Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng đại tín luận văn thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TEÁ TP HCM ♠ LÊ ĐỨC THỊNH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯNG QUẢN TRỊ RỦ TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh, năm 2010 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TEÁ TP HCM ♠ LÊ ĐỨC THỊNH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN Chuyên ngành: Kinh tế – Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS BÙI KIM YẾN TP Hồ Chí Minh, năm 2010 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Các số liệu hoạt ñộng kinh doanh tín dụng Ngân hàng Đại Tín từ năm 2005 – 2009 ñược sử dụng luận văn ñã ñược kiểm toán Số liệu nội dung luận văn trung thực, ñược sử dụng từ nguồn rõ ràng, đáng tin cậy Tơi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Tp Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2010 Tác giả Lê Đức Thịnh LỜI CẢM ƠN Với tất chân tình lòng biết ơn sâu sắc Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh giảng dạy, dìu dắt cho em khơng năm bậc đại học mà tiếp tục bậc học cao hơn, giúp em tích lũy nhiều kiến thức bổ ích để vận dụng vào thực tiễn công tác Em xin cảm ơn chân thành Ban giám đốc Ngân hàng Đại Tín ñã cung cấp cho em thông tin số liệu cần thiết sử dụng luận văn này, ñảm bảo trung thực xác luận văn Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc ñến PGS.TS Bùi Kim Yến ñã tận tình hướng dẫn, ñịnh hướng ñộng viên khuyến khích em trình thực luận văn giúp em hồn thành luận văn Tuy nhiên, nhiều hạn chế lực thông tin, luận văn không tránh khỏi sai sót lý luận thực tiễn Kính mong đưọc góp ý, bảo Q thầy chun gia để luận văn hồn thiện Xin chân thành cảm ơn Tp Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2010 Tác giả Lê Đức Thịnh MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, PHỤ LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng …………………………… … 1.1.1 Bản chất tín dụng ngân hàng …………………………………… …… 1.1.2 Chức tín dụng ngân hàng ……………………………………… 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng…………………………………………… 1.2 Những vấn ñề rủi ro tín dụng …………………………………… 1.2.1 Nội dung chất rủi ro tín dụng …………………………………… 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng …………………………… ………… 1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng …………………………………………… 1.2.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng ……………………………………… 1.2.1.4 Các chủ yếu ñế xác ñịnh mức ñộ rủi ro tín dụng …………… * Phân loại nợ ………………………………………………………………… * Các số phản ánh rủi ro tín dụng …………………………… 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ………………………………………… 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng …………………………………………… 10 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM …………………… 11 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ……………………………………… 11 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ……………………………………… 12 1.3.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng ………………………………………… 12 1.3.2.2 Phân tích rủi ro tín dụng ………………………………………… 12 1.3.