Thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thành phố sơn la

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - HÀ THỊ HẢI THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SƠN LA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - HÀ THỊ HẢI THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SƠN LA Chuyên ngành : Tài Ngân hàng Mã số : LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THU THỦY Hà Nội, Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thực độc lập thân với giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn: TS.Nguyễn Thu Thủy trường Đại Học Thương Mại Ban giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Sơn La Những thông tin, số liệu, liệu đưa luận văn trích dẫn cụ thể, rõ ràng, đầy đủ nguồn gốc.Quá trình thu thập xử lý liệu cá nhân đảm bảo tính khách quan trung thực Nếu sai, tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước Ban giám hiệu nhà trường Khoa sau đại học – Trường Đại Học Thương Mại Hà Nội./ Sơn La, ngày tháng năm 2015 HỌC VIÊN LỜI CẢM ƠN Luận văn thực hướng dẫn tận tình TS Nguyễn Thu Thủy dẫn, giúp đỡ thầy cô Trường Đại Học Thương Mại(Khoa sau đại học) ; Các đồng chí đồng nghiệp công tác Luận văn thực sở kiến thức tổng hợp môn học tập,nghiên cứu khóa học kinh nghiệm thực tiễn tác giả Luận văn.Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô giáo, đồng chí , đồng nghiệp cơng tác, đặc biệt bày tỏ lịng cảm ơn sâu sắc đến Cơ giáo Nguyễn Thu Thủy, người tận tình hướng dẫn , giúp đỡ tơi hồn thành luận văn này./ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .6 1.1.1 Khái niệm cho vay đặc điểm hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .6 1.2 Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng vai trị thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 11 1.2.3 Nội dung thẩm định tín dụng cho vay khách hàng DN 13 1.2.4 Quy trình thẩm định 20 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định tín dụng cho vay KHDN 21 1.3 Kinh nghiệm thẩm định tín dụng cho vay khdn số NHTM học rút cho Agribank – CN TP Sơn La .27 1.3.1 Kinh nghiệm thẩm định tín dụng hoạt động cho vay KHDN số NHTM 27 1.3.2 Bài học rút cho Agribank – chi nhánh TP Sơn La 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SƠN LA .30 2.1 Giới thiệu NHNo PTNT - Chi nhánh thành phố Sơn La 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 2.1.2 Mơ hình tổ chức NHNo & PTNT - CN Thành phố Sơn La .32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank – chi nhánh TP Sơn la .35 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay KHDN Agribank – chi nhánh thành phố Sơn La 43 2.2.1 Tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh .43 2.2.2 Tình hình nợ xấu khách hàng doanh nghiệp chi nhánh .45 2.3 Thực trạng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay KHDN chi nhánh NHNo & PTNT Thành phố Sơn La 45 2.3.1 Các pháp lý cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh 45 2.3.2 Thực trạng nội dung thẩm định tín dụng hoạt động cho vay KHDN chi nhánh 47 2.4 Đánh giá chung hoạt động thẩm định cho vay KHDN AGRIBANK – Chi nhánh thành phố Sơn La 56 2.4.1 Những kết đạt .56 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 58 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN TẠI NHNo &PTNT THÀNH PHỐ SƠN LA .64 3.1 Định hướng hoàn thiện hoạt động thẩm định tín dụng hoạt động cho vay KHDN NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Sơn La 64 3.1.1 Định hướng chung 64 3.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động thẩm định tín dụng chi nhánh .66 3.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện thẩm định tín dụng hoạt động cho vay KHDN Chi nhánh NHNo & PTNT Thành phố Sơn La 67 3.2.1 Nâng cao nhận thức thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 67 3.2.2 Giải pháp công tác tổ chức thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh .69 3.2.3 Hoàn thiện nội dung phương pháp thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh 70 3.2.4 Xây dựng hệ thống cung cấp thơng tin thẩm định tín dụng thực tốt cơng tác xếp hạng tín dụng hoạt động cho vay 73 3.2.5 Nâng cao lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cho cán thẩm định 76 3.2.6 Tăng cường sở vật chất kỹ thuật cho công tác thẩm định 79 3.2.7 Tổ chức đánh giá chất lượng công tác thẩm định tín dụng sau cho vay 80 3.3 Một số kiến nghị: 81 3.3.1 Kiến nghị với phủ ban ngành có liên quan 81 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 83 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 84 KẾT LUẬN 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng2.1: Nguồn vốn huy động NHNo & PTNT chi nhánh Thành phố Sơn La giai đoạn 2012 - 2014 36 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng qua năm: 39 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011 -2014 NHNo & PTNTchi nhánh Thành phố Sơn La: 42 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ cho vay KHDN Agribank chi nhánh thành phố Sơn La 44 Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu KHDN 45 Bảng 2.6: Số lượng KHDN thẩm định Agribank – Chi nhánh 50 thành phố Sơn La 50 Bảng 2.7: Mẫu phiếu điều tra khách hàng tình hình tài 51 Biểu đồ 2.1 Tình hình dư nợ tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Sơn La giai đoạn 2011-2014 (theo thành phần kinh tế) 37 Biểu đồ 2.2: Nguồn vốn huy động NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Sơn La giai đoạn 2011-2014 (theo tính chất nguồn vốn huy động) 37 Biểu đồ 2.3: Tình hình dư nợ tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Sơn La giai đoạn 2011-2014 (theo thành phần kinh tế) 39 Sơ đồ 1.1: Sơ đồ quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp NHTM .21 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Sơn La 32 LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian có vị trí, vai trị quan trọng kinh tế, loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ - tín dụng với nghiệp vụ chủ yếu là: Huy động vốn, tín dụng nghiệp vụ trung gian tốn Giữa ba nghiệp vụ chúng có mối liên hệ khăng khít, tương hỗ lẫn nhau, thúc đẩy phát triển Trong hoạt động kể hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời lớn song mang lại nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Có nhiều khoản nợ mà xảy tổn thất (tức khách hàng khơng có khả trả nợ) chiếm phần lớn vốn chủ sở hữu ngân hàng, đẩy ngân hàng đến phá sản Để đảm bảo khoản cho vay, đầu tư ngân hàng có hiệu (thu hồi gốc lãi hạn) hồ sơ vay vốn khách hàng phải đảm bảo đủ điều kiện theo quy định Đây vấn đề phức tạp cần thiết trước ngân hàng định đầu tư, cho vay với khách hàng Hiện nay, NHTM Việt Nam có tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn cao Điều ảnh hưởng không nhỏ đến thu nhập, khả hoạt động, khả khoản an toàn cho ngân hàng nói riêng phát triển kinh tế nói chung Với tư cách tổ chức tài – kinh doanh tiền tệ, vay vay tính an tồn kinh doanh đặc biệt quan trọng, NHTM cần phải xem xét đánh giá dự án, phương án kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp có dự án đầu tư, khách hàng để chắn ngân hàng thu hồi lại khoản vay gốc lãi hạn Thẩm định tín dụng công việc quan trọng hoạt động cho vay ngân hàng, việc tổ chức xem xét, thu thập thơng tin, phân tích cách khách quan, khoa học toàn diện nội dung ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi dự án, giúp doanh nghiệp lựa chọn dự án đầu tư thực có hiệu quả, vừa mang lại lợi ích cho kinh tế, vừa đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng Trong trình học tập, cơng tác ngành ngân hàng, tìm hiểu, nghiên cứu nhận thấy tầm quan trọng cần thiết cơng tác thẩm định tín dụng trước ngân hàng định cho vay, đầu tư dự án dù nhỏ hay lớn, định tồn phát triển ngân hàng Vì tơi định chọn đề tài: “Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Sơn La ” làm đề tài nghiên cứu Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Trong trình nghiên cứu viết luận văn thạc sỹ tơi tìm hiểu số luận văn thạc sỹ có hướng nghiên cứu với đề tài luận văn tơi là: (1) Vũ Hải Anh “Hồn thiện thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, năm 2010 Luận văn trình bày sở lý luận cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân, sở nghiên cứu lý luận, tác giả trình bày thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Á Châu Qua đó, đánh giá mặt mạnh, mặt yếu, điểm hạn chế cịn tồn cơng tác thẩm định tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Á Châu Đồng thời, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Á Châu (2) Nguyễn Hồng Anh " Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hoàn Kiếm ", Luận văn thạc sỹ - Đại học Kinh tế quốc dân, năm 2012 Luận văn trình bày sở lý luận cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay, thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hồn Kiếm, đánh giá ưu điểm – nhược điểm công tác thẩm định Từ đó, Luận văn đề xuất hệ thống số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hoàn Kiếm (3) Nguyễn Thị Thu Hà “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai”, Luận văn thạc sỹ - Đại học Kinh tế quốc dân, năm 2010 Luận văn ... thiện hoạt động thẩm tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Sơn La CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG... tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Sơn La Chương... DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - HÀ THỊ HẢI THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI