5. Nội dung nghiên cứu
2.1. Đặc điểm cơ bản của Quỹ tín dụng nhân dân Chợ Gạo
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của QTDND Chợ Gạo
QTDND Chợ Gạo được thành lập năm 1994 và được Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Tiền Giang cấp giấy phép hoạt động và là QTDND ra đời đầu tiên trên địa bàn tỉnh (nâng tổng số đến nay toàn tỉnh có 16 QTDND). Khi mới thành lập QTDND Chợ Gạo có 300 thành viên với tổng số vốn góp là 35 triệu đồng và đến nay (31/12/2017) có 974 thành viên với tổng số vốn góp là 963,983 triệu đồng, tăng 48 thành viên so với năm 2016 và tăng 111 thành viên so với năm 2015).
QTDND Chợ Gạo tọa lạc tại Ô 1 khu 2 thị trấn Chợ Gạo (gần chợ Trung tâm huyện) có giao thông thuận lợi (đường sông tuyến Kênh Chợ Gạo và đường bộ)
Những hoạt động chính của QTDND Chợ Gạo:
- Hoạt động của QTDND Chợ Gạo là huy động tối đa mọi nguồn vốn nhàn rỗi của các tầng lớp dân cư trong địa bàn hoạt động để cho vay các thành viên nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. Mục tiêu hoạt động của Quỹ tín dụng là hợp tác tương trợ, đặt lợi ích của thành viên lên trước, không quá vì mục tiêu lợi nhuận nhưng Quỹ tín dụng cũng phải bảo toàn và phát triển nguồn vốn để mở rộng quy mô hoạt động.
- QTDND Chợ Gạo nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn 3 tháng, 6 tháng và 12 tháng, 13 tháng trả lãi hàng tháng và cuối kỳ, không giới hạn địa bàn hoạt động.
- Hoạt động cho vay: cho vay đối với thành viên trong địa bàn hoạt động của QTD với hình thức vay ngắn hạn, trung hạn. Cho vay những khách hàng có gửi tiền tại QTD dưới hình thức cầm cố sổ tiền gửi do chính QTD phát hành.
- Huy động vốn và cho vay đều thực hiện dưới hình thức tiền tệ. - Quỹ tín dụng đóng vai trò trung gian trong huy động vốn và cho vay.
Thông tin chung về Quỹ tín dụng nhân dân Chợ Gạo:
Tên gọi đầy đủ: Quỹ tín dụng nhân dân Chợ Gạo Tên gọi tắt: QTDND Chợ Gạo
Biểu tượng: Sử dụng biểu tượng chung của hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Trụ sở làm việc: Ô 1 khu 2 thị trấn Chợ Gạo, huyện Chợ Gạo, tỉnh Tiền Giang Theo Giấy phép thành lập số 04/NH-GP ngày 30/6/1994 do Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Tiền Giang cấp.
Địa bàn hoạt động: thị trấn Chợ Gạo, xã Long Bình Điền, xã Hòa Định, xã An Thạnh Thủy và xã Bình Phan.
Điện thoại: 02733835355 Email: qtd.chogao@gmail.com Chủ tịch HĐQT: Ông LỮ MINH NHỰT
Giám đốc: Bà NGÔ THỊ THÚY HẰNG
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Quỹ tín dụng
Hình 2.1: Sơ đồ Cơ cấu tổ chức bộ máy của QTDND Chợ Gạo
* Đại hội thành viên:
Đại hội thành viên là cơ quan có quyền quyết định cao nhất của QTDND về những vấn đề lớn, quan trọng liên quan tới các lĩnh vực then chốt của QTDND như: Thông qua, sửa đổi, bổ sung điều lệ QTDND; tăng giảm vốn điều lệ, mức góp vốn
Đại hội thành viên
Hội đồng quản trị Ban kiểm soát
Giám đốc
của thành viên; thông qua quyết toán năm, báo cáo hoạt động của Ban kiểm soát, Ban điều hành, dự kiến phân phối lợi nhuận; bầu, miễn nhiệm các thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Trưởng Ban kiểm soát; quyết định việc sáp nhập, giải thể hay thay đổi tư cách pháp nhân của QTDND; thông qua phương án hoạt động kinh doanh năm tới,...
* Hội đồng quản trị:
Hội đồng quản trị do Đại hội thành viên trực tiếp bầu ra, gồm 05 thành viên Chủ tịch Hội đồng quản trị là người đại diện cho QTDND trước pháp luật. Chủ tịch Hội đồng quản trị làm việc theo chế độ chuyên trách, là người lập chương trình, kế hoạch hành động của Hội đồng quản trị; triệu tập và chủ trì các cuộc họp của Hội đồng quản trị; phân công và theo dõi các thành viên Hội đồng quản trị thực hiện nghị quyết Đại hội thành viên và quyết định của Hội đồng quản trị; kiểm tra, đánh giá công việc điều hành QTDND của Ban điều hành QTDND.
* Ban kiểm soát:
Ban kiểm soát do Đại hội thành viên bầu ra, có 03 thành viên gồm: 01 Trưởng Ban kiểm soát là kiểm soát thường trực và 02 thành viên Ban kiểm soát không thường trực tại Quỹ tín dụng. Đảm bảo số lượng và tiêu chuẩn theo Thông tư số 04/2015/TT-NHNN ngày 31/3/2015 của Thống đốc NHNN.
Ban kiểm soát là bộ phận hoạt động riêng biệt có chức năng thay mặt thành viên QTD giám sát và kiểm tra mọi hoạt động của QTD theo quy định của pháp luật. Hoạt động của Ban kiểm soát được thực hiện theo chương trình kế hoạch hoạt động trong tháng, quý, năm mà Ban kiểm soát đã xây dựng. Trưởng Ban kiểm soát phân công cho từng thành viên kiểm tra, theo dõi từng địa bàn.
2.1.3. Tình hình lao động
Do quy mô của QTDND Chợ Gạo nhỏ nên số lượng cán bộ nhân viên của Quỹ tín dụng rất ít. Số lượng cán bộ nhân viên của QTDND Chợ Gạo ổn định qua các năm, được thống kê theo bảng sau:
Bảng 1: Tình hình lao động của QTDND Chợ Gạo giai đoạn 2015-2017
Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2017/2015
Người % Người % Người % ± %
Tổng số lao động 8 8 8 0 0 1. Theo giới tính - Nam 4 50 4 50 4 50 0 0 - Nữ 4 50 4 50 4 50 0 0 2. Theo trình độ - Sau đại học 0 0 0 0 0 0 0 0 - Đại học 0 0 1 12 2 25 2 0 - Trung cấp 8 100 7 88 6 75 (2) (25)
Nguồn: Báo cáo cơ cấu mạng lưới tổ chức của QTDND Chợ Gạo
Lao động là yếu tố đầu vào quyết định trực tiếp đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Quỹ tín dụng. Nhìn vào Bảng 1 ta có thể thấy trình độ cán bộ nhân viên của QTDND Chợ Gạo còn thấp, mới có 25% trình độ Đại học và 75% trình độ Trung cấp. Như vậy để nâng cao hiệu quả hoạt động thì Quỹ tín dụng phải có kế hoạch đào tạo nâng cao trình độ cho cán bộ nhân viên của mình. Hiện tại thì 100% số cán bộ nhân viên của Quỹ tín dụng đều đã qua lớp đào tạo về nghiệp vụ QTDND do Hiệp hội QTDND phối hợp với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Tiền Giang tổ chức. Quỹ tín dụng cũng thường xuyên tổ chức học tập các quy chế, quy định mới của nhà nước nên trình độ cán bộ nhân viên cũng được nâng lên, cơ bản đáp ứng được yêu cầu của nhiệm vụ.
Bên cạnh những cố gắng đã đạt được thì Quỹ tín dụng vẫn còn hạn chế về nhân sự do cán bộ nhân viên có người chưa tiếp cận và sử dụng công nghệ tiên tiến để phục vụ tốt hơn cho hoạt động tín dụng của mình.
2.1.4. Vốn và tài sản của Quỹ tín dụng
Vốn là yếu tố rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế nên bất kỳ một tổ chức nào muốn hoạt động tốt đem lại hiệu quả kinh tế cao thì trước tiên là phải có nguồn vốn dồi dào đặc biệt là các tổ chức tín dụng. Vì vậy
muốn cho Quỹ tín dụng hoạt động ổn định thì điều kiện trước tiên là nguồn vốn của Quỹ tín dụng phải đủ lớn mới đảm bảo cho hoạt động tín dụng được thuận lợi nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho các thành viên vay.
Nguồn vốn hoạt động của QTDND tương đối đơn giản được hình thành từ các nguồn sau: vốn điều lệ, vốn huy động, vốn vay và vốn khác. Tình hình nguồn vốn hoạt động của QTDND Chợ Gạo từ năm 2015 đến năm 2017 cụ thể như sau:
Bảng 2: Tình hình nguồn vốn hoạt động của QTDND Chợ Gạo từ 2015-2017
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2017/2015 ± % Vốn điều lệ 536 722 964 428 79,85 Vốn huy động 20.662 25.840 26.383 5.721 27,69 Vốn vay 1.000 500 0 (1.000) - Vốn khác 1.796 2.124 2.215 419 23,33 Tổng nguồn vốn hoạt động 23.994 29.186 29.562 5.568 23,20
Nguồn: Bảng cân đối kế toán kết thúc năm tài chính
Từ Bảng 2 trên cho thấy, nguồn vốn hoạt động của QTDND Chợ Gạo liên tục tăng qua các năm. Đến cuối năm 2017 tổng nguồn vốn của Quỹ tín dụng đạt 29 tỷ 562 triệu đồng; so với năm 2016 tăng 376 triệu đồng tỷ lệ tăng 1,29%; so với năm 2015 tăng 5 tỷ 568 triệu đồng tỷ lệ tăng 23,2%. Nguồn vốn liên tục tăng góp phần nâng cao năng lực hoạt động và phản ánh sự tăng trưởng của Quỹ tín dụng.
-Vốn điều lệ (VĐL): Quỹ tín dụng có VĐL đạt 964 triệu đồng so với năm 2016 tăng 242 triệu đồng tỷ lệ tăng là 33,52%; so với năm 2015 tăng 428 triệu đồng tỷ lệ tăng 79,85%. Quỹ tín dụng đã có nhiều biện pháp tích cực để tăng VĐL. Sự tăng trưởng của VĐL thể hiện được năng lực, quy mô của Quỹ tín dụng. Vì vậy mà việc giữ ổn định và phát triển hơn nguồn vốn điều lệ là rất cần thiết cho hoạt động kinh doanh của Quỹ tín dụng.
-Vốn huy động: Lãi suất huy động ổn định và cao hơn Ngân hàng 0,5%/năm (6%/năm đối với kỳ hạn từ 1 đến dưới 6 tháng theo QĐ số 2173/QĐ-NHNN) nên công tác huy động vốn tại QTD tương đối thuận lợi. Vốn huy động tăng trưởng đã góp phần rất lớn cho QTD, đảm bảo hoạt động của QTD được an toàn cũng như đáp ứng các nhu cầu chi trả. Đến cuối tháng 12/2017, nguồn vốn huy động đạt 26 tỷ 383 triệu đồng, chiếm 89,25% tổng nguồn vốn hoạt động; tăng 543 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 2,1% so với cuối năm 2016. Do có những thuận lợi về cơ chế huy động vốn riêng nên công tác huy động vốn tại QTDND Chợ Gạo được thực hiện tốt và tăng trưởng cao qua hàng năm. Nguồn vốn huy động tăng góp phần vào ổn định và phát triển nguồn vốn hoạt động từ đó tăng mức dư nợ cho vay.
- Vốn vay: Qua kết quả tăng trưởng nguồn vốn tự có đã giúp cho Quỹ tín dụng chủ động hơn trong hoạt động kinh doanh từ đó giảm dần nguồn vốn vay. Đến cuối ngày 31/12/2017 không có vốn vay, giảm 500 triệu đồng so với đầu năm. Điều này đã cho thấy Quỹ tín dụng đang ngày càng chủ động hơn trong nguồn vốn của mình. Lượng vốn Quỹ tín dụng huy động được đã đảm bảo được hoạt động cho vay mà không cần tới nguồn vốn vay từ Ngân hàng HT nên không phát sinh việc vay vốn từ các TCTD khác.
2.1.5. Tình hình sử dụng vốn
Bảng 3: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay của QTDND Chợ Gạo giai đoạn 2015-2017 Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2017/2015
± %
1. Doanh số cho vay 20.077 23.051 24.912 4.835 24,08 2. Doanh số thu nợ 16.423 19.636 21.254 4.831 29,42 3. Dư nợ cho vay 19.059 22.547 26.089 7.030 36,88
Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán (nội bảng)
Từ Bảng 3 cho thấy doanh số cho vay và dư nợ cho vay tăng đều qua các năm từ năm 2015 đến năm 2017. Năm 2017 là năm tăng trưởng tín dụng cao nhất. Trong năm 2015 tổng số lượt hợp đồng cho vay là 379 hợp đồng với tổng dư nợ ở cuối
năm là 19.059 triệu đồng (dư nợ ngắn hạn 2.394 triệu đồng, dư nợ trung hạn 16.665 triệu đồng). Trong năm 2016 tổng số lượt hợp đồng cho vay là 389 hợp đồng với tổng dư nợ ở cuối năm là 22.547 triệu đồng (dư nợ cho vay ngắn hạn 4.248 triệu đồng, dư nợ cho vay trung hạn 18.296 triệu đồng, dư nợ cho vay từ vốn tài trợ 3 triệu đồng). Đến cuối năm 2017, QTDND Chợ Gạo đã giải quyết được 410 lượt vay với tổng dư nợ đạt 26.089 triệu đồng tăng 3.542 triệu đồng so với đầu năm, tỷ lệ tăng 15%. Cơ cấu dư nợ tập trung chủ yếu vào sản xuất nông nghiệp, ngành nghề tiêu dùng, kinh doanh dịch vụ khác được thể hiện dưới 2 hình thức là vay ngắn hạn và trung hạn (dư nợ ngắn hạn 7.501 triệu đồng, dư nợ trung hạn 18.588 triệu đồng).
Mặc dù tăng trưởng tín dụng được QTDND Chợ Gạo xem xét trên cơ sở thận trọng, trong năm NHNN Việt Nam cũng đưa ra khung tín dụng đặc thù cho các ngành, các lĩnh vực có tầm chiến lược như cho vay kinh doanh lúa gạo, chăn nuôi gia súc, nuôi trồng và chế biến thủy sản, phát triển nông nghiệp nông thôn (PTNNNT), đặc biệt là Thông tư 14/2011/TT-NHNN ngày 14/6/2011 hướng dẫn Nghị định số 41/2011/NĐ-CP chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn được NHNN tỉnh Tiền Giang triển khai chỉ đạo đến các QTDND trên địa bàn tỉnh thực hiện nghiêm túc. Do đó, cơ cấu tín dụng được điều chỉnh theo hướng tập trung vào các lĩnh vực ưu tiên như PTNNNT; bên cạnh đó Quỹ tín dụng ngày càng quan tâm đến nhu cầu của khách hàng nên đã đa dạng hóa các sản phẩm cho vay để phục vụ nhu cầu sản xuất nông nghiệp như khai thác thủy sản, chăn nuôi bò sữa, các mô hình kinh tế miệt vườn, … nên QTD đạt mức tín dụng tăng trưởng tốt. Hỗ trợ các xã sớm đạt được các tiêu chí xã nông thôn mới theo lộ trình đã đề ra, Ngân hàng Nhà nước tỉnh cũng đã chỉ đạo các QTDND tích cực hỗ trợ vốn cho các xã thực hiện các công trình, dự án, đồng thời đóng góp một phần kinh phí thực hiện các chương trình an sinh xã hội tại địa bàn được phân công nên Quỹ tín dụng đạt mức tăng dư nợ cho vay.
Từ sự tăng trưởng ổn định của hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng cho thấy trong thời gian này Quỹ tín dụng luôn có lượng khách hàng ổn định, thường xuyên và đã thu hút thêm được khách hàng mới.
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Quỹ tín dụng đã giải ngân trong một thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mô tăng trưởng của công tác tín dụng. Qua đó cho thấy hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng là rất quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu về phát triển kinh tế hộ, kinh tế nhỏ lẻ của một bộ phận nhân dân.
Trong các năm qua, công tác cho vay có nhiều thuận lợi do nắm bắt được nhu cầu vay vốn của thành viên, địa bàn hoạt động được giới hạn nên nâng cao chất lượng phục vụ vốn vay thành viên, đồng thời QTDND Chợ Gạo cũng tích cực giảm
lãi suất cho vay thành viên nên tăng trưởng dư nợ cho vay tốt.
2.1.6. Chất lượng tín dụng
Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng của một TCTD. Kết quả thu hồi nợ là nói lên khả năng thẩm định của cán bộ có tốt hay không. Nếu như khách hàng tiến hành trả nợ đúng như thời gian đã cam kết thì đó là một thành công trong hoạt động cấp vốn của Quỹ tín dụng. Trên thực tế, nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn thì sẽ gây ra những ảnh hưởng khác nhau đối với Quỹ tín dụng. Nếu như Quỹ tín dụng đang bị ứ đọng vốn thì việc này tạm thời không gây ảnh hưởng xấu tới kết quả kinh doanh. Nhưng nếu việc chậm trả của khách hàng trong thời gian Quỹ tín dụng đang trong tình trạng thiếu vốn thì sẽ tăng thêm áp lực cho khả năng chi trả. Vì vậy cán bộ nhân viên tại Quỹ tín dụng cần cho vay đúng đối tượng, xem xét kỹ mục đích sử dụng. Bên cạnh đó cần có những bước thẩm định vừa nhanh chóng mà vẫn đảm bảo an toàn, chính xác.
Cơ cấu các nhóm nợ, cụ thể: Nhóm 1: Nợ quá hạn dưới 10 ngày
Nhóm 2: Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày Nhóm 3: Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày Nhóm 4: Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày Nhóm 5: Nợ quá hạn trên 360 ngày