Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh tỉnh bắc ninh

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỌ BÌNH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỌ BÌNH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐÀO MINH PHÚC Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm Thị Thu Giang LỜI CẢM ƠN Sau thời gian nghiên cứu tham khảo tài liệu giúp đỡ giảng viên hướng dẫn, tơi hồn thành luận văn thạc sĩ Tơi xin chân thành cảm ơn TS ĐÀO MINH PHÚC tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi q trình viết luận văn thạc sĩ Tôi xin chân thành cảm ơn anh chị đồng nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh cung cấp tài liệu kinh nghiệm cho tơi q trình nghiên cứu triển khai đề tài Do thời gian có hạn, kinh nghiệm cịn hạn chế, viết khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp giúp đỡ thầy cô giáo bạn Tôi xin chân thành cảm ơn ! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .3 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .12 1.2 CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 33 1.2.1 Khái niệm chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 33 1.2.2 Chỉ tiêu phản ánh chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 34 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 37 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở MỘT SỐ QUỐC GIA TRÊN THẾ GIỚI 43 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng số quốc gia giới 43 1.3.2 Bài học kinh nghiệm 45 Kết luận chương .47 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH 48 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH 48 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 48 2.1.2 Sơ đồ tổ chức .49 2.1.3 Kết số hoạt động kinh doanh 52 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH .57 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 57 2.2.2 Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 76 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH 80 2.3.1 Những mặt 80 2.3.2 Những hạn chế .81 2.3.3 Nguyên nhân 87 Kết luận chương .92 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH 93 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH 93 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH 94 3.2.1 Hồn thiện Tổ chức máy cấp tín dụng Quy trình tín dụng 94 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu .96 3.2.3 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh 100 3.2.4 Các giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 105 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 107 3.3 KIẾN NGHỊ 109 3.3.1 Đối với Chính phủ .109 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 110 3.3.3 Đối với Agribank .111 KẾT LUẬN 113 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 114 PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank CBTD CKH KH KKH NH NHNN NHTM NQH QTRRTD RRTD SXKD TCKT TCTD TD TSĐB TSTC : : : : : : : : : : : : : : : : : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Cán tín dụng Có kỳ hạn Khách hàng Khơng kỳ hạn Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Nợ hạn Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng Tín dụng Tài sản đảm bảo Tài sản chấp DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 53 Bảng 2.2: Tình hình cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh .55 Bảng 2.3: Kết kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 56 Bảng 2.4: Dư nợ hạn Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 57 Bảng 2.5: Bảng tổng hợp phân loại nợ Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh .58 Bảng 2.6: Phân loại nợ theo Hệ thống định hạng tín dụng nội 2011 – 2013 Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 63 Bảng 2.7: Nhóm nợ Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh phân theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội .71 Bảng 2.8: Cơ cấu tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh - phân theo thời hạn tín dụng 72 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế Agribank chi nhánh Bắc Ninh 73 Bảng 2.10: Tình hình sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh giai đoạn 2011 - 2013 75 Bảng 2.11: Một số tiêu đánh giá chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng .78 Bảng 3.1: Chính sách khách hàng dựa xếp hạng tín dụng 98 Biểu 2.1 Tổng vốn huy động giai đoạn 2011-2013 54 Biểu 2.2 Tổng dư nợ giai đoạn 2011-2013 55 Biểu 2.3 Chênh lệch thu - chi chi nhánh 2011-2013 57 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Agribank Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh .50 Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng 65 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động bản, mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thương mại Việt Nam (trên 90%) Tuy nhiên hoạt động tín dụng ln chứa đựng nhiều rủi ro tổn thất từ hoạt động tín dụng tổn thất lớn hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà phải quản trị rủi ro tín dụng cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận diện, kiểm sốt, phịng ngừa giảm thiểu tổn thất từ hoạt động tín dụng Hoạt động điều kiện hội nhập với kinh tế giới, tiêu chuẩn đánh giá chất lượng hoạt động lĩnh vực ngân hàng Việt Nam phải tiệm cận với tiêu chuẩn ngân hàng quốc tế Trước bối cảnh đó, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành nhiều văn để đưa hoạt động hoạt động Ngân hàng Việt Nam dần đạt chuẩn mực, thông lệ quốc tế thông tư 13/2010/TT-NHNN, thơng tư 02/2013/TT-NHNN…, văn có ảnh hưởng sâu, rộng tới hoạt động hệ thống Ngân hàng Việt Nam Từ thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh thời gian qua cho thấy tỷ lệ nợ xấu nằm giới hạn an toàn, cịn nhiều hạn chế, nợ tiềm ẩn rủi ro cao, cơng tác quản trị, phân tích rủi ro tín dụng hiệu chưa cao Do đó, u cầu đặt phải nâng cao chất lượng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, từ tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng uy tín Ngân hàng cao thời gian tới Xuất phát từ lý trên, tác giả chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh” để làm luận văn thạc sĩ Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ... trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông. .. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH .57 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông. .. TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH 93 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO