Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực và thông lệ ngân hàng quốc tế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM *************** TRẦN THỊ BĂNG TÂM MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN MỰC VÀ THÔNG LỆ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HCM NĂM 2007 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Lý nghiên cưu đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Nội dung nghiên cứu CHƯƠNG 1: TÁC ĐỘNG CỦA WTO ĐỐI VỚI HỌAT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ………………………………………………………………………………………………… ………………………….1 1.1 Tổng quan hệ thống TCTD Việt Nam trước thềm hội nhập: ……………………….1 1.1.1 Hệ thống TCTD Việt Nam: ………………………………………………………………………………………………… 1.1.2- Kết đạt trình đổi mơi để chuẩn bị hội nhập quốc tế TCTD nước: ………………………………………………………………………………………………… …………………………………… 1.1.2.1.Đổi tổ chức quản lý: ……………………………………………………………………………………………… 1.1.2.2.Tăng lực tài chính: ……………………………………………………………………………………………… …………1-2 1.1.2.3.Hiện đại hóa công nghệ: ……………………………………………………………………………………………… …………….2 1.1.2.4.Tăng cường công tác đào tạo: ………………………………………………………………………………………………… 1.1.2.5 Tăng cường lực họat động khả cạnh tranh hiệu kinh doanh: ………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………… 1.2 Những cam kết chủ yếu lónh vực ngân hàng Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới ( WTO): ………………………………………………………………………………………………… ……………….4 1.2.1 Về loại hình tổ chức: ………………………………………………………………………………………………… ………………… 1.2.2 Về loại hình dịch vụ: ………………………………………………………………………………………………… ……………………4 1.2.3 Về mạng lưới giao dịch: ………………………………………………………………………………………………… …………….5 1.2.4 Quy định tỷ lệ góp vốn: ………………………………………………………………………………………………… … 1.2.5 Quy định lực tài chính: ……………………………………………………………………………………………… …5 1.3 Tác động việc gia nhập tổ chức thương mại giới lónh vực ngân hàng ………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………5-6 1.3.1 Tác động WTO TCTD:… ……………………………………………………………………………………… 1.3.1.1Điểm mạnh: ………………………………………………………………………………………………… …………………………………6 1.3.1.2 Điểm yếu : ………………………………………………………………………………………………… ………………………………… 1.3.1.3 Cơ hội: ………………………………………………………………………………………………… ……………………………………….8-9 1.3.1.4 Thách thức: ………………………………………………………………………………………………… ………………………….10-12 1.3.2 Tác động WTO họat động tín dụng NHTM: ……………………………….12 -14 CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀØ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO THÔNG LỆ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ 2.1 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM: ……………………15 2.1.1 Kinh doanh lónh vực ngân hàng lọai hình kinh doanh đặc biệt……………………15 2.1.2.Hiệu kinh doanh NHTM phụ thuộc vào mức độ rủi ro: 16 2.1.3 Quản trị rủi ro tốt điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng họat động kinh doanh ngân hàng: ………………………………………………………………………………………………… …………………16 2.2 Những nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM: ………………………16 2.2.1.Khái niệm loại rủi ro hoạt động ngân hàng:…………………………………1620 2.2.2.Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng theo NHTM …………………… ………… 21 2.2.2.1 Rủi ro tín dụng: ………………………………………………………………………………………………… ……………………… 21 2.2.2.1.1 Các yếu tố dẫn đến rủi ro tín dụng……………………………………………………………………………21-22 2.2.2.1.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng NHTM ……………………………………………… 22-24 2.2.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn thông lệ ngân hàng quốc tế: ………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………….24-25 2.2.2.2.1 Trách nhiệm Hội đồng quản trị Ban điều hành:……………………………………25-27 2.2.2.2.2 Cơ cấu tổ chức: ……………………………………………………………………………………………… ……………27-28 2.2.2.2.3 Hệ thống quy trình quản lý rủi ro tín dụng: …………………………………………………….28-30 2.2.3 Một số tiêu chuẩn quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực thông lệ ngân hàng quốc tế ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………….30 2.2.3.1 Giới thiệu sơ lược Basle: …………………………………………………………………………………………….3031 2.2.3.2 Một số tiêu chuẩn quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực thông lệ ngân hàng quốc tế:… ……………………………………………………………………………………………… ………………………………………….31 2.2.3.2.1.Bảo đảm hệ số vốn an toàn tối thiểu ………………………………………………………………………31-33 2.2.3.2.2 Hoàn thiện quy trình cho vay quản lý tín dụng………………………………………………33-37 2.2.3.2.3 Phân tán rủi ro tín dụng : ………………………………………………………………………………………………… ….37 2.2.3.2.4 TCTD buộc phải xây dựng hệ thống quản lý thông tin khách hàng ………….37-38 2.2.3.2.5 Giám sát chặt chẽ khoản nợ gia hạn, nợ cấu lại nhằm bảo đảm biện pháp thu hồi xử lý nợ nhanh chóng………………………………………………… 38-39 2.2.3.2.6 Xây dựng sách, biện pháp phù hợp xác định, giám sát kiểm sóat rủi ro quốc gia rủi ro chuyển dịch họat động cho vay đầu tư quốc tế việc trì khỏan dự trữ phù hợp cho rủi ro nói trên……………………………………39 2.2.3.2.7 Xây dựng hệ thống đo lường, giám sát kiểm sóat xác rủi ro thị trường, biết áp đặt biện pháp hạn chế và/ phí khoản vốn cụ thể tiếp cận với thị trường nhiều rủi ro bảo lãnh………….39 2.2.3.2.8 Xây dựng quy trình quản lý rủi ro …………………………………………………………………40 tổng thể 2.2.3.2.9 Xây dựng hệ thống kiểm soát nội phù hợp với tính chất quy mô hoạt động kiểm toán bên ngoài……………………………………………………………………………………… 40 2.2.3.2.10 Xây dựng phận giám sát quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả: 40 2.2.3.2.11 Xây dựng sách, thực tiễn chế hoạt động phù hợp: …………………40-41 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HIỆN NAY:……………………… 42 3.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Vịêt Nam: ………………42 3.1.1 Rủi ro tín dụng NHTM Việt ……………………………………………………………………… 42 chất lượng Nam: 3.1.1.1.Về tín dụng: ………………………………………………………………………………………………… ……42-43 3.1.1.2.Về lực tài chính: ………………………………………………………………………………………………… …………….43 3.1.1.3.Về lực quản trị điều hành: ……………………………………………………………………………………43-44 3.1.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNN………………………………………….44-49 3.1.3 Thực trạng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam …………………………………… ………… 49-50 3.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng NHCT Việt Nam:……………………….50 3.2.1 Tổng quan hệ thống NHCT Việt …………………………………………………………………………………50 Nam: 3.2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng NHCT Việt Nam…………………………… 50 3.2.2.1.Tình hình công tác tín dụng NHCTVN: …………………………………………………………………50-52 3.2.2.2 Những mặt làm : ……………………………………………………………………………………………… …………….52 3.2.2.2.1 Cơ cấu lại nợ, lành mạnh hóa tài chính, nâng cao lực tài chính…………52-53 3.2.2.2.2.Cơ cấu lại tổ chức, hoạt động quản lý ngân hàng theo thông lệ quốc tế qủan trị rủi ro nhằm tăng an toàn nâng cao hiệu hoạt động tín dụng…………53-54 3.2.2.2.3 Chuyển đổi mô hình tổ chức máy quản lý tín dụng, triển khai thẩm định rủi ro tín dụng theo yêu cầu thông lệ quốc tế: ……………………………………………………54-56 3.2.2.1.4 Xây dựng quy trình thẩm định tín dụng theo tiêu chuẩn ISO 2000………………56-57 3.2.2.1.5 Chức năng, nhiệm vụ cán tín dụng, cán quản lý rủi ro tín dụng cán lãnh đạo công tác quản lý tín dụng………………………………………… 57-59 3.2.2.1.6 Xây dựng hệ thống kiểm tra kiểm soát nội quản lý mặt nghiệp vụ hoạt động toàn NH: ………………………………………………………………………………………………… ……59-60 3.2.2.1.7 Xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro hệ thống NHCTVN: ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………….60 3.2.2.1.8 Trích lập rủi ro theo thông lệ NH quốc tế: ……………………………………………………………60-61 3.2.2.1.9 Thành lập công ty quản lý nợ khai thác tài sản: ………………………………………………….61 3.2.2.3 Một số mặt hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng NHCTVN:…………….62 3.2.2.3.1 Về an toàn vốn tối thiểu: ……………………………………………………………………………………………… ……62 3.2.2.3.2 Về cấu đầu tư sản phẩm tín dụng: …………………………………………………………63-65 3.2.2.3.3 Về mô hình quản trị rủi ro tín dụng: ………………………………………………………………………….65-67 3.2.2.3.4 Về trích lập dự phòng rủi ro tín dụng: …………………………………………………………………….67 -68 3.2.2.3.5 Việc thẩm định giá tài sản bảo đảm chưa sát thực: ……………………………………………………68 3.2.2.3.6 Về hệ thống công nghệ thông tin: …………………………………………………………………………………….69 3.2.2.2.7 Công tác kiểm tra, giám sát sau vay: ………………………………………………………………………69 3.2.2.2.8 Công tác kiểm tra kiểm sóat nội bộ: …………………………………………………………………………69-70 3.2.3 Kinh nghiệm ngân hàng nước ngòai công tác quản ly ùrủi ro ……………70 3.2.3.1 ính sách quản lý rủi ro Ngân hàng Ngoại hối Hàn Quốc ( Korea Exchange Bank – KEB) : ……………………………………………………………………………………………… ……………………….70 3.2.3.1.1 Chính sách quản lý rủi ro KEB: ………………………………………………………………………………70 3.2.3.1.2 Cơ cấu tổ chức rủi ro quy trình quản trị rủi ro: ……………………………………………….71-72 3.2.3.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng ING ( Tập đoàn NH Hà Lan)……………………72 3.2.3.2.1 Mô hình quản trị rủi ro hoạt động: ……………………………………………………………………………72-74 3.2.3.2.2 Các công cụ sử dụng trình quản lý rủi ro hoạt động…………74-75 3.2.4 công tác quản trị rủi ro tín dụng……75-76 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG THEO TIÊU CHUẨN VÀ THÔNG LỆ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ TRONG NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CỦA NHCTVN 4.1.Về phía ngân hàng thương mại: ………………………………………………………………………………………………… 77 4.1.1 Giải pháp công tác quản trị: …………………………………………………………………………………………….77 4.1.1.1.Về định hướng công tác tín dụng NHCTVN: ……………………………………………………77-78 4.1.1.2 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn chuẩn mực ngân hàng quốc tế: ……………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………78 4.1.1.2.1 Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả……………………………………….78-82 4.1.1.2.2 Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng: ………………………………………………………………82-84 4.1.1.2.3 Nâng cao tính chuyên nghiệp khách quan thẩm định tài sản bảo đảm: ………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………84 4.1.1.2.4 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động ngân hàng:……………84-85 4.1.1.2.5 Nâng cao lực tài chính, quy mô tài sản, bảo đảm an toàn vốn ngân hàng khách hàng : ………………………………………………………………………………………………… ……………85-88 4.1.2 Giải pháp người: ………………………………………………………………………………………………… ……… 88 4.1.2.1 Nâng cao lực trình độ nghiệp vụ, chất lượng thẩm định cán tín dụng, cán quản lý rủi ro cán kiểm tra kiểm soát: ………………………………………….88-89 4.1.2.2 Nâng cao lực đội ngũ cán quản lý ( trưởng phó phòng,BGĐ)……………… 89 4.1.2.3.Công tác đào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế độ tiền lương, đãi ngộ… ……………………………………………………………………………………………… ………………………………………………….89-90 4.1.3 Giải pháp công nghệ: ………………………………………………………………………………………………… …… .90 4.2 Về phía NHNN: ………………………………………………………………………………………………… ……………………… …….91 4.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng, hoàn thiện chế sách qủan lý nhà nước lónh vực tài chính- tiền tệ: …………………………………………………………91-92 4.2.2 Nâng cao lực NHNN quản lý, điều hành sách tiền tệ-tín dụng: ………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………….92 4.2.3 theo sát mặt hoạt động ngân hàng tiêu chuẩn thông lệ ngân hàng quốc ……………………………………………………………………………… 93 Phương thức giám sát tế: 4.2.3.1 từ xa: ……………………………………………………………………………………………… ….93 4.2.3.2 Phương thức tra chỗ: …………………………………………………………………………………………… 94 4.2.3.3 Phương pháp tra sở rủi …………………………………………………………………….94-96 ro: Tài sản có khác 100% 132 Bảng 17 :Hệ số chuyển đổi khoản mục bảng cân đối kế toán Khoản mục bảng cân đối kế toán Các cam kết với thời gian đáo hạn đến 01 năm Các cam kết với thời gian đáo hạn từ năm trở lên Cam kết với tổ chức đáng tin cậy kèm theo điều kiện hủy ngang tự động hủy bỏ đáo hạn Hệ số chuyển đổi RRTD 20 % 50 % 0% Các giao dịch dạng repo, bảo lãnh niêm yết chứng khoán ngân hàng, bảo lãnh cho vay ngân