Thu nhập từ hoạt động phát hành thẻ của VPBank trong những năm qua còn chiếm một tỷ lệ khiêm tốn so với tổng thu nhập của ngân hàng. Trước khi phân tích,
20.77% 10.96% 10.56% 9.9% 8.5% 6.25 33.06% DSSD thẻ TDQT 2018 VPBank VietcomBank SacomBank TechcomBank BIDV ShinhanBank Các NH khác
đánh giá lợi nhuận VPBank đạt được, ta sẽ phân tích từng yếu tố ảnh hưởng tới lợi nhuận đó là doanh thu và chi phí từ hoạt động phát hành thẻ của VPBank năm gần đây.
Bảng 2.3: Doanh thu từ hoạt động thẻ của VPBank
(Đơn vị tính: triệu đồng) Chỉ tiêu 2018 2017 Tăng trưởng 2018 so với 2017 Tỷ lệ % tăng trưởng
Doanh thu từ lãi phí thẻ ghi nợ 1.066.477 862.564 504.074
35% Doanh thu từ lãi phí thẻ tín dụng 601.262 417.763
Doanh thu từ thu phí khác 259.733 143.071 Doanh thu từ lãi phí khác và hoạt động
khác
189.021 150 39.021 26%
Tổng doanh thu kinh doanh thẻ 2.116.493 1.423.548 692.945 48%
(Nguồn: Trung tâm thẻ VPBank)
Qua bảng trên, ta thấy doanh thu từ nghiệp vụ kinh doanh thẻ năm 2018 là hơn 2.116 tỷ đồng, có mức tăng trưởng 48% so với năm 2017. Doanh thu từ lãi và phí của thẻ ghi nợ vẫn cao hơn gấp 2 lần so với thẻ tín dụng.
Chỉ tiêu doanh thu lãi phí từ thẻ ghi nợ hay thẻ tín dụng là tính trên các chỉ tiêu nhỏ liên quan tới các loại phí trực tiếp trong hoạt động phát hành thẻ như phí phát hành, phí thường niên, phí thu từ các dịch vụ giá trị gia tăng cung cấp thêm như phí thơng báo biến động số dư, phí bảo hiểm..., hay lãi điều hịa vốn đối với ATM, lãi cho vay đối với thẻ tín dụng.
Bảng 2.4: Chi phí hoạt động kinh doanh thẻ của VPBank (Đơn vị tính: triệu đồng) (Đơn vị tính: triệu đồng) Chi tiêu 2018 2017 Tăng trưởng 2018 so với 2017 Tỷ lệ % tăng trưởng
Chi phí hoạt động ATM (chi lãi) 202.355 164.421 37.934 23% Chi phí hoạt động TD (chi lãi mua
vốn tiền vay)
59.433 45.267 14.166 31%
Chi phí ứng vốn trên DSTT 4.245 3.546 699 19% Chi dịch vụ 661.200 472.062 189.138 40% Chi phí hoạt động KDNT 9.384 13.675 -4.291 -31% Chi phí hoạt động, quản lý 573.016 575.063 -2.047 0% Chi phí cơ hội trích lập dự phòng
rủi ro
1.503 1.812 -309 17%
Tổng chi phí hoạt động kinh doanh thẻ
1.106.426 947.004 159.422 16%
(Nguồn: Trung tâm thẻ VPBank)
Qua bảng trên, ta có thể thấy chi phí cho hoạt động kinh doanh thẻ trong năm 2018 đã tăng đạt gần 1.100 tỷ đồng, tăng 16% so với năm 2017, đặc biệt là chi phí liên quan hoạt động thẻ tín dụng như chi lãi mua vốn vay tăng 31% , chi dịch vụ tăng cao 40% .
Chỉ tiêu chi dịch vụ bao gồm các chỉ tiêu nhỏ như: Chi về dịch vụ chuyển tiền trong nước (TT Napas); Chi bảo vệ tiền; Chi hoa hồng môi giới; Chi nghiệp vụ ủy thác và đại lý;… Đây là các chỉ tiêu đẩy mạnh kênh khai thác thông tin khách hàng để phát hành thẻ và phục vụ thanh toán thẻ.
Chi phí hoạt động bao gồm các chỉ tiêu về chi phí nhân sự; chi tài sản, chi khấu hao/ bảo hiểm/ bảo trì các máy ATM, POS; Chi phí tun truyền quảng cáo, tiếp thị khuyến mại; Chi khác; Chi khác về hoạt động thẻ tại CN…
Trên cơ sở doanh thu và chi phí, ta tính ra lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh thẻ của VPBank
Bảng 2.5: Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh thẻ của VPBank
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2018 2017 Tăng trưởng 2018 so với 2017 Tỷ lệ % tăng trưởng
Lợi nhuận từ kinh doanh thẻ 1.010.067 476.544 533.523 112%
Qua bảng trên, ta có thể thấy lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh thẻ năm 2018 tăng trưởng vượt bậc hơn 530 tỷ đồng so với năm 2017, tương đương với lợi nhuận tăng 112%.
Cụ thể: Doanh thu từ hoạt động kinh doanh thẻ tăng trưởng rất tốt, năm 2018, doanh thu đạt hơn 2.100 tỷ đồng, tăng gần 700 tỷ so với năm 2017. Xét về quy mô, đây là sự phát triển đáng ghi nhận, khẳng định được phạm vi ảnh hưởng và mức độ bành trướng thị trường trong vịng một năm qua. Tuy nhiên, chi phí cơ hội để đánh đổi lấy kết quả trên khơng hề nhỏ. Tổng chi phí bỏ ra để đạt được mức tăng trưởng này là trên gần 1.100 tỷ đồng, tăng 16% so với năm 2017. Tỷ suất lợi nhuận kinh doanh thẻ năm 2018 là 47%, được tính bằng lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh thẻ (1.010 tỷ đồng) chia cho doanh thu thuần từ hoạt động kinh doanh thẻ (2.116 tỷ đồng). Tỉ suất lợi nhuận ròng năm 2018 tăng mạnh so với năm 2017.
Xét về hiệu quả tài chính thì năm 2018 chất lượng hoạt động kinh doanh thẻ đã đạt được hiệu quả, VPBank tăng trưởng dương, tuy nhiên chi phí cho hoạt động tăng nhiều, tăng trưởng bề nổi kéo dài không đi kèm với việc đánh giá các yếu tố chi phí chiếm tỉ trọng lớn và cân nhắc chi phí cơ hội để đánh đổi mức tăng trưởng nhanh, tăng trưởng nóng sẽ đe dọa tới chất lượng phát triển của doanh nghiệp.