở Chương 4.
CHƢƠNG 4:
GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI NHPT VIỆT NAM
4.1. Định hƣớng hoạt động tín dụng đầu tƣ của NHPT Việt Nam đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030
4.1.1. Định hướng chung của NHPT Việt Nam
- NHPT Việt Nam là cơng cụ của Chình phủ nhằm hỗ trợ tăng trưởng và phát triển kinh tế xã hội thơng qua thúc đẩy hoạt động tìn dụng đầu tư theo sát chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước; tập trung vào hỗ trợ đầu tư các dự án phát triển để thúc đẩy phát triển các ngành nghề, vùng miền.
- Hoạt động năng động trên thị trường tài chình nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và huy động tối đa các nguồn lực trong và ngồi nước đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư; gĩp phần phát triển thị trường tài chình của đất nước.
- Giảm dần và tiến tới xĩa bỏ ưu đãi qua lãi suất, chuyển sang ưu đãi ở thời hạn cho vay, bảo đảm tiền vay và mức vốn vay. Tăng cường các hoạt động thị trường, lấy hiệu quả hoạt động thị trường để làm tốt hơn hoạt động chình sách, tạo nguồn thu nhằm cĩ đủ nguồn trìch lập dự phịng rủi ro và giảm cấp bù từ NSNN.
- Tổ chức hoạt động của NHPT Việt Nam được hồn thiện phù hợp với điều kiện trong nước và thơng lệ quốc tế. Nâng cao tình tự chủ và tự chịu trách nhiệm về tổ chức hoạt động và kết quả thực hiện nhiệm vụ theo hướng thị trường, cơng khai minh bạch. Nâng cao vai trị của NHPT Việt Nam trong việc tham mưu, đề xuất và thực thi các chình sách hỗ trợ phát triển của Chình phủ.
- Tập trung nâng cao chất lượng tìn dụng, tăng cường kiểm tra, giám sát, quản lý chặt chẽ tiền vốn, cho vay đúng chình sách, khơng để thất thốt, lãng phì vốn, tiết kiệm chi tiêu, đa dạng hĩa dịch vụ theo hướng thị trường.
- Tập trung xây dựng và phát triển đội ngũ cán bộ cĩ tình chuyên nghiệp cao, đủ năng lực và phẩm chất đáp ứng yêu cầu của quá trính xây dựng NHPT Việt Nam hiện đại, thực hiện tốt chình sách tìn dụng đầu tư của Nhà nước.
- Phương châm hoạt động: An tồn hiệu quả - Hội nhập quốc tế - Phát triển bền vững.
4.1.2. Định hướng của hoạt động tín dụng đầu tư
Theo Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 của Thủ tướng Chình phủ về việc phê duyệt chiến lược phát triển NHPT Việt Nam đến năm 2020 và tầm nhín đến năm 2030, định hướng hoạt động tìn dụng đầu tư của NHPT Việt Nam trong thời gian tới là:
- Hoạt động tìn dụng đầu tư là nghiệp vụ chủ yếu của NHPT Việt Nam. - Tìn dụng đầu tư gĩp phần thực hiện chiến lược và kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội của đất nước trong từng thời kỳ.
- Rà sốt lại danh mục chương trính, dự án thuộc đối tượng tìn dụng đầu tư, xác định mức tăng trưởng tìn dụng để cơ cấu lại nguồn vốn vay.
- Tập trung tìn dụng đầu tư vào các lĩnh vực cơ sở hạ tầng kinh tế - xã hội; cơng nghiệp phụ trợ; nơng nghiệp nơng thơn; xã hội hĩa lĩnh vực giáo dục, y tế, bảo vệ mơi trường và cơng nghệ xanh; năng lượng sạch và năng lượng tái tạo.
- Nâng cao chất lượng tìn dụng đầu tư, đặc biệt là cơng tác thẩm định, giải ngân, quản lý thu hồi nợ.
- Xây dựng cơ chế trìch lập DPRR và các biện pháp xử lý nợ xấu tìn dụng đầu tư các chương trính, mục tiêu của Chình phủ.
- Tìch cực thu hồi nợ và xử lý rủi ro nhằm mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống cịn từ 4% - 5% năm 2020 và dưới 3% giai đoạn 2020 - 2030.
- Tiêu chuẩn hĩa quy trính nghiệp vụ nhằm đáp ứng yêu cầu thực thi chình sách hỗ trợ phát triển theo chủ trương của Đảng và Nhà nước, chương trính mục tiêu được Chình phủ, Thủ tướng Chình phủ quyết định.
- Đa dạng hĩa các dịch vụ ngân hàng nhằm phục vụ ngày một tốt hơn chình sách tìn dụng đầu tư.
4.2. Yêu cầu về QTRR tín dụng đầu tƣ của NHPT Việt Nam
Để hoạt động tìn dụng đầu tư của NHPT Việt Nam cĩ thể đáp ứng tối đa nhu cầu về vốn cho nền kinh tế, đồng thời phù hợp với thơng lệ chung, thí QTRR tìn dụng đầu tư phải thoả mãn một số yêu cầu sau:
Thứ nhất, QTRR tìn dụng đầu tư là nội dung trọng tâm trong quản lý cho vay ĐTPT và là hoạt động mang tình chiến lược.
Một mặt, ví rủi ro là yếu tố gắn liền với hoạt động cho vay nên QTRR tìn dụng đầu tư khơng thể tách rời hoạt động tìn dụng đầu tư của NHPT Việt Nam. Mặt khác, rủi ro cĩ thể nảy sinh từ bất kỳ khâu nào trong tồn bộ quy trính hoạt động tìn dụng đầu tư, do đĩ mọi thành viên tham gia vào hoạt động này đều phải cĩ trách nhiệm QTRR. Hơn nữa, hoạt động tìn dụng đầu tư là hoạt động chủ đạo, quyết định sự tồn tại và phát triển của NHPT Việt Nam, nhưng quy mơ của hoạt động này lại bị quyết định bởi năng lực huy động vốn và năng lực QTRR, do đĩ QTRR tìn dụng đầu tư phải được coi là vấn đề chiến lược của NHPT Việt Nam. Để đáp ứng được yêu cầu này, thí định hướng cơ bản đối với NHPT là thực hiện QTRR trong tất cả các khâu của hoạt động tìn dụng đầu tư từ thẩm định, quyết định cho vay đến giải ngân, thu hồi nợ, xử lý nợ. Khi xây dựng chiến lược tổng thể phát triển hoạt động tìn
dụng tìn dụng đầu tư trong từng thời kỳ, NHPT Việt Nam phải đồng thời tiến hành xây dựng chiến lược QTRR song song với xây dựng chiến lược huy động vốn và chiến lược cho vay.
Thứ hai, QTRR tìn dụng đầu tư phải đáp ứng được yêu cầu về nâng cao chất lượng hoạt động tìn dụng đầu tư và giảm thiểu tổn thất cho NHPT. Ví rủi ro tìn dụng đầu tư để lại cho NHPT nhiều hậu quả xấu, mà trước hết là