X Giá trái phiếu
3 Tổng nguồn vốn phải trả lãi (%) 100 100 100 100
Nguồn:BIDV- BCTC năm 2008, 2009, 2010, 2011,2012 [11] và tính toán của tác giả
Năm 2009, mặt bằng lãi suất giảm so với năm 2008, kết quả là tỷ lệ chi phí trả lãi huy động vốn giảm xuống còn 5,6%/năm. Mặt khác, xét về cơ cấu nguồn vốn năm 2009 thì thấy rằng ngân hàng đã điều chỉnh cơ cấu vốn theo hướng hạn chế sử dụng nguồn vốn vay là nguồn vốn có chi phí huy động cao và tăng cường huy động các nguồn vốn có chi phí trả lãi thấp như: tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng và vốn nhận tài trợ UTĐT. Cụ thể, tỷ trọng nguồn vốn vay trên tổng nguồn vốn giảm từ 14,1% ở năm 2008 xuống còn 13,2% ở năm 2009; trong khi đó tỷ trọng vốn UTĐT tăng lên từ 6,1% lên 9,5% và tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn tăng từ 16% lên 19,7%.
Năm 2010, lãi suất huy động cả nội và ngoại tệ đều tăng mặc dù cơ cấu
nguồn vốn của ngân hàng vẫn được duy trì một cách hợp lý theo hướng giảm tỉ trọng nguồn vốn vay, tăng tỷ trọng nguồn vốn huy động tiền gửi không kỳ hạn và vốn UTĐT… nên tỷ lệ chi phí trả lãi của ngân hàng vẫn tăng từ 5,6% năm 2009 lên 6,6% năm 2010.
Năm 2011, do mặt bằng lãi suất huy động VND và USD bị khống chế ở mức bình quân đối với VND là 14%/năm, USD là 3,5%/năm. Điều này, làm giảm khả năng huy động vốn, do đó buộc ngân hàng phải tăng nguồn vốn bằng cách tăng tỷ trọng vốn vay trên tổng nguồn vốn từ 6,5% năm 2010 lên tới 13,8% năm 2011, làm tăng chi phí vốn của ngân hàng, tỷ lệ chi phí trả lãi của BIDV năm 2011 lên tới 9%/năm. Tại thời điểm 30/09/2012, mặt bằng lãi suất huy động giảm khá mạnh so với năm 2011 ở mức bình quân 9%/năm đối với VND và 2%/năm đối với USD, tuy vậy lượng vốn huy động dưới hình thức tiền gửi không những không giảm xuống mà lại tăng lên so với cuối năm 2011, điều này có thể lý giải là do trong năm 2012, thị trường bất động sản và thị trường chứng khoán ở trạng thái đóng băng, người đầu tư chỉ có một lựa chọn hợp lý và an toàn nhất là gửi tiền vào ngân hàng. Lượng vốn huy động tăng làm tỷ trọng vốn vay trong tổng nguồn vốn giảm đáng kể chỉ còn 0,7%, tỷ lệ chi phí trả lãi giảm xuống còn 7,7%.
2.1.2.2 Về sử dụng vốn
Dư nợ cho vay của BIDV tăng nhanh qua các năm với mức tăng trưởng bình quân 22,5%/năm. Tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2011 so với năm 2010 chỉ đạt 15,6% thấp hơn so với các năm trước (tỷ lệ tăng trưởng tín dụng năm 2009/2008 là 29%, năm 2010/2009 là 23%). Tuy nhiên, cuối quý 3/2012 mặt bằng lãi suất huy động và cho vay đều giảm so với cuối năm 2011, tốc độ tăng trưởng vốn huy động khá cao đạt 18,1% trong khi tăng trưởng tín dụng chỉ đạt 14,1%, đảm bảo khả năng thanh khoản và kiểm soát được hệ số Q.
Bảng 2.2: Hoạt động tín dụng của BIDV qua các năm
Đơn vị: Tỷ đồng
STT
2008 2009 2010 2011 T9/2012
Nghiệp vụ tín dụng. Trong đó 160.983 206.402 254.192 293.937 335.452 1 Cho vay TCKT và cá nhân 147.506 191.640 233.506 269.882 276.224
1.1 Cho vay ngắn hạn 88.504 101.369 121.403 142.435 151.513
1.2 Cho vay trung dài hạn 59.002 90.271 112.103 127.447 124.711