VIII. VẤN ĐỀ TÀI CHÍNH VÀ THANH TOÁN TIỀN HÀNG
54. Đánh giá nhu cầu vốn cho xuất khẩu như thế nào ?
Để xác định số vốn cần thiết cho một giao dịch xuất khẩu, điều quan trọng là phải đánh giá được các nhu cầu tái chính. Nhà xuất khẩu có thể làm điều đó bằng cách tách biệt nhu cầu vốn cho một giao dịch cụ thể với các nhu cầu để duy trì hoạt động thường xuyên.
Trước tiên, cần phải chuẩn bị một bản kê về thu, chi hàng tháng bằng cách liệt kê các nhu cầu về tiền dự kiến theo tuần và các khoản thu dự kiến theo tuần. Sau đó xây dựng đồ thị cán cân thu, chi hàng tuần và tiếp theo là cần xác định các nhu cầu tài chính ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.
Nhu cầu tài chính ngắn hạn. Nếu các khoản vốn cần thiết sẽ được sử dụng để trang trải chi
phí cho các hoạt động hiện thời như mua hàng hóa và dịch vụ, thanh toán tiền lương và trả lãi tiền vay hay chi phí gia hạn tín dụng thương mại, thì việc vay vốn ngắn hạn là cần thiết. Việc phân tích chu kỳ sản xuất từ việc mua nguyên liệu tới khâu giao thành phẩm sẽ xác định số vốn và thời hạn mà nhà xuất khẩu cần vay. Nhà xuất khẩu có thể thấy rằng các nhu cầu về vốn chỉ cần đáp ứng được việc mua nguyên liệu hay còn cần thiết để trang trải các chi phí trực tiếp lớn hơn. Việc đề nghị người mua thanh toán tiền nhanh hơn cũng là một cách để nhà xuất khẩu giải quyết nhu cầu về vốn.
Theo nguyên tắc chung, các nhu cầu về vốn ngắn hạn phải được đáp ứng bằng các nguồn tài chính ngắn hạn như các khoản vay vượt mức dư có tại ngân hàng và các khoản vay ngắn hạn.
Nhu cầu tài chính trung hạn và dài hạn. Các hình thức đầu tư như mua thiết bị mới, hiện đại
hóa thiết bị hiện có hoặc xây dựng cơ sở mới, có thể đòi hỏi nguồn vốn trung hạn. Nhà xuất khẩu có thể có được khoản vốn này bằng cách mời gọi các cổ đông mới để tăng thêm cổ phiếu, tìm kiếm các nhà đầu tư muốn mua cổ phiếu ưu đãi, trái phiếu; hoặc vay tiền ngân hàng hoặc các tổ chức tài chính khác.
Nguồn vốn trung hạn và dài hạn bao gồm việc phát hành cổ phiếu của công ty hoặc các khoản vay có thời hạn hoặc kết hợp cả hai hình thức này. Nhà xuất khẩu càng phát hành nhiều cổ phiếu về dự án thì mức độ bảo vệ tài sản khỏi những biến cố bên ngoài càng lớn hơn.
Để tránh làm suy yếu cơ cấu tài chính của công ty, điều đặc biệt quan trọng là phải khống chế tổng số tiền vay ở mức nhất định bởi vì nếu tổng số tiền vay quá lớn thì số lãi tiền vay rất nhiều.