Luận văn Thạc sỹ Kinh tế BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI NGHIÊM CÔNG NIÊM MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NGĂN NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP V[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI NGHIÊM CÔNG NIÊM MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NGĂN NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.,TS MAI VĂN BẠN Hà Nội, Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu Đề tài trung thực, có trích dẫn nguồn gốc rõ ràng Người viết đề tài Nghiêm Công Niêm MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI NÓI ĐẦU .1 Sự cầp thiết đề tài 2 Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG I: NHỮNG CƠ SỞ LÝ LUẬN LIÊN QUAN ĐẾN CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm vai trò cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay 1.1.2 Đặc trưng cho vay 1.1.3 Vai trò cho vay 1.1.4 Các loại hình cho vay 1.2 Khái niệm rủi ro cho vay tiêu phản ảnh mức độ rủi ro cho vay 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay 1.2.2 Quan niệm ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho vay 18 1.2.3 Các tiêu đo lường mức độ rủi ro cho vay ngân hàng thương mại 18 1.3 Kinh nghiệm học ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho vay số nước giới NHTM Việt Nam 26 1.3.1 Kinh nghiệm ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho vay số nước 26 1.3.1 Bài học NHTM Việt Nam……………………………………… 29 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BẮC NINH 31 2.1 Vài nét Ngân hàng No&PTNT Việt Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - chi nhánh tỉnh Bắc Ninh .31 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 31 2.1.2 Vài nét Ngân hàng No&PTNT - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 33 2.1.2.1 Quá trình hình thành 33 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh .34 2.1.3 Một số kết kinh doanh chủ yếu Agribank Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 35 2.1.3.1 Kết kinh doanh: 36 2.1.3.2 Về huy động vốn36 2.1.3.3 Về cho vay 39 2.1.3.4 Một số hoạt động khác 40 2.2 Thực trạng cho vay rủi ro cho vay Agribank Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 41 2.2.1 Thực trạng cho vay 41 2.2.1.1 Dư nợ cho vay theo kết cấu 41 2.2.1.2 Nợ hạn 46 2.2.1.3 Nợ xấu 47 2.2.1.4 Trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 52 2.2.2.Thực trạng công tác ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 53 2.2.2.1 Tổ chức quản lý rủi ro cho vay 53 2.2.2.2 Thực sách tín dụng 54 2.2.2.3 Thực quy trình cho vay 56 2.2.2.4 Xếp hạng tín dụng nội 56 2.2.2.5 Phân loại nợ 57 2.2.2.6 Xử lý nợ có vấn đề 58 2.3.Đánh giá công tác ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 59 2.3.1 Những kết đạt 59 2.3.2 Những hạn chế, tồn 60 2.3.2 Nguyên nhân hạn chế, tồn 61 CHƯƠNG 3: MỘT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TỈNH BẮC NIINH 65 3.1 Định hướng hoạt động cho vay, ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh thời gian 65 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay 65 3.1.2 Định hướng vè công tác ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho vay 67 3.2 Một số giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro Agribank Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 68 3.2.1 Thực sách cho vay phù hợp 68 3.2.2 Thực tốt quy trình cho vay 69 3.2.3 Thực phân tán rủi ro 78 3.2.4 Trích lập dự phong rủi ro tín dụng 79 3.2.5 Giải pháp nhân tố người 79 3.3 Một số kiến nghị: 80 3.3.1 Đối với UBND tỉnh Bắc Ninh 80 3.3.2 Đối với Agribank Việt Nam 81 3.3.3 Đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam 82 3.3.4 Đối với Chính phủ, Bộ, quan ngang Bộ 86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT Agribank Agribank Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam- Chi TCTD NHTM NHNN DPRR XLRR NV NQH TSBĐ TPKT NoNT UBND nhánh tỉnh Bắc Ninh Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Dự phòng rủi ro Xử lý rủi ro Nguồn vốn Nợ hạn Tài sản bảo đảm Thành phần kinh tế Nông nghiệp nông thôn Ủy ban nhân dân DANH SÁCH BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết kinh doanh giai đoạn 2010 - 2013 Bảng 2.2: Kết huy động vốn theo cấu Bảng 2.3: Kết cho vay giai đoạn 2010-2013 Bảng 2.4: Kết cho vay theo kết cấu giai đoạn 2010-2013 Bảng 2.5: Kết cho vay phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2013 Bảng 2.6: Tình hình nợ hạn Bảng 2.7: Dư nợ xấu phân theo nhóm nợ Bảng 2.8: Dư nợ xấu phân theo theo thời hạn cho vay Bảng 2.9: Dư nợ xấu phân theo đối tượng vay vốn Bảng 2.10: Dư nợ nợ xấu phân theo ngành kinh tế Bảng 2.11: Nợ xấu số chi nhánh năm 2013 Bảng 2.12: Trích lập dự phịng rủi ro cho vay Bảng 2.13: Một số tiêu kế hoạch thời gian tới DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Mơ hình ngun nhân rủi ro cho vay Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Agribank Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiêt đề tài Hiện nước ta, tín dụng hoạt động kinh doanh chủ đạo NHTM Đây hoạt động kinh doanh phức tạp, mang lại phần lớn thu nhập cho NHTM đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động tín dụng nói chung cho vay nói riêng biết đến đặc thù, yếu tố tất yếu tất NHTM Rủi ro cho vay rủi ro phổ biến nhất, rủi ro lớn hoạt động tín dụng Rủi ro cho vay thường gây tổn thất, thiệt hại cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ Do việc phịng ngừa hạn chế rủi ro cho vay công việc đặc biệt quan trọng không ngân hàng thương mại mà kinh tế Trong năm gần đây, đặc biệt giai đoạn từ năm 2011đến nay, ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế tồn cầu khó khăn kinh tế nước, rủi ro cho vay NHTM Việt Nam nói chung Agribank nói riêng có xu hướng gia tăng Thể tiêu tỷ lệ nợ xấu ngân hàng lên tới 10% tổng dư nợ kinh tế tương đương khoảng 10% GDP quốc gia Đây thực ‘‘cục máu đông’’ huyết mạch kinh tế, làm tắc nghẽn khả tiếp cận vốn khách hàng Nếu không giải được, khách hàng không tiếp cận vốn mà ngân hàng khơng dám đầu tư cho vay Từ ảnh hưởng xấu tới hệ thống ngân hàng kinh tế Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đơn vị phụ thuộc Agribank, năm qua có đóng góp khơng nhỏ thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội địa phương hệ thống Agribank Tuy nhiên, năm trở lại chất dụng cho vay chi nhánh có dấu hiệu suy giảm, nợ hạn, nợ xấu có chiều hướng gia tăng ảnh hưởng đến kết kinh doanh vị thương hiệu Agribank địa bàn Trước thực trạng trên, tác giả mạnh dạn chọn đề tài ‘‘Một số giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh’’ làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Thạc sĩ kinh tế Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: Làm sáng tỏ sở lý luận cho vay rủi ro cho vay NHTM Phân tích thực trạng cho vay rủi ro cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh, đánh giá kết đạt hạn chế cho vay, rủi ro cho vay chi nhánh Đưa giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Phạm vi nghiên cứu: Khảo sát tình hình cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Ninh bốn năm từ 2010 đến hết năm 2013 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, tổng hợp, so sánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương, cụ thể sau: Chương 1: Những sở lý luận liên quan đến cho vay rủi ro cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay rủi ro cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh CHƯƠNG NHỮNG CƠ SỞ LÝ LUẬN LIÊN QUAN ĐẾN CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm vai trò cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay Cho vay hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại để tạo lợi nhuận Doanh thu từ hoạt động cho vay thường chiếm tỷ trọng lớn hoạt động khác ngân hàng Khi kinh tế phát triển, nhu cầu gửi tiền, vay tiền người dân ngày cao doanh số cho vay ngân hàng thương mại tăng nhanh loại hình cho vay trở lên đa dạng Nhà kinh tế pháp Louis Baundin, định nghĩa cho vay “Một trao đổi tài hoá lấy tài hoá tương lai” Ở đây, thấy yếu tố thời gian xen lẫn vào có sử xen lẫn đó, có bất trắc, rủi ro xảy cần có tín nhiệm, sử dụng tín nhiệm nên có danh từ cho vay Tại Luật Tổ chức cho vay năm 2010 quy định: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Như vậy, tựu chung quan niệm cho vay thống với nội dung chủ yếu là: Cho vay việc ngân hàng cho khách hàng vay khoản tiền định với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi thời gian xác định Trong phần lớn ngân hàng nay, cho vay chiếm tỷ trọng lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng mang lại nguồn thu nhập cho ngân hàng 10 ... nghị nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh CHƯƠNG NHỮNG CƠ SỞ LÝ LUẬN LIÊN QUAN ĐẾN CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY. .. NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TỈNH BẮC NIINH 65 3.1 Định hướng hoạt động cho vay, ngăn ngừa hạn chế rủi. .. vay rủi ro cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay rủi ro cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Chương 3: Một số giải pháp kiến