8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.4. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Thẩm định là khâu then chốt quyết định việc có cho vay đối với một dự án/phương án hay không, tuy nhiên quá trình thẩm định dựa vào các báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp, nhưng hiện nay phần lớn các báo cáo này đều chưa qua kiểm toán nên độ tin cậy không cao, do lượng thông tin thu nhận là hạn chế nên thông thường khâu thẩm định tập trung các vấn đề sau:
- Việc thẩm định tín dụng cần chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính như phân tích môi trường vĩ mô, vi mô, chích sách ngành, môi trường nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro cho ngân hàng.
- Trên cơ sở giới hạn tín dụng đã được phê duyệt, khi xem xét cấp tín dụng cho khách hàng, việc phân tích chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phương án vay đó để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch. Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý của phương án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường và khả năng tiêu thụ… Đồng thời cần đưa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của ngân hàng và hướng xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
- Cần có phân tích kỹ hơn về đặc thù ngành nghề và vùng miền để đưa ra quyết định cho vay vốn được chuẩn xác hơn. Mỗi ngành nghề, vùng miền có một đặc thù và rủi ro khác nhau ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng. Nếu cán bộ tín dụng đánh giá đúng KH, phân tích KH dựa trên các yếu
tố này sẽ hạn chế được phần nào RRTD hoặc khi RRTD xảy ra thì vẫn có phương án xử lý hiệu quả nhằm hạn chế RRTD cho chi nhánh.
- Đối với thẩm định các dự án đầu tư, nhiều dự án lớn cần chú ý đến khả năng thu xếp vốn của dự án, khả năng triển khai quản lý của khách hàng, hiệu quả thực tế của dự án. Đối với những dự án lớn, mà ngân hàng không thể đánh giá được công nghệ, về giá trị thật sự của máy móc công nghệ…thì cần thuê tổ chức độc lập có uy tín để định giá, đánh giá công nghệ máy móc thiết bị cho khách quan. Thông tin về ngành nghề, sản phẩm dự án cũng hết sức cần thiết cho việc đánh đầu ra, hiệu quả dự án vì vậy nên mua thông tin, tư vấn về ngành nghề sản phẩm của tổ chức bên ngoài có uy tín nếu chưa am hiểu kỹ về dự án. Điều kiện giải ngân của dự án cũng cần phải được nghiên cứu kỹ càng đảm bảo cân đối, chuẩn bị vốn đối ứng của khách hàng…