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng ………………………………………… 12 1.3.2.4 Kiểm sốt-phịng ngừa rủi ro tín dụng …………………………… 13 1.3.2.5 Tài trợ rủi ro tín dụng …………………………………………… 13 1.3.3 Cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng………………………………………… 13 1.3.3.1 Chính sách tín dụng ……………………………………………… 14 1.3.3.2 Quy trình tín dụng ………………………………………………… 14 1.3.3.3 Lãi suất quản lý rủi ro lãi suất ………………………………… 15 1.3.3.4 Mô hình đo lường rủi ro tín dụng ………………………………… 17 1.4 Kinh nghiệm quản trị RRTD giới học cho Việt Nam …… 18 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng giới ……………………… 18 1.4.1.1 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng ……………… 18 1.4.1.2 Kinh nghiệm KESDEE Inc …………………………………… 21 1.4.1.3 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Citibank …………………… 22 1.4.1.4 Mơ hình quản lý rủi ro tích hợp ………………………………… 25 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam quản trị rủi ro tín dụng ……… 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG I CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN 2.1 Khái qt hoạt động tín dụng Ngân hàng Đại Tín 2.1.1 Giới thiệu lịch sử hình thành phát triển ……………………………….28 2.1.2 Tình hình tăng trưởng tín dụng ………………………………………… 30 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đại Tín 2.2.1 Thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng …………………………… 33 2.2.1.1 Nợ hạn ……………………………………………………… 34 2.2.1.2 Phân loại nợ ……………………………………………………… 35 2.2.1.3 Tổn thất tín dụng ………………………………………………… 35 2.2.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ……………………………………… 37 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đại Tín .40 2.2.2.1 Các mơ hình quản trị RRTD sử dụng Việt Nam ………… 41 2.2.2.2 Quan ñiểm ñạo Ngân hàng Đại Tín quản trị RRTD …… 43 2.2.2.3 Các nội dung quản trị RRTD Ngân hàng Đại Tín … 45 * Mơ hình chất lượng 6C …………………………………………………… 45 * Chính sách quản lý rủi ro tín dụng khách hàng ……………… 46 * Chính sách phân bổ tín dụng …………………………………………… 46 * Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng RRTD…… 47 * Thẩm quyền phán …………………………………………………… 47 * Các qui ñịnh báo cáo, kiểm tra giám sát rủi ro ……………….…… 47 2.2.2.4 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đại Tín * Mơ hình cấu tổ chức máy quản lý tín dụng ………………… 48 * Thẩm quyền phán ………………………………………… ……… 50 * Chính sách tín dụng………………………………………….… ……… 50 * Quy trình tín dụng ………………………………………………………… 51 * Bảo ñảm tiền vay ………………………………………………………… 52 * Phòng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng …………………… 53 * Công tác xử lý nợ xấu …………………………………………………… 53 2.2.3 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đại Tín …………….54 2.2.3.1 Ưu điểm …………………………………………………………… 54 2.2.3.2 Những vấn ñề tồn hạn chế quản trị RRTD nguyên nhân 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG II CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN 3.1 Định hướng mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đại Tín từ năm 2009 - 2013 3.1.1 Quan ñiểm ñịnh hướng quản trị RRTD Ngân hàng Đại Tín …… 62 3.1.2 Mục tiêu quản trị RRTD Ngân hàng Đại Tín ……………………… 64 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng quản trị RRTD Ngân hàng Đại Tín 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hiệu ………………………………… 65 3.2.2 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng ……………………………… 70 3.2.2.1 Củng cố hồn thiện quy trình tín dụng ………………………… 70 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng …………… 72 * Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng ……………… .72 * Các nội dung nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng… 75 3.2.2.3 Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay ………………………………………………………………………… 77 3.2.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội ……………………… 78 3.2.2.5 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng quản trị RRTD ………… 79 3.2.2.6 Xây dựng văn hóa ứng xử rủi ro ………………………………… 80 3.2.3 Các giải pháp hạn chế, bù ñắp tổn thất rủi ro xảy ……….……… 81 3.2.3.1 Tăng cường hiệu công tác quản lý xử lý nợ xấu ………… 81 3.2.3.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo ñảm tiền vay ……………… 83 3.2.3.3 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng ………… 83 3.2.4 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng …………………… 84 3.2.5 Các giải pháp nhân ……………………………………………… 85 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị ñối với Ngân hàng nhà nước ………………………………… 86 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ …………………………………………… 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG III KẾT LUẬN TÀI LIỆUTHAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DN : Doanh nghiệp DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa DNTN : Doanh nghiệp tư nhân NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại NHTW : Ngân hàng Trung ương OECD : Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế (Organization for Economic Co-operation and Development) QLRR : Quản lý rủi ro RR : Rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng SME : Doanh nghiệp nhỏ vừa SMEs : Chương trình phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSĐB : Tài sản ñảm bảo DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Một số tiêu chủ yếu Ngân hàng Đại Tín từ 2005 – 2009 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn từ 2005 – 2009 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo loại hình khách hàng từ 2005 – 2009 Bảng 2.4: Đầu tư tín dụng theo ngành hàng ñến 31/12/2009 Bảng 2.5: Số liệu nợ hạn Ngân hàng Đại Tín từ 2005 – 2009 Bảng 2.6: Bảng phân loại nợ Ngân hàng Đại Tín từ 2005 – 2009 Bảng 2.7: Trích lập sử dụng Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 2005 - 2009 DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC Phụ lục 1: Mơ hình điểm số tín dụng ngân hàng Mỹ Phụ lục 2: Mơ hình xếp hạng Moody Standard & Poor Phụ lục 3: Bảng phân loại nhóm nợ Citibank Phụ lục 4: Mơ hình xếp hạng tín dụng Citibank Phụ lục 5: Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tích hợp Phụ lục 6: Mơ hình xếp hạng tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam Phụ lục 7: Mơ hình cấu tổ chức máy quản lý tín dụng Ngân hàng Đại Tín Phụ lục 8: Quy định hạn mức tín dụng cho Hội đồng tín dụng Giám đốc chi nhánh Phụ lục 9: Quy trình tín dụng Ngân hàng Đại Tín 10 Phụ lục 10: Quy trình kiểm tra giám sát vốn vay Ngân hàng Đại Tín 11 Phụ lục 11: Quy trình tín dụng đề xuất tác giả LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn ñề tài Tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Việt Nam nước có kinh tế phát triển nên không tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Đứng trước tình hình đó, địi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng để hạn chế ñến mức thấp tổn thất rủi ro tín dụng gây nên Ngân hàng Đại Tín Ngân hàng thương mại cổ phần có quy mơ nhỏ nên ñứng trước thách thức bối cảnh cạnh tranh vô khốc liệt ngân hàng nước với ngân hàng giới Để cạnh tranh, Ngân hàng Đại Tín mở rộng quy mơ tăng trưởng tín dụng, nhiên tăng trưởng mở rộng đầu tư tín dụng ln kèm với rủi ro tiềm ẩn xảy tương lai Kinh nghiệm thực tế cho thấy, tăng trưởng nóng tín dụng giai đoạn thường để lại hậu tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu năm Và Ngân hàng Đại Tín dường khơng quy luật khắc nghiệt đó! Trong giai đoạn 2005 - 2009 tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu Ngân hàng Đại Tín ln trì mức thấp, nhiên kể từ năm 2008 trở ñi chất lượng tín dụng Ngân hàng Đại Tín giảm sút thể tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu có dấu hiệu gia tăng Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại thu nhập cho Ngân hàng Đại Tín Tuy nhiên nhiều yếu tố khách quan lực quản trị yếu kém, chưa đảm bảo, Ngân hàng Đại Tín phải gánh chịu tổn thất không nhỏ Việc mở rộng quy mơ khai trương nhiều điểm giao dịch năm 2008 năm thiếu công cụ quản trị kỹ thuật phịng ngừa rủi ro tín dụng đặt Ngân hàng Đại Tín trước tình trạng báo động Do u cầu Ngân hàng Đại Tín nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng vơ cấp bách Chính lẽ trên, mong muốn kết hợp lý luận quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng kinh nghiệm cơng tác quản lý DN để xây Mơ hình xếp hạng tín dụng Citibank Hạng tín Tương ứng dụng với xếp hạng của Moody Citibank S&P 5* Định nghĩa Đặc ñiểm -Tiềm lực mạnh, lực quản trị tốt, hoạt ñộng hiệu quả, triển vọng phát triển, AAA Hạng thiện chí tốt (Thượng hạng) khơng có rủi ro -Các giao dịch ñược ñảm bảo ngân hàng AAA -Rủi ro mức thấp - Hoạt ñộng hiệu quả, triển vọng tốt, thiện chí tốt Các khoản tín - Các giao dịch đảm bảo ngân AA dụng tốt rủi ro hàng AAA-1 (Rất tốt) tối thiểu - Bao gồm tổ chức có tài sản chấp tốt CDs chứng tiền gửi - Rủi ro mức thấp - Hoạt động hiệu quả, tình hình tài tương đối tốt, khả trả nợ đảm bảo, có Các khoản tín thiện chí A dụng tốt, rủi - Các giao dịch ñược ñảm bảo ngân (Tốt hàng AAA-2 ro - Rủi ro mức thấp - Citibank tự tin quản lý rủi ro - Hoạt ñộng hiệu quả, có triển vơng phát triển; song có số hạn chế tài Các khoản tín quản lý BBB dụng vừa phải, - Khả toán nợ tốt doanh yếu tố rủi ro gia nghiệp khác khu vực (Khá) - Ngân hàng nguồn tài trợ tăng - Rủi ro mức trung bình - Hoạt động hiệu thấp, tiềm lực tài lực quản lý mức trung bình, triển vọng ngành ổn định (bão hịa) BB - Rủi ro mức trung bình Các khách hàng (Trung bình tồn tốt điều kiện chu khá) kỳ kinh doanh bình thường; gặp khó khăn điều kiện kinh tế 6* B (Trung bình) * CCC (Dưới trung bình) 8* * * 10 CC (Dưới chuẩn) C (Yếu kém) D (Yếu kém) trở nên khó khăn kéo dài - Việc quản lý rủi ro Citibank tốt - Hiệu không cao dễ bị biến ñộng, khả kiểm soát hạn chế - Rủi ro Bất kỳ suy thoái kinh tế nhỏ tác động lớn đến Mức rủi ro tăng loại doanh nghiệp Nói chung, khoản tín dụng khách hàng chưa có nguy vốn ngay, khó khăn tình hình hoạt động kinh doanh khơng cải thiện - Hoạt động có hiệu thấp, lực tài khơng bảo đảm, trình độ quản lý kém, ñã có nợ hạn - Rủi ro, khả trả nợ khách hàng Rủi ro có nguy yếu khơng khắc phục cao kịp thời ngân hàng có nguy vốn - Ngân hàng thiếu tự tin quản lý rủi ro - Hoạt động hiệu thấp, tài khơng bảo ñảm, trình ñộ quản lý kém, khả Bắt ñầu phải trả nợ (có nợ hạn) - Rủi ro cao Khả trả nợ khách ý ñặc biệt hàng yếu không khắc phục ñược kịp thời ngân hàng vốn -Bị thua lỗ có khả phục hồi, tình hình tài kém, khả trả nợ khơng bảo ñảm (có nợ hạn), quản lý Nợ nghi ngờ yếu -Rủi ro cao Có nhiềukhả ngân hàng khơng thu hồi vốn cho vay - Thua lỗ nhiều năm, tài khơng lành mạnh, có nợ q hạn (thậm chí nợ khó Khơng địi), máy quản lý yếu thu hồi - Đặc biệt rủi ro Có nhiều khả ngân hàng khơng thu hồi vốn cho vay PHỤ LỤC MƠ HÌNH TỔ CHỨC QUẢN LÝ RỦI RO TÍCH HỢP Hội đồng QLRR cấp tập đồn Hội ñồng quản lý tài sản Nợ - Có Nguồn vốn QLRR cấp tập đồn Thiết kế xây dựng phương pháp công cụ QLRR RR thị trường RR tín dụng RR hoạt động RR tài sản Nợ- Có Mức RR thị trường mong muốn Mức RR tập trung tín dụng Mơ tả RR hoạt Rủi ro khoản Phân bổ giới hạn giao dịch Đo lường RRTD ñộng Rủi ro lãi suất VAR (Giá trị chịu rủi ro hàng ngày) Phân tích RRTD Theo dõi tổn thất Cơ cấu vốn Quản lý khủng hoảng lập kế hoạch dự phịng Tn thủ quy định vốn bắt QLRR cấp chi nhánh QLRR cấp chi nhánh QLRR cấp chi nhánh Đơn vị chấp nhận RR Đơn vị chấp nhận RR Đơn vị chấp nhận RR PHỤ LỤC MƠ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM Loại Đặc điểm Mức độ rủi ro AA+: Loại tối ưu - Tình hình tài lành mạnh, Thấp lực cao quản trị, hoạt động đạt (Hầu khơng có rủi ro) hiệu cao, ổn ñịnh, triển vọng phát triển lâu dài - Đạo đức tín dụng cao AA: Loại ưu - Tình hình tài lành mạnh, khả Thấp, dài hạn sinh lời tốt, hoạt ñộng hiệu cao khách hàng loại ổn ñịnh, quản trị tốt, triển vọng AA+ phát triển lâu dài - Đạo đức tín dụng tốt AA-: Loại tốt - Tình hình tài ổn định Thấp có hạn chế định - Hoạt động hiệu khơng ổn ñịnh khách hàng loại AA - Quản trị tốt, triển vọng phát triển tốt Đạo đức tín dụng tốt BB+: Loại - Hoạt động hiệu có triển vọng Trung bình ngắn hạn - Tình hình tài ổn định ngắn hạn có số hạn chế tài lực quản lý bị tác động mạnh điều kiện kinh tế, tài mơi trường kinh doanh BB: Loại bình trung - Tiềm lực tài trung bình, có Trung bình, khả trả nguy tiềm ẩn nợ gốc lãi tương - Hoạt động kinh doanh tốt lai ñảm bảo dễ bị tổn thất khách hàng loại BB+ biến ñộng lớn BB-: Loại trung - Khả tự chủ tài thấp, dịng Cao, Ngân hàng chưa có tiền biến động theo bình chiều hướng nguy vốn xấu lâu dài khó - Hiệu hoạt động kinh doanh khăn tình hình hoạt khơng cao, chịu sức ép cạnh tranh ñộng kinh doanh mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ khách hàng khơng ñược biến ñộng kinh tế nhỏ CC+: Loại trung bình cải thiện -Hiệu hoạt động thấp, kết Cao, mức cao có kinh doanh nhiều biến ñộng thể chấp nhận; xác suất vi -Năng lực tài yếu, dễ bị thua lỗ phạm hợp đồng tín dụng hay số năm tài cao, khơng có gần ñang vật lộn ñể biện pháp kịp thời, Ngân trì khả sinh lời -Năng lực quản lý CC: Loại xa - Hiệu hoạt ñộng thấp trung bình - Năng lực tài yếu kém, có nợ hạn (dưới 90 ngày) - Năng lực quản lý hàng có nguy vốn ngắn hạn Rất cao, khả trả nợ ngân hàng kém, khơng có biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn CC-: Loại yếu - Hiệu hoạt ñộng thấp, bị thua Rất cao, Ngân hàng lỗ, khơng có triển vọng phục hồi phải nhiều thời gian - Năng lực tài yếu kém, có cơng sức ñể thu hồi vốn nợ hạn cho vay - Năng lực quản lý C: Loại yếu - Các khách hàng bị thua lỗ kéo Đặc biệt cao, Ngân hàng dài, tài yếu kém, có nợ khó khơng thể thu địi, lực quản lý hồi ñược vốn cho vay PHỤ LỤC 115 MƠ HÌNH CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY QUẢN LÝ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ HỘI ĐỒNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TỔNG GIÁM ĐỐC Phòng khách hàng DN Phòng khách hàng cá nhân Phịng thẩm định & QLRR Phịng quản lý nợ GIÁM ĐỐC SỞ GIAO HỘI ĐỒNG TÍN DỤNG HỘI SỞ/CHI NHÁNH DỊCH/CHI NHÁNH Phòng kinh doanh Tổ tiếp thị phát Tổ tiếp triểnthị khách phát hàng triển khách Tổ tínhàng dụngDN thẩm định cá nhân & xử lý nợ GIÁM ĐỐC PHÒNG GIAO DỊCH Cán tín dụng thẩm định kiêm QLKH QUY ĐỊNH HẠN MỨC XÉT DUYỆT TÍN DỤNG CHO HỘI ĐỒNG TÍN DỤNG CHI NHÁNH VÀ GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH (Ban hành theo Quyết ñịnh số 78/2009/QĐ-HĐQT ngày 10 tháng 06 năm 2009 Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Đại Tín) MỨC XÉT DUYỆT HỒ SƠ TÍN DỤNG STT TÊN CHI NHÁNH CN Rạch Kiến CN Long An CN Hà Nội GHI CHÚ GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH HỘI ĐỒNG TÍN DỤNG CHI NHÁNH tỷ đồng 10 tỷ ñồng tỷ ñồng tỷ ñồng CN Sài Gịn 10 tỷ đồng 40 tỷ đồng CN Cần Thơ tỷ ñồng tỷ ñồng CN Đà Nẵng Các chi nhánh thành lập khác tỷ ñồng tỷ ñồng 500 triệu ñồng tỷ ñồng HĐQT có văn điều chỉnh mức xét duyệt cho phù hợp tr tỷ ñồng 10 tỷ ñồng nhánh Chi PHỤ LỤC QUY TRÌNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN (Ban hành theo Quyết ñịnh số 264/2008/QĐ-TGĐ ngày 12 tháng11 năm 2008 Tổng Giám đốc Ngân hàng Đại Tín) Quy trình ñề xuất tín dụng thẩm ñịnh rủi ro: Quan Cán quản lý khách hàng Cán thẩm định tín dụng Tiếp xúc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng Nhận hồ sơ vay vốn khách hàng Phỏng vấn sàng lọc KH có đủ điều kiện vay không? Thu thập thông tin Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Đánh giá rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn chất lượng 6C Kiểm tra hồ sơ vay vốn sàng lọc Lập báo cáo thẩm ñịnh Tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng Trình Trưởng Phịng xem xét đề xuất Quy trình phê duyệt tín dụng: Hội đồng tín dụng ngân hàng Giám ñốc Sở giao dịch/Chi nhánh Giám ñốc Sở giao dịch/Chi nhánh Hội đồng tín dụng sở Trưởng Phịng kinh doanh Cán QLKH Cán thẩm ñịnh Quy trình rút vốn vay: Quan Cán quản lý khách hàng Bộ phận kế toán ngân quỹ Nhận kiểm tra sơ hồ sơ rút vốn khách hàng Kiểm tra ñủ ñiều kiện giải ngân chưa? Lập tờ trình giải ngân Trình Trưởng Phịng đề xuất Trình Giám ñốc Sở giao dịch/Chi nhánh ñịnh Nhận lưu hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn ñã ñược duyệt Nhập thông tin liệu khách hàng, khoản vay vào chương trình máy tính Lập thủ tục giải ngân PHỤ LỤC 10 QUY TRÌNH KIỂM TRA, GIÁM SÁT VỐN VAY CỦA NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN Quy trình kiểm tra giám sát khoản vay ngắn hạn: (Người thực hiện: Cán tín dụng) - Mở sổ theo dõi vốn vay: quản lý hồ sơ, nhập số liệu hệ thống SmartBank - Quy ñịnh hình thức thời hạn kiểm tra: + Kiểm tra lần ñầu tiên: chậm sau 30 ngày kể từ ngày giải ngân + Kiểm tra định kỳ: Ít tháng kiểm tra lần + Kiểm tra ñột xuất: Theo yêu cầu Tổng Giám ñốc, đề xuất phận tín dụng - Cập nhật thơng tin rủi ro tín dụng (CIC): + Định kỳ cập nhật thơng tin tổng hợp rủi ro tín dụng NHNN cung cấp + Thực cập nhật khách hàng xin gia hạn nợ cấu kỳ hạn trả nợ Nếu phát nợ xấu báo cáo lãnh ñạo phụ trách tín dụng giám ñốc ñể xử lý - Kiểm tra ñể ñiều chỉnh kỳ hạn nợ/gia hạn nợ: phải ñi thực tế - Quản lý nguồn thu để thu nợ: Đây cơng việc quan trọng cần thiết nhằm tránh trường hợp khách hàng chiếm dụng vốn dẫn ñến việc gia hạn nợ - Đơn đốc trả nợ gốc lãi: + Gửi thơng báo đến khách hàng chậm ngày trước ñến hạn trả nợ + Nếu phát khách hàng gặp khó khăn trả nợ gặp trực tiếp ñể xử lý - Đối với khoản vay có ñảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay: Theo dõi hồn tất thủ tục đảm bảo; theo dõi nguồn thu ñể trả nợ kịp thời - Đối với trường hợp cho vay hạn mức tín dụng: + Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay: chậm vòng 14 ngày kể từ ngày giải ngân ñầu tiên phải ñi kiểm tra + Kiểm tra trước kết thúc hợp ñồng hạn mức cũ ký lại hợp ñồng hạn mức - Nội dung kiểm tra: thực theo quy ñịnh cụ thể Ngân hàng Đại Tín ban hành kèm theo Quyết định số 66/2009/QĐ-TGĐ ngày 23 tháng 02 năm 2009 Tổng Giám đốc Ngân hàng Đại Tín V/v ban hành Quy trình kiểm tra giám sát vốn vay hệ thống Ngân hàng Đại Tín Quy trình kiểm tra giám sát ñối với khoản trung, dài hạn: (Người thực hiện: Cán tín dụng) - Mở sổ theo dõi vốn vay: quản lý hồ sơ, nhập số liệu hệ thống SmartBank - Quy định hình thức thời hạn kiểm tra: + Kiểm tra lần ñầu tiên: chậm sau 14 ngày kể từ ngày giải ngân + Kiểm tra hàng tháng: tiến ñộ thực dự án vay, việc sử dụng tiền vay cho ñến dự án hồn thành đưa vào sử dụng + Kiểm tra định kỳ: Ít tháng kiểm tra lần kể từ dự án hồn tất đưa vào sử dụng + Kiểm tra ñột xuất: Theo yêu cầu Tổng Giám đốc, đề xuất Phịng kinh doanh - Cập nhật thơng tin rủi ro tín dụng (CIC): + Định kỳ cập nhật thông tin tổng hợp rủi ro tín dụng NHNN cung cấp + Thực cập nhật khách hàng xin gia hạn nợ cấu kỳ hạn trả nợ Nếu phát nợ xấu báo cáo lãnh đạo phụ trách tín dụng giám ñốc ñể xử lý - Kiểm tra ñể ñiều chỉnh kỳ hạn nợ/gia hạn nợ: phải ñi thực tế - Quản lý nguồn thu ñể thu nợ: theo dõi việc chuyển doanh thu dự án ñầu tư Ngân hàng Đại Tín khách hàng theo dự kiến cam kết khơng? - Đơn đốc trả nợ gốc lãi: + Gửi thơng báo đến khách hàng chậm ngày trước ñến hạn trả nợ + Nếu phát khách hàng gặp khó khăn trả nợ gặp trực tiếp ñể xử lý - Đối với dự án vay vốn ñảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay: Ngay dự án hồn tất đưa vào sử dụng phải hồn tất thủ tục đảm bảo cho hồ sơ vay như: cơng chứng hợp ñồng ñảm bảo tiềnvay, ñăng ký giao dịch ñảm bảo Riêng ñối với dự án thực phần máy móc thiết bị mua đợt, CBTD thực thủ tục đảm bảo thức cho ñợt Định kỳ hàng năm phải tiến hành đánh giá lại tài sản đảm bảo để có biện pháp xử lý - Đối với mặt hàng ñược tài trợ vốn vay loại hình tài sản ñảm bảo mà nhạy cảm với thị trường: thường xuyên cập nhật theo dõi thị trường để có biện pháp xử lý kịp thời - Đối với trường hợp cho vay với lãi suất thả nổi: theo dõi ñể ñiều chỉnh lãi suất cho phù hợp - Nội dung kiểm tra: thực theo quy ñịnh cụ thể Ngân hàng Đại Tín ban hành kèm theo Quyết định số 66/2009/QĐ-TGĐ ngày 23 tháng 02 năm 2009 Tổng Giám đốc Ngân hàng Đại Tín V/v ban hành Quy trình kiểm tra giám sát vốn vay hệ thống Ngân hàng Đại Tín PHỤ LỤC 11 ĐỀ XUẤT QUY TRÌNH TÍN DỤNG Quy trình đề xuất tín dụng thẩm ñịnh rủi ro: Quan Cán quan hệ khách hàng Cán thẩm định Tiếp xúc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng Nhận hồ sơ vay vốn khách hàng Phỏng vấn sàng lọc KH có ñủ ñiều kiện vay không? Thu thập thông tin Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Đánh giá rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn chất lượng 6C Kiểm tra hồ sơ vay vốn sàng lọc Lập báo cáo thẩm ñịnh Tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng Trình Trưởng Phịng xem xét đề xuất Quy trình phê duyệt tín dụng: Tổng giám đốc Giám đốc Sở giao dịch/Chi nhánh Phịng QLRR khu vực Trưởng Phòng kinh doanh Tổ quản lý khách hàng Hội ñồng tín dụng ngân hàng Hội ñồng tín dụng sở Quy trình rút vốn vay: Tổ quản lý khách hàng Nhận kiểm tra sơ hồ sơ rút vốn khách hàng Liên hệ với khách hàng Chuyển giấy nhận nợ lại khách hàng Không Tổ quản lý nợ Tổ Kế toán ngân quỹ Nhận hồ sơ rút vốn Kiểm tra có đủ điều kiện giải ngân chưa? Có Lập tờ trình giải ngân Trình Trưởng Phịng ñề xuất Trình Giám ñốc Sở giao dịch/Chi nhánh ñịnh Nhận lưu hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn ñã ñược duyệt Lập thủ tục giải ngân Nhập thơng tin liệu vào chương trình máy tính Chuyển giấy rút tiền cho phận quỹ ... PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN 3.1 Định hướng mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đại Tín từ năm 2009 - 2013 3.1.1 Quan ñiểm ñịnh hướng quản trị. .. ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đại Tín Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đại Tín 1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN... sinh rủi ro: rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau đây: Rủi ro tín dụng Rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo ñảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung - Rủi ro