8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
a. Hạn chế
- Công tác nhận diện rủi ro còn nhiều bất cập, mang tính chủ quan của CBTD. Với cách nhận dạng rủi ro hiện đang thực hiện chưa thể giúp chi nhánh xác định đối tượng, nguyên nhân gây ra RRTD. Nhiều dạng rủi ro mới xuất
hiện đã làm cho chi nhánh chưa thể lường trước được. Điều này đòi hỏi chi nhánh cần có mô hình nhận dạng rủi ro hoàn chỉnh hơn, có khả năng nhận diện rủi ro một cách toàn diện, chứ không để rủi ro xảy ra rồi mới tiến hành phòng ngừa.
- Công tác đo lường rủi ro tín dụng chưa đánh giá được xác suất rủi ro hay tổn thất dự kiến do chưa có công cụ chuyên biệt, chỉ tiêu, số liệu thống kê đầy đủ hay sử dụng mô riêng để đánh giá rủi ro khoản vay. Đa số, việc đo lường dựa trên đánh giá khách hàng, trên phương án vay vốn, dựa trên báo cáo tài chính, phương án kinh doanh được khách hàng cung cấp. Tình hình thực tế là các CBTD không thể kiểm tra tính khớp đúng của số liệu được cung cấp. Ngoài ra, hệ thống xếp hạng tín dụng chỉ dừng lại ở mức độ sắp xếp người vay theo mức độ rủi ro tăng dần hoặc giảm dần mà chưa đạt đến mức độ đo lường đúng nghĩa.
- Tính đa dạng hóa trong cho vay còn thấp, mới chỉ tập trung vào một số ngành nghề. Sự tập trung quá mức vào một nhóm ngành sẽ tiềm ẩn rủi ro cao vì khi thị trường ngành đó khó khăn sẽ làm gia tăng rủi ro tín dụng đối với chi nhánh.
- Công tác thẩm định vẫn còn một số bất cập
Công tác thẩm định do thiếu thông tin nên chỉ mới chú trọng vào việc thẩm định dựa trên các báo cáo tài chính, chưa đi sâu vào phân tích dòng tiền, phân tích ngành, trình độ công nghệ của phương án SXKD, phân tích thị trường đầu vào và đầu ra của doanh nghiệp nên chưa đánh giá hết những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh của khách hàng.
TSĐB được định giá chưa phù hợp với thực tế dẫn đến mức độ tài trợ tín dụng cao hơn mức độ đảm bảo bằng tài sản. Cán bộ thẩm định chất lượng tín dụng đôi khi chưa được đào tạo bài bản, còn thiếu trình độ nghiệp vụ, dẫn đến
định giá cho vay khách hàng cao so với nhu cầu thực tế, gây nguy cơ tiềm ẩn RRTD.
Quá trình tổng hợp phân tích đánh giá KH của MB-ĐN vẫn còn sơ sài, chưa thực sự đề cập đến sự thay đổi của chính sách, môi trường kinh tế… ảnh hưởng đến hoạt động của KH.
- Chất lượng và tổ chức khai thác thông tin tín dụng vẫn còn hạn chế Thông tin khách hàng hiện nay của MB-ĐN còn thiếu, chưa được cập nhật đầy đủ, chưa đáp ứng kịp thời, có hiệu quả cho việc phân tích, đánh giá và dự báo tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp. Ngoài ra, các thông tin lấy từ trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro của NHNN cũng thường xuyên không được cập nhật đầy đủ do sự thiếu hợp tác trong việc chia sẻ các thông tin về khách hàng của các NHTM, chất lượng cung cấp thông tin khách hàng còn nghèo nàn không đáp ứng cho nhu cầu thẩm định và giám sát khách hàng sử dụng vốn vay của NH.
- Sự lỏng lẻo trong công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng
Hoạt động kiểm soát nội bộ của CN trong thời gian qua chưa theo kịp với tốc độ tăng trưởng tín dụng. Công tác này chưa thực hiện đúng nhiệm vụ của nó mà mang nặng tính hình thức. Các báo cáo kiểm soát nội bộ thường chỉ là phân tích, tổng hợp, thống kê các số liệu từ báo cáo của bộ phận tín dụng nên chưa thể hiện được tính độc lập, tính kiểm tra và cảnh báo của mình.
- Công tác xử lý nợ xấu tại Chi nhánh chưa hiệu quả
Chi nhánh thực hiện xử lý nợ quá hạn bằng cách gia hạn nợ hoặc cơ cấu lại thời hạn trả nợ nên nợ gốc lãi tồn đọng nhiều, làm ảnh hưởng đến năng lực tài chính của chi nhánh, chưa phản ảnh đúng hiệu quả hoạt động tín dụng và RRTD tiềm ẩn cao.
Hiện nay, NH nhận tài sản thế chấp là bất động sản, thực tế việc xử lý tài sản loại này gặp nhiều khó khăn, thời gian xử lý chậm, làm phát sinh nhiều chi
phí. NH có thể thoả thuận để khách hàng tự bán tài sản, tuy nhiên khó khăn là người vay và người thế chấp không phải là một, đôi lúc xảy ra xung đột về quyền lợi, dẫn đến kéo dài thời gian xử lý. Theo quy định nếu khách hàng không trả được nợ, NH có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay, nhưng thực tế NH là tổ chức kinh tế chứ không phải cơ quan quyền lực nhà nước, không có chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho NH để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để toà án xử lý qua con đường tố tụng.
b. Nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan
- Môi trường cung cấp thông tin còn hạn chế và khó kiểm chứng; ngân hàng rất thiếu và khó khăn trong việc tìm kiếm thông tin về tình hình hoạt động của khách hàng, tính chất ngành nghề, giá cả thị trường, các định mức kỹ thuật, công nghệ, chính sách quy hoạch vùng miền, chiến lược phát triển ngành…để phục vụ cho công tác thẩm định phương án kinh doanh, do đó nó sẽ tác động đến chất lượng thẩm định trong cho vay. Nguồn thông tin từ CIC của NHNN chủ yếu để cung cấp các thông tin về tình hình nợ vay và lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng, chưa đáp ứng được nhu cầu cần thiết của ngân hàng. Ngoài ra, doanh nghiệp vì muốn được vay không muốn ngân hàng biết các thông tin không có lợi đối với họ, nhiều khách hàng còn tìm cách che dấu. Hiện nay thông tin về doanh nghiệp bao gồm thông tin tài chính và phi tài chính; các thông tin này lấy từ báo cáo tài chính và qua việc phỏng vấn khách hàng. Tuy nhiên, báo cáo tài chính của khách hàng chưa thật sự trung thực, phần lớn chưa qua kiểm toán; nguồn thông tin phỏng vấn chưa đạt được hiệu quả do chưa xây dựng được mẫu câu hỏi logic, trình độ phỏng vấn của nhân viên ngân hàng chưa cao. Do đó, đã làm cho MB- ĐN gặp khó khăn về tính chính xác của thông tin do khách hàng cung cấp để thẩm định hiệu quả khoản vay, cũng như quá trình kiểm tra kiểm soát quá trình vay vốn của khách hàng.
- Hệ thống thông tin nội bộ hạn chế cả về lượng và về chất. Hệ thống thông tin chưa đầy đủ, chi tiết theo từng danh mục đầu tư, lĩnh vực cho vay; thiếu thông tin chuyên ngành phân tích đánh giá tổng hợp về mặt hàng, lĩnh vực kinh tế và chính sách vĩ mô đối với từng vùng, từng địa phương để trợ giúp việc hoạch định chính sách và cơ cấu danh mục cho vay; hệ thống thông tin chi tiết khoản vay chưa đầy đủ, chưa có thông tin về người bảo lãnh, số lần nhắc nợ, chưa nhận biết được nhóm khách hàng liên quan.
