Chi phí huy động vốn là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả huy động vốn, thể hiện ngân hàng phải bỏ ra bao nhiêu đồng chi phí để có một đồng vốn huy động. Theo Cơ chế QLVTT của hệ thống BIDV, ngân hàng nào có thể tăng quy mô vốn huy động với chi phí huy động thấp thì sẽ có nhiều lợi thế khi bán vốn cho hội sở.
a. Lãi suất huy động vốn
Lãi suất huy động vốn của Chi nhánh thay đổi linh hoạt theo chỉ đạo chung của NHNN và theo lãi suất mua/bán vốn với HSC với nguyên tắc: Lãi suất huy động vốn bình quân < lãi suất mua vốn bình quân < lãi suất bán vốn bình quân < lãi suất cho vay bình quân. Cũng chính vì vậy mà Chi nhánh không tự quyết được về vấn đề lãi suất khiến cho mặt bằng lãi suất thường thấp hơn so với các chi nhánh, phòng giao dịch của NHTM khác cùng địa bàn khiến cho Chi nhánh chịu không ít thiệt thòi. Hơn nữa, so với các NHTM khác, BIDV không thực hiện huy động tiền gửi kỳ hạn 1-3 tuần. Bảng
Mua Bán Không kỳ hạn 2% 15% 1-3 tuần 3% 8% 1.83% 1 tháng 9.5% 10% 9% 95% 2 tháng 10% 10.5% 9% 95% 3-6 tháng 10.5% 11% 9% 95% 7-11 tháng 10.5% 11.5% 9% 95% 12 tháng 11.5% 12.5% 11% 12% 13 tháng 11% 12.5% 10.5% 12% 18 tháng - 5 năm 11% 12.5% 10% 12%
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Chi phí trả lãi 168 271 283
Tổng NVHĐ bình quân 1660 2350 2895
Tỷ lệ chi trả lãi bình quân 10.12 11.53 9.78
Nguồn: Bảng lãi suất FTP của BIDVvà website: http://2010.laisuat.vn
b. Chi phí lãi
Bảng 2.12: Tỷ lệ chi trả lãi bình quân
Thu từ lãi (gồm cả lãi bán vốn cho HSC) 204 32T 348^^
Chi phí trả lãi (gồm cả lãi mua vốn từ HSC) 168^ 274 284
Chênh lệch thu chi lãi 36" 54 6T
CLTCL/Chi phí trả lãi 0.21 0.20 0.23
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010-2012
Chi phí trả lãi của Chi nhánh tăng đều qua các năm và tăng mạnh nhất vào năm 2011. Nguyên nhân là bắt đầu từ hai tháng cuối năm 2010 và nửa đầu năm 2011 diễn
Khóa luận tốt nghiệp 5 6 GVHD: TS. Hà Thị Sáu
ra tình trạng chạy đua lãi suất quyết liệt để thu hút vốn giữa các ngân hàng. Theo sát diễn biến thị trường, Chi nhánh BIDV Ba Đình cũng tăng lãi suất huy động tiền gửi lên trần 14% để cạnh tranh với các đối thủ. Điều này làm gia tăng đáng kể tỷ lệ chi trả lãi bình quân năm 2010 và tăng mạnh vào năm 2011 với 11.53%.
Bắt đầu từ những tháng cuối năm 2011, NHNN vào cuộc một cách quyết liệt hơn, tích cực thanh tra giám sát, xử lý vi phạm vượt trần, vì thế mặt bằng lãi suất tiền gửi giảm dần, cùng với đó là lo ngại về lạm phát tăng cao, giá vàng tăng và diễn biến phức tạp khiến người dân chuyển từ gửi tiền sang mua vàng. Những động thái này phần nào tác động đến chi phí lãi của năm 2011 và còn cả sang năm 2012. NHNN tiếp tục chính sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng vào năm 2012, trên cơ sở lạm phát có xu hướng giảm và để khơi thông đồng vốn cho hoạt động tín dụng, trần lãi suất huy động giảm liên tiếp 06 lần trong năm. Vì thế, quy mô huy động vốn vẫn tăng nhưng tỷ lệ chi phí lãi giảm đáng kể ở mức giá trị chi phí lãi là 283 tỷ đồng, tương ứng tỷ lệ chi phí 9.78%. Ngoài ra, chi phí trả lãi giảm sút nhanh chóng còn do tỷ trọng nguồn vốn không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng thường xuyên ở mức trên 80% nên khi lãi suất trên thị trường liên tục giảm xuống thì chi phí huy động vốn của ngân hàng cũng giảm đáng kể.
Bảng 2.13: Chênh lệch thu chi lãi qua các năm
Nguôn: Báo cáo tông kêt hoạt động kinh doanh năm 2010-2012
Hoạt động huy động vốn của Chi nhánh luôn đảm bảo được mức chi phí huy động hợp lý, thể hiện ở nguồn thu từ hoạt động tín dụng luôn lớn hơn so với chi phí huy động vốn. Chênh lệch thu chi lãi năm 2010 là 36 tỷ đồng thì năm 2011 đã tăng lên 54 tỷ đồng và năm 2012 là 65 tỷ đồng. Chứng tỏ, cả thu và chi đều tăng nhưng tốc độ tăng của thu từ lãi lớn hơn chi trả lãi.
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Mức chênh lệch thu - chi trên mỗi đơn vị chi phí lãi cũng là một chỉ tiêu phản ánh chất lượng nguồn vốn của ngân hàng. Trong điều kiện các nhân tố khác không đổi, mức chi phí trả lãi càng thấp thì tỷ lệ thu nhập trên một đơn vị vốn càng cao, Chi nhánh Ba Đình luôn có tỷ lệ này ổn định ở quanh mức 0.2.