6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.1.6. Đánh giá kết quả hoạt động của NHNo & PTNT – Chi nhánh Krông
Krông Năng – Buôn Hồ, tỉnh Đăk Lăk.
Theo dõi bảng số liệu 2.1 dƣới đây, có thể thấy:
Tổng doanh thu của ngân hàng năm 2011 là 36.334 triệu đồng, con số này tăng nhẹ trong năm 2012 với tỷ lệ 8,99% (tƣơng ứng 3.267 triệu đồng) lên mức 39.601 triệu đồng, đến năm 2013, tốc độ tăng lớn hơn hẳn với 14,29% (tƣơng ứng 5.501 triệu đồng), đẩy tổng doanh thu của ngân hàng lên con số 49.408 triệu đồng. Trong đó:
Thu từ hoạt động tín dụng năm 2011 là 35.323 triệu đồng, con số này tăng 8,96% (tƣơng ứng 3.166 triệu đồng) trong năm 2012 lên mức 38.489 triệu đồng và tiếp tục tăng lên vào năm 2013 với tỷ lệ tăng cao hơn là 14,29% (tƣơng ứng 5.501 triệu đồng) kéo thu từ hoạt động tín dụng chạm mức 43.990 triệu đồng).
Thu từ hoạt động tín dụng năm 2011 là 111 triệu đồng, con số này tăng lên gấp đôi (tƣơng ứng 111 triệu đồng) trong năm 2012 lên 222 triệu đồng, sau đó có sự giảm nhẹ vào năm 2013 với tỷ lệ 4,5% (tƣơng ứng 10 triệu đồng) xuống con số 212 triệu đồng.
Thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối đạt 24 triệu đồng vào năm 2011 và giảm 45,83% (tƣơng ứng 11 triệu đồng) trong năm tiếp theo xuống mức 13 triệu đồng, sau đó tăng ngƣợc trở lại với tỷ lệ 69,23% (tƣơng ứng 9 triệu đồng) lên con số 22 triệu đồng vào cuối năm 2013.
Bảng 2. 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT – Chi nhánh Krông Năng – Buôn Hồ
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Chênh lệch 2012/2011 2013/2012 +/- % +/- % I. Tổng Doanh thu 36.334 39.601 49.408 3.267 8,99 9.807 24,76 1. Thu từ hoạt động tín dụng 35.323 38.489 43.990 3.166 8,96 5.501 14,29 2. Thu phí từ hoạt động dịch vụ 111 222 212 111 100 -10 -4,5 3. Thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 24 13 22 -11 -45,83 9 69,23 4. Thu nhập khác 876 877 5184 1 0,11 4.307 491,11 II. Tổng chi phí 25.011 30.696 36.206 5.685 22,73 5.510 17,95 1. Chi phí hoạt động tín dụng 19.182 23.284 27.620 4.102 21,38 4.336 18,62 2. Chi phí hoạt động dịch vụ 130 196 404 66 50,77 208 106,12 3. Chi phí hoạt động kinh doanh ngoại hối 27 2 1 -25 -92,59 -1 -50,00 4. Chi nộp thuế & các khoản lệ phí 21 13 15 -8 -38,1 2 15,38 5. Chi phí cho nhân viên 2.115 3.030 3.667 915 43,26 637 21,02 6. Chi quản lý & công cụ dụng cụ 1.086 1.497 1.443 411 37,85 -54 -3,61 7. Chi về tài sản 1.306 957 1216 -349 -26,72 259 27,06 8. Chi phí khác 1.144 1717 1840 573 50,09 123 7,16 III. Lợi nhuận 11.323 8.905 13.202 -2.418 -21,35 4.297 48,25
Thu nhập khác đạt 876 triệu đồng vào năm 2011 và không có sự thay đổi nhiều trong năm 2012 khi chỉ tăng lên 0,11% (tƣơng ứng 1 triệu đồng) lên 877 triệu đồng nhƣng đến năm 2013 con số này đột ngột tăng tới 491,11% (tƣơng ứng 4.307 triệu đồng) đạt 5.184 triệu đồng.
Hình 2.4. Biểu đồ cơ cấu doanh thu của ngân hàng
Biểu đồ trên cho thấy, doanh thu của ngân hàng chủ yếu là từ hoạt động tín dụng, tuy có giảm nhẹ qua các năm từ 97,22% (năm 2011) xuống 97,19% (năm 2012) và còn 89,03% (năm 2013) nhƣng đây vẫn là những con số rất lớn, bỏ xa tỷ trọng doanh thu từ các hoạt động kinh doanh dịch vụ (3 năm 2011 – 2013 lần lƣợt là 0,31%, 0,56%, 0,43%), từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ (3 năm 2011 – 2013 lần lƣợt là 0,07%, 0,03%, 0,04%, thu nhập khác có sự khởi sắc hơn khi dần xuất hiện nổi bật trên biểu đồ với mức tỷ trọng năm 2013 đạt 10,49% tăng so với con số 2,41% (năm 2011) và 2,21% (năm 2012).
Về chi phí, tổng chi phí năm 2011 là 25.011 triệu đồng, con số này tăng 22,73% (tƣơng ứng 5.685 triệu đồng) trong năm 2012 lên mức 30.696 triệu đồng và tiếp tục tăng trong năm 2013 với tỷ lệ thấp hơn 17,95% (tƣơng ứng 5.510 triệu đồng) đạt 36.206 triệu đồng. Trong đó:
Chi phí hoạt động tín dụng chiếm 19.182 triệu đồng trong năm 2011, con số này tăng 21,38% (tƣơng ứng 4.102 triệu đồng) lên mức 23.284 triệu đồng vào năm 2012, đến năm 2013 thì tăng 18,62% (tƣơng ứng 4.336 triệu đồng) chạm mốc 27.620 triệu đồng.
Chi phí hoạt động dịch vụ là 130 triệu đồng vào năm 2011, con số này tăng 50,77% (tƣơng ứng 66 triệu đồng) vào năm 2012 lên mức 196 triệu đồng, đến năm 2013 thì nó tăng vọt lên với tỷ lệ tăng rất cao 106,12% (tƣơng ứng 208 triệu đồng) chạm mức 404 triệu đồng.
Chi cho nhân viên năm 2011 là 2.115 triệu đồng, con số này tăng 43,26% (tƣơng ứng 915 triệu đồng) trong năm 2012 lên mức 3.030 triệu đồng, đến năm 2013, tỷ lệ tăng giảm xuống một nửa còn 21,02% (tƣơng ứng 637 triệu đồng) kéo khoản chi phí này lên 3.667 triệu đồng.
Chi quản lý và công cụ dụng cụ năm 2011 là 1.086 triệu đồng, con số này tăng 37,85% (tƣơng ứng 411 triệu đồng) lên mức 1.497 triệu đồng vào năm 2012, sang đến năm 2013, chỉ tiêu này giảm nhẹ 3,61% (tƣơng ứng 54 triệu đồng) về mức 1.443 triệu đồng.
Chi về tài sản năm 2011 là 1.306 triệu đồng, con số này giảm 26,72% (tƣơng ứng 349 triệu đồng) trong năm 2012 xuống 957 triệu đồng, đến năm 2013 thì tăng ngƣợc trở lại với tỷ lệ 27,06% (tƣơng ứng 259 triệu đồng) về mức 1.216 triệu đồng.
Chi phí khác có sự tăng dần qua các năm khi từ mức 1.144 triệu đồng của năm 2011 tăng lên 50,09% (tƣơng ứng 573 triệu đồng) lên 1.717 triệu đồng vào năm 2012 và tiếp tục tăng nhẹ 7,16% (tƣơng ứng 123 triệu đồng) vào năm 2013 lên con số 1.840 triệu đồng.
Nhƣ vậy, sự biến động của chi phí trong năm 2012 diễn ra mạnh mẽ hơn tổng doanh thu, khiến cho lợi nhuận từ mức 11.323 triệu đồng của năm 2011 giảm 21,35% (tƣơng ứng 2.418 triệu đồng) về mức 8.905 triệu đồng,
đến cuối năm 2013 thì sự tăng lên của chi phí đã đƣợc kìm hãm lại dƣới mức tăng của doanh thu, do đó lợi nhuận tăng tới 48,25% (tƣơng ứng 4.297 triệu đồng) lên mức 13.202 triệu đồng.
Hình 2.5. Biểu đồ cơ cấu chi phí của ngân hàng tỉnh Đăk Lăk
Biểu đồ 2.2 cho thấy rõ hoạt động tín dụng có chi phí chiếm tỷ trọng lớn nhất của ngân hàng với biến động không nhiều qua các năm là 76,69% (năm 2011), 75,85% (năm 2012), 77,15% (năm 2013), theo sau là các khoản chi phí còn lại với tỷ trọng trong tổng chi phí thấp hơn nhiều so với chi cho hoạt động tín dụng.
Qua phân tích cho thấy kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT – Chi nhánh Krông Năng là tƣơng đối tốt, doanh thu luôn tăng qua các năm. Mặc dù lợi nhuận năm 2012 giảm 21,35% do doanh thu năm 2012 chỉ tăng 8,99% trong khi chi phí tăng mạnh hơn nhiều ở mức 22,73%. Nhƣng sang năm 2013 chi nhánh đã làm tốt việc kiểm soát chi phí khiến cho lợi nhuận tăng lên 48,25%. Đó là nhờ vào nỗ lực của Ban Giám Đốc và toàn thể cán bộ công nhân viên Ngân hàng đã thực hiện tốt mọi chủ trƣơng, chính sách của Đảng cũng nhƣ sự chỉ đạo của Ngân hàng cấp trên; cùng với sự hỗ trợ của
chính quyền địa phƣơng các cấp, đã quan tâm giúp đỡ xem công tác tín dụng là biện pháp hàng đầu trong chính sách tam nông của Đảng và nhà nƣớc. Tuy nhiên, để nâng cao khả năng cạnh tranh và hoạt động ngày càng hiệu quả, Ngân hàng cần mở rộng thêm các dịch vụ tiện ích, cung cấp ngày càng nhiều sản phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, tăng dần tỷ trọng thu từ dịch vụ và kinh doanh ngoại hối trong cơ cấu doanh thu.
2.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI HKD CỦA NHNo & PTNT – CHI NHÁNH KRÔNG NĂNG – BUÔN HỒ, TỈNH ĐĂK