- Chuyên môn nghiệp vụ, năng lực thẩm định khách hàng của CBTD còn hạn chế; khả năng đánh giá năng lực quản lý của doanh nghiệp, phân tích tài chính, phân tích ngành và thẩm định dự án còn yếu, thiếu kiến thức pháp lý, chủ trương phát triển ngành, kinh tế xã hội, trình độ công nghệ cũng như khả năng dự báo những rủi ro có thể phát sinh do sự thay đổi của môi trường kinh doanh, môi trường pháp luật. Đối với các doanh nghiệp lớn, các dự án lớn còn thiếu trình độ, kỹ năng, kiến thức về ngành, thông tin, công nghệ, phân tích rủi ro và dự báo các nhân tố tác động đã ảnh hưởng đến công tác thẩm định cho vay.
- Lạm dụng tài sản thế chấp: Cán bộ tín dụng cấu kết với khách hàng làm cho tài sản thế chấp được định giá cao so với giá trị thực tế dẫn đến khách hàng vay được tài trợ vốn cao, mục đích sử dụng vốn chưa đúng với thực tế. Trình độ định giá tài sản của cán bộ tín dụng chưa cao, chưa được đào tạo chuyên môn nghiệp vụ dẫn đến định giá tài sản cao.
- Lãnh đạo chi nhánh MB-ĐN chưa thực sự chú trọng đến hoạt động quản trị RRTD và do thiếu nhân sự có đủ trình độ chuyên môn để thực hiện. Nhân sự kiểm tra hoạt động tín dụng của phòng kiểm tra nội bộ hiện nay chỉ có ba cán bộ, trong khi đó khối lượng hồ sơ vay của chi nhánh là rất lớn. Hơn nữa, nhân sự của của bộ phận kiểm soát rủi ro chưa được đào tạo bài bản về công tác kiểm soát rủi ro nên ở chi nhánh nhiều cán bộ chưa hiểu đúng chức năng,
nhiệm vụ của bộ phận này và quá trình làm việc còn nhiều lúng túng, chưa đáp ứng yêu cầu của công việc.
- Chi nhánh chưa thành lập tổ phòng ngừa và xử lý nợ xấu nên công tác dự báo rủi ro chưa kịp thời, dẫn đến việc ra công văn chỉ đạo hạn chế tín dụng khi đã phát sinh nợ xấu hoặc tỷ trọng cho vay khá lớn, gây lúng túng trong công tác điều hành tại chi nhánh. Việc xử lý nợ thời gian qua gặp nhiều khó khăn, hoạt động xử lý phải qua nhiều bộ phận, nhiều ngành, thời gian xử lý kéo dài, dẫn đến giá trị TSĐB sụt giảm, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi khoản vay của khách hàng.
- Hiện nay, hàng loạt các ngân hàng cổ phần ra đời, cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gia tăng kéo theo là cạnh tranh nguồn nhân lực. Để mở rộng mạng lưới hoạt động phục vụ cho tốc độ tăng trưởng nhanh, chi nhánh MB-ĐN cũng đã có chính sách thu hút lao động. Tuy nhiên, việc tuyển dụng lao động đa phần là từ nguồn cán bộ mới ra trường nên chưa đủ kinh nghiệm để thực hiện việc thẩm định cho vay, chưa nhận thức được đầy đủ về yêu cầu và tính phức tạp của công tác tín dụng trong môi trường mới. Họ chưa đáp ứng được những đòi hỏi của cơ chế thị trường, cũng như khả năng và trình độ đánh giá đúng hiệu quả và mức độ rủi ro của phương án, dự án còn yếu kém. Không nhận biết được những dấu hiệu rủi ro đôi khi xuất hiện ngay từ giai đoạn tiếp xúc khách hàng. Chưa chấp hành đầy đủ quy trình, quy chế nghiệp vụ tín dụng đã ban hành, công tác thẩm định không kỹ về các mặt. Bên cạnh đó, do khối lượng công việc ngày càng quá tải dẫn đến nguy cơ không kiểm soát được toàn diện và đầy đủ tình hình khách hàng mà mình đang phụ trách. Ngoài ra, cùng với hiện tượng chảy máu “chất xám” trong thời gian qua, làm cho chi nhánh MB-ĐN mất đi nhiều lãnh đạo cũng như cán bộ có năng lực chuyên môn tốt, kinh nghiệm lâu năm. Do đó, áp lực công việc cho các nhân viên tín dụng còn lại là rất nặng nề.
