8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.2.2. Thực trạng nhận dạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp
Công tác nhận dạng RRTD tại chi nhánh được tiến hành bằng cách thu thập thông tin, các dữ liệu và tiến hành đánh giá, phân tích, thống kê… để đưa ra các dấu hiệu của RRTD nhằm cảnh báo cho các CBTD trong tương lai. Việc cập nhật dữ liệu được tiến hành hàng năm. Hiện nay, tại MB-ĐN đã có phòng thẩm định tín dụng với nhiệm vụ quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục tín dụng của chi nhánh, duy trì và áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín dụng vào việc quản lý danh mục.
Bắt đầu công việc nhận dạng là giai đoạn đầu tiên nhằm phát hiện ra những rủi ro đã có, đang có và rủi ro tiềm ẩn.
Rủi ro đã có: Đối với công tác nhận dạng rủi ro đã có, chi nhánh thực
hiện trên cơ sở phân tích những số liệu trong quá khứ nhằm xác định ra loại rủi ro, thành phần kinh tế, ngành nghề, thời hạn cũng như nhóm KH nào tập trung rủi ro nhiều nhất... thông qua việc theo dõi khoản vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay, thu hồi nợ, đồng thời xem xét phân tích tình hình cho vay và tình hình nợ xấu.
Rủi ro đang có và rủi ro tiềm ẩn:Dựa trên hồ sơ vay vốn gồm các giấy tờ pháp lý, giấy tờ đề nghị vay vốn và các giấy tờ khác thì CBTD tiến hành xem xét các nhân tố có thể là nguồn gây ra rủi ro. Qua việc phân tích năng lực pháp lý, tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh trong quá khứ và ở hiện tại cũng như công tác thẩm định về ngành hoạt động của KH, về môi trường bên ngoài, theo dõi sự biến động giá cả của TSĐB, triển vọng của ngành cũng như phương án hay dự án vay vốn, về giá trị và tính sở hữu của TSĐB.
Hiện nay tại chi nhánh việc phân loại dấu hiệu rủi ro về cơ bản được phân thành ba mục lớn là trước, trong và sau khi cho vay. Trước khi cho vay, ở điểm này các dấu hiệu sai sót trong việc tiếp nhận hồ sơ, thẩm định KH sẽ được đề cập đến. Tiếp đến là dấu hiệu rủi ro trong khi cho vay như việc soạn thảo hợp đồng tín dụng, phê duyệt giải ngân, theo dõi khoản vay, lưu trữ hồ sơ. Sau đó là dấu hiệu rủi ro sau khi cho vay, rủi ro liên quan TSBĐ, rủi ro đạo đức.
Qua đó, việc nhận dạng rủi ro cho phép NH đánh giá những rủi ro liên quan đến khả năng trả nợ của KH và dự kiến rủi ro khác có thể xảy ra từ đó có những biện pháp cụ thể nhằm hạn chế hiệu quả nhất, nâng cao chất lượng quản trị RRTD cho chi nhánh.
Các dấu hiệu dẫn đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp
Nhóm nguyên nhân thuộc về khách hàng:
- Khách hàng không thường xuyên kiểm tra tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh, chạy theo doanh thu, mở rộng kinh doanh quá mức kiểm soát.
- Khách hàng sử dụng dụng vốn sai mục đích: Dùng vốn vay kinh doanh thông thường để kinh doanh bất động sản, chứng khoán…
- Doanh nghiệp có sự gia tăng bất thường về hàng tồn kho, các khoản nợ. Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu vay vượt quá nhu cầu thực tế phát sinh.
- Tình hình SXKD bị đình trệ, chất lượng sản phẩm giảm.
- Chấp nhận vay vốn lãi suất ngân hàng với lãi suất cao, với mọi điều kiện.
Nhóm nguyên nhân thuộc về ngân hàng:
- Do năng lực thẩm định của cán bộ còn hạn chế, nhất là những dự án có độ phức tạp về lựa chọn công nghệ.
- Do thiếu sâu sát trong việc kiểm tra, giám sát sau khi cho vay, nhiều trường hợp doanh nghiệp sản xuất theo mùa vụ, đáng lẽ sau mùa sản xuất, cán bộ phải đôn đốc khách hàng trả nợ để tránh trường hợp khách hàng tái sử dụng vốn khác với mục đích ban đầu.
- Việc xây dựng giới hạn tín dụng cho khách hàng còn cảm tính, một số trường hợp do sử dụng thông số ngành ít thích hợp với địa phương nên xác định một giới hạn quá cao so với khả năng thực tế của khách hàng, chưa coi trọng việc xác định rủi ro tổng thể mà chỉ thiên về việc xác định rủi ro riêng của từng dự án.
- Vẫn có tình trạng đầu tư ồ ạt theo chỉ đạo của ngân hàng cấp trên, trong khi lĩnh vực sản xuất đó ở địa bàn ít phát triển dẫn đến dễ dãi trong quá trình thẩm định cho vay.