PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ
5. KẾT CẤU LUẬN VĂN
1.2. HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.2. Các hình thức huy động vốn
1.2.2.1. Phân loại theo thời gian huy động vốn
Huy động ngắn hạn: Là hình thức huy động vốn với thời gian từ 12 tháng trở
xuống. Đây là hình thức huy động chủ yếu được áp dụng trong các NHTM thông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ và các nghiệp vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán... Do thời gian huy động ngắn nên tính ổn định kém, lãi suất huy động thường thấp hơn so với các kỳ hạn trung và dài hạn.
Huy động trung hạn: Là hình thức huy động vốn trong thời gian từ 1 đến 5 năm.
Đây là hình thức huy động vốn thông qua phát hành các công cụ nợ trung hạn trên thị trường vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn…Vốn huy động bằng hình thức này tương đối ổn định và thuận tiện, các NHTM thường sử dụng nguồn này để cho vay trung và dài hạn như cho vay các dự án SXKD, cho vay tiêu dùng…
Huy động dài hạn: Đây là hình thức huy động vốn có thời gian trên 5 năm. Với
nguồn huy động này ngân hàng có thể sử dụng dễ dàng, tính ổn định cao. Tuy nhiên lãi suất huy động nguồn này thường cao hơn so với nguồn ngắn hạn.
1.2.2.2. Phân loại theo đối tượng huy động vốn
Huy động vốn từ dân cư: Đây là nguồn huy động đầy tiềm năng cho các ngân
hàng, cung cấp cho ngân hàng nguồn vốn có quy mô lớn và tính ổn định cao. Một trong những nguyên nhân chủ yếu khiến người dân gửi tiền vào ngân hàng là do nhu cầu đảm bảo an toàn vốn của họ, giúp họ thực hiện các chương trình tiết kiệm cho tương lại hoặc những tiện ích mà các sản phẩm của ngân hàng đemlại.
Huy động vốn từ các tổ chức kinh tế: Trên thực tế, hầu hết các tổ chức kinh tế
đều mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng để thuận tiện cho việc giao dịch, tiết kiệm thời gian và chi phí trong thanh toán. Đây là nguồn huy động được đánh giá là rất lớn, chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn. Tuy nhiên, độ lớn của khoản tiền này phụ thuộc nhiều vào các dịch vụ, các tiện ích mà ngân hàng mang lại khi khách hàng sử dụng các dịch vụ. Phát triển và quản lý tốt tài khoản này cho phép ngân hàng có được một nguồn vốn đáng kể với chi phíthấp.
Huy động vốn từ các NHTM và các tổ chức tín dụng khác: Trong quá trình hoạt
động, các ngân hàng thường cócác khoản tiền gửi lẫn nhau nhằm thuận tiện trong việc giao dịch, thanh toán. Đây là đối tượng huy động vốn khá thường xuyên của các NHTM. NHTM huy động vốn từ các đối tượng này dưới hình thức vay ngắn hạn trên thị trường liên ngân hàng nhằm mục đích đảm bảo khả năng thanh toán, bù đắp thiếu hụt tạm thời. Quá trình tăng vốn huy động này có thể được thực hiện ở trên thị trường nội tệ hay thị trường ngoại tệ. Trong số những đối tượng cho ngân hàng vay có ngân hàng trung ương. Ngân hàng trung ương đóng vai trò là người cho vay cuối cùng để cứu cho các NHTM khỏi các trục trặc xảy ra, giữ cho hệ thống thanh toán được vận hành trôi chảy, đảm bảo an toàn hệ thống ngânhàng.
1.2.2.3. Phân loại theo luồng tiền huy động
Trên thực tế thì mỗi NHTM có thể huy động vốn bằng các loại tiền tệ khác nhau tùy thuộc vào nhu cầu sử dụng của mỗi ngân hàng và khả năng cung cấp của thị trường.
Huy động vốn được chia làm 2 loại: Huy động vốn bằng đồng nội tệ và đồng ngoại tệ. Ở Việt Nam hiện nay, đồng ngoại tệ chủ yếu được NHTM huy động là USD và EUR, đây là một nguồn vốn quan trọng, chiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động của NHTM.
Khi huy động vốn bằng ngoại tệ, các NHTM phải cân nhắc đến rủi ro hối đoái, lạm phát, lãi suất tương ứng trên thị trường quốc tế để cólãi suất, kỳ hạn, quy mô huy động cho phù hợp đảm bảo kế hoạch huy động và hiệu quả.
1.2.2.4. Phân loại theo nghiệp vụhuy động vốn
Huy động vốn bằng nghiệp vụ nhận tiền gửi
+ Huy động tiền gửi không kỳ hạn: Đây là nguồn huy động tương đối quan trọng.
Mục đích của các khoản tiền gửi này không phải là để lấy lãi mà chủ yếu dùng để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ. Ngân hàng thường bảo quản loại tiền gửi này trên hai loại tài khoản: Tài khoản thanh toán và tài khoản vãng lai.
Theo Nguyễn Minh Kiều, huy động vốn qua tài khoản là hình thức huy động cổ điển và mang tính đặc thù riêng có của ngân hàng thương mại. Do nhu cầu và động thái gửi tiền của khách hàng rất đa dạng và khác nhau nên để thu hút được nhiều khách hàng gửi tiền, ngân hàng thương mại phải thiết kế và phát triển thành nhiều loại sản phẩm tiền gửi khác nhau.[9]
Tài khoản thanh toán là loại tài khoản tiền gửi mà chủ tài khoản có toàn quyền sử dụng số tiền trên tài khoản nhưng chỉ trong phạm vi số dư tiền gửi. Loại tài khoản này luôn có số dư có. Mặc dùsố dư tài khoản tiền gửi của từng khách hàng thường không lớn, nhưng do là trung tâm tập trung tiền tệ và cung cấp dịch vụ thanh toán, nên NHTM có số lượng khách hàng rất đông khiến cho tổng số vốn huy động qua tiền gửi thanh toán của tất cả khách hàng trở nên lớn đáng kể. Toàn bộ số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán giúp hình thành nên nguồn vốn ngắn hạn của ngân hàng. Ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn này vào mục đích cấp tín dụng ngắn hạn hoặc cung cấp các dịch vụ ngân hàngkhác.
Tài khoản vãng lai là tài khoản có thể dư có cũng có thể dư nợ. Với số dư có thể hiện tiền gửi của khách hàng, còn số dư nợ thể hiện khoản tín dụng được ngân hàng cấp trong một khoảng thời gian nhất định.
Đây là một nguồn vốn quan trọng, đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng với mức lãi suất chi trả cho người gửi tiền là rất thấp. Do vậy ngân hàng cần phát triển dịch vụ đa dạng, sản phẩm chất lượng, mạng lưới rộng rãi, đáp ứng tốt nhu cầu của người gửi tiền để có thể huy động càng nhiều càng tốt nguồn tiền gửi này.
Huy động tiền gửi có kỳ hạn: Là tiền gửi của các cá nhân, tổ chức kinh tế gửi vào ngân hàng theo một thời hạn nhất định. Với nguồn tiền này ngân hàng có thể sử dụng thuận tiện, ổn định nên lãi suất chi trả cũng cao hơn. Ngoài mục đích sử dụng dịch vụ của ngân hàng, người gửi tiền còn có mục đích kiếm lời, nên yếu tố lãi suất sẽ có tác động rõ nét đối với nguồn huy động này của ngânhàng.
+ Huy động tiền gửi tiết kiệm: Đây là nguồn vốn quan trọng đối với các NHTM,
là hình thức huy động phổ biến, lâu đời nhất của các NHTM. Bao gồm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.
Tiềngửi tiếtkiệmkhôngkỳhạn:Đâylàhìnhthứcgửitiềnmàkháchhàngcóthể rút tiền ra bất cứ lúc nào, với mức lãi suất thấp và không thể sử dụng thanh toán qua ngân hàng như tài khoản tiền gửi thanh toán. Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn được thiết kế dành cho đối tượng khách hàng cá nhân hoặc tổ chức, có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng vì mục tiêu an toàn và sinh lợi nhưng không thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền gửi trong tương lai. Đối với khách hàng khi chọn lựa hình thức tiền gửi này thì mục tiêu an toàn và tiện lợi quan trọng hơn là mục tiêu sinh lời. Đối với ngân hàng, vì loại tiền gửi này khách hàng muốn rút bất cứ lúc nào cũng được nên ngânhàng phải đảm bảo tồn quỹđể chi trảvà khó lênkế hoạch sử dụng tiềngửi đểcấp tíndụng. Do vậy,ngânhàng thườngtrảlãirấtthấp cho loạitiềngửinày.
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Khác với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn được thiết kế dành cho khách hàng cá nhân và tổ chức có nhu cầu gửi tiền vì mục tiêu an toàn, sinh lợi và thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền trong tương lai. Đối tượng khách hàng chủ yếu của loại tiền gửi này là các cá nhân muốn có thu nhập ổn định và thường xuyên,đápứng cho việc chi tiêu hàng tháng hoặc hàng quý.Đâylàhình thức huy độngvốnphổbiến,chiếmtỷtrọnglớn trong tổngnguồnvốn huy động của các NHTM. Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng và rút ra sau những thời hạn xác định như: 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng… Hoặc cũng có thể rút trước thời hạn quy định nhưng lãi suất được hưởng chỉ ngang bằng với lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn. Mặc dù chi phí huy động của hình thức tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn tương đối cao, nhưng đây được xem là nguồn vốn huy động có tính ổn định giúp cho các NHTM có thể đầu tư trung và dài hạn. Do vậy, việc tăng cường huy động tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn đang là nhiệm vụ trọng tâm của rất nhiều ngân hàng.
Huy động vốn qua nghiệp vụđi vay: Hình thức này ngày càng chiếm vai trò quan trọng trong môi trường kinh doanh có nhiều biến động như hiện nay. Các NHTM có thể vay từ nhiều nguồn như:
+ Vay từ các tổ chức tín dụng: Đây là khoản vay thông thường mà các ngân hàng
vay lẫn nhau trên thị trường liên ngân hàng hay thị trường tiền tệ. Các ngân hàng thường xây dựng tốt các mối quan hệ để khi thiếu hụt vốn thì có thể vay lẫn nhau chứ không vay ngân hàng trung ương.
+ Vay từ NHTW: Khi NHTM xảy ra tình trạng thiếu hụt dự trữ bắt buộc hay mất
khả năng thanh toán thì nơi cuối cùng mà các NHTM có thể cầu cứu là ngân hàng trung ương. Ngân hàng trung ương cho vay dưới hình thức tái chiết khấu thương phiếu. Các NHTM có thể mang các thương phiếu đến ngân hàng trung ương để vay theo một hạn mức tái chiết khấu nhất định.
Huy động vốn qua phát hành các công cụ nợ: Đây được xem là hình thức huy
động vốn có hiệu quả khá cao của các NHTM. Khi đã xác định rõ đầu ra, các NHTM mới tính đến đầu vào, tính đến quy mô vốn huy động, loại tiền huy động sao cho tỷ lệ thành công của những cơ hội kinh doanh đầy hấp dẫn này là caonhất.
Để phục vụ cho các hoạt động kinh doanh, các NHTM thường chủ động huy động vốn bằng việc phát hành trái phiếu và kỳ phiếu trên thị trường tài chính.
Kỳ phiếu và trài phiếu đều là các giấy tờ nhận nợ của ngân hàng, trong đó ngân hàng cam kếtthực hiệnnghĩa vụ thanh toánđầy đủcả gốcvà lãi cho người nắmgiữ nó.
Điểmkhác nhau cơ bản giữ kỳphiếu và tráiphiếu làthời hạn huy động.Kỳ phiếungân
hàng dùng để huy động vốn ngắn hạn. Trái phiếu ngân hàng dùng để huy động vốn trung vàdàihạn,phụcvụtàitrợ cho cácdựáncóvốnđầutưlớn,thờihạndài.