Nguyên nhân khách quan
- Khách hàng chưa được đánh giá phi tài chính kỹ càng nên khi thị trường biến động mạnh cộng với khả năng quản lý kinh doanh yếu kém, tình hình tài chính của doanh nghiệp suy yếu, thiện chí trả nợ của khách hàng suy giảm. Báo cáo tài chính của khách hàng cung cấp cho Ngân hàng còn thiếu minh bạch, chưa thể hiện đúng tình hình kinh doanh của khách hàng làm cho Ngân hàng chưa đánh giá đúng và chính xác hoạt động kinh doanh của khách hàng.
- Nhu cầu tài trợ vốn của khách hàng là rất đa dạng và ngân hàng luôn có sự chọn lọc trong việc giải ngân. Điều này làm cho khách hàng cố ý sử dụng vốn sai mục đích để đáp ứng nhu cầu vốn của mình làm cho RRTD có khả năng xảy ra khi có biến động bất lợi ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng.
- Cơ chế chính sách vĩ mô của Chính phủ chưa thực sự phù hợp với những biến động thực tế phát sinh và tính ổn định không cao gây ra tâm lý hoang mang cho các nhà đầu tư và gây khó khăn trong việc thực hiện. Việt Nam đang trong quá trình hội nhập quốc tế, các chính sách và cơ chế quản lý vĩ mô đang trong quá trình điều chỉnh nên vẫn còn nhiều vấn đề chưa hoàn thiện. Việt Nam chưa tại được một môi trường vĩ mô với các chính sách minh bạch, ổn định và bình đẳng cho các doanh nghiệp. Còn hiện tượng các Bộ, ngành ban hành văn bản pháp luật mà không trao đổi trước với doanh nghiệp. Môi trường kinh doanh của các TCTD nói chung và các NHTM nói riêng còn thiếu nhiều yếu tố như hệ thống văn bản pháp luật và chính sách chưa đồng bộ, chồng chéo; hoạt động kinh doanh của các TCTD còn chịu những tác động của phương pháp quản lý mệnh lệnh hành chính.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Hoạt động trong môi trường kinh doanh đầy biến động, khung pháp lý còn chưa hoàn chỉnh, hệ thống thông tin hỗ trợ tín dụng còn yếu kém, trình độ quản lý chưa theo kịp mới tốc độ phát triển là tình hình chung của các NHTM nói chung và MB – Đà Nẵng nói riêng.
Trong bối cảnh trên, hoạt động tín dụng của MB-ĐN tiềm ẩn nhiều rủi ro, trong đó có nguyên nhân chủ quan chủ quan từ phía ngân hàng, nguyên nhân khách quan từ phía người vay, lại có những nguyên nhân từ môi trường kinh doanh của người vay không thuận lợi. Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp đang từng bước được triển khai tại chi nhánh đã đem lại những thành tựu ban đầu, nợ xấu được kiểm soát ở dưới ngưỡng cho phép , thu nhập từ hoạt động tín dụng ổn định, chiếm tỷ lệ cao trong tổng thu, đời sống cán bộ công nhân viên được đảm bảo.
Từ những cơ sở lý luận về RRTD và quản trị RRTD đối với cho vay doanh nghiệp được nêu ra ở chương một, kết hợp với việc phân tích nhân tố tác động đến RRTD cùng với kết quả khảo sát thực trạng hoạt động quản trị RRTD ở chương hai, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện tốt hơn hoạt động quản trị RRTD đối với cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh ở chương tiếp theo.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI
NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1. ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP