2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi tín dụng tại Cơngty choth tài chính Ngân hàng
2.4.1 Kết quả đạt được
2.4.1.1 Tích cực hồn thiện các quy trình, quy định nội bộ
Trong thời gian qua, Cơng ty ln thực hiện rà sốt và hồn thiện các quy trình, quy chế và các tiêu chuẩn liên quan đến hoạt động cho thuê tài chính, triển khai kịp thời tới từng cán bộ để thực hiện.
Nhiều biện pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đã được áp dụng. Hệ thống tính điểm và xếp hạng doanh nghiệp đã chính thức được đưa vào ứng dụng, làm cơ sở quan trọng để xem xét ra quyết định cho thuê tài chính, tỉ lệ cho thuê tài chính. Phương pháp đo lường rủi ro tín dụng 5C cũng được Cơng ty chú
trọng, và sử dụng khi đánh giá rủi ro của khách hàng. Các quy định về đo lường rủi ro được cụ thể hóa thành các nội dung tối thiểu cần phải phân tích tại báo cáo thẩm định, từ đó làm cho chất lượng thẩm định tín dụng được nâng cao, và việc ra quyết định cho th được thực hiện nhanh chóng và chính xác hơn.
Nhiều văn bản quy trình, quy định đã được ban hành, sửa đổi, bổ sung kịp thời như đảm bảo tính thống nhất trong q trình thực hiện, hạn chế rủi ro phát sinh như: Quy trình cho th tài chính, Quy định về tỉ lệ cho thuê, tỉ lệ đặt cọc, mức lãi suất cho thuê phân theo mức độ xếp hạng tín dụng; Quy chế tổ chức hoạt động của hội đồng xử lý tài sản, Hội đồng tín dụng; Quy định về cấp phát quyền truy cập hệ thống thông tin...
2.4.1.2 Thiết lập và đổi mới cơ cấu tổ chức của bộ phận tín dụng theo mơ hình cho th tài chính mới
Song song với việc hồn thiện hệ thống quy trình, quy định nội bộ, mơ hình tổ chức của Cơng ty tiếp tục được thay đổi theo hướng tăng cường quản trị rủi ro, phù hợp với mơ hình tín dụng mới của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. Việc áp dụng quy trình cho thuê tài chính mới nhằm mục đích vừa nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng (thơng qua việc hình thành bộ phận quản lý rủi ro tín dụng, bộ phận quản lý nợ, bộ phận kiểm tra nội bộ, bộ phận quản lý tài sản nợ - tài sản có), vừa
chú trọng mở rộng phát triển kinh doanh (thơng qua bộ phận khách hàng).
Công ty đã ban hành được chính sách quản lý rủi ro, thiết lập được bộ máy tổ chức quản trị rủi ro và phân định rõ trách nhiệm tới từng bộ phận (bộ máy quản trị rủi ro bao gồm: Hội đồng Quản trị, Giám đốc Cơng ty, Hội đồng tín dụng Trung ương, Hội đồng xử lý rủi ro, Các phòng ban quản lý rủi ro tại trụ sở chính).
Đến nay, mặc dù cịn nhiều hạn chế trong q trình triển khai nhưng nhìn chung đã thu được một số kết quả tích cực đối với các dự án cho thuê tài chính lớn như: (i) bước đầu đã hình thành bộ phận chuyên trách khách hàng và phân định rõ công tác khách hàng và công tác thẩm định rủi ro; (ii) chất lượng tín dụng của các khoản cho thuê mới đã được cải thiện, chun mơn hố việc cấp tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp, tách rời việc tiếp xúc, marketing khách hàng, thu thập thông tin khách hàng, dự án thuê tài chính và việc thẩm định tính khả thi của phương
án thuê tài chính, ra quyết định cho thuê.
2.4.1.3 Tăng cường hiệu lực và hiệu quả hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Trước kia, bên cạnh bộ phận kiểm tra nội bộ có chức năng kiểm tra, giám sát tính tn thủ trong các quy trình nghiệp vụ và cảnh báo các vấn đề rủi ro hệ thống, Công ty cũng đã xây dựng bộ phận kiểm toán nội bộ để thực hiện kiểm toán theo định hướng rủi ro, đánh giá các đơn vị, bộ phận, quy trình có mức độ rủi ro cao. Nhờ đó, việc kiểm tra, rà sốt, đánh giá mức độ đầy đủ, tính hiệu lực và hiệu quả của các hoạt động luôn được chú trọng.
Đến nay, 2 bộ phận này đã được sát nhập thành Phịng kiểm tốn kiểm tra nội bộ với nhiệm vụ chịu trách nhiệm rà sốt việc tn thủ các chính sách, thủ tục, quy chế, quy trình của Công ty, Ngân hàng TMCP NTVN, Ngân hàng Nhà nước và của pháp luật trong cơng tác tín dụng tại Cơng ty, đưa ra các khuyến nghị và bài học kinh nghiệm nhằm nâng cao chất lượng tín dụng. Dưới sự kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất, hệ thống kiểm tra nội bộ đã phát hiện nhiều sai sót trong vận hành quy trình cho thuê để đưa ra những kiến nghị mang tính cảnh báo hoặc đề nghị chỉnh sửa kịp thời, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính.
2.4.1.4 Thực hiện phân loại nợ và duy trì các tỉ lệ an tồn đúng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước
Định kỳ hàng quý và cuối tháng 11 hàng năm, Công ty thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ theo tiêu chí định lượng tại quy định 493/2005/NHNN và 18/2007/NHNN của Ngân hàng Nhà nước.
Công ty cũng tuân thủ nghiêm ngặt việc duy trì các tỉ lệ an tồn tối thiểu theo quyết định 457/2005/NHNN về quy định các tỉ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng như Hệ số an tồn vốn (CAR), tỉ lệ vốn vay ngắn hạn cho vay trung dài hạn nhỏ hơn 30%...
Việc thực hiện đúng các quy định của Ngân hàng Nhà nước hiện nay về phân loại nợ, trích lập dự phịng, và đảm bảo các tỉ lệ an tồn tại Cơng ty khơng chỉ từng bước đưa hoạt động của Cơng ty xích gần tới các thơng lệ và tiêu chuẩn quốc tế mà
cịn giúp Cơng ty phát triển một cách bền vững và giảm thấp rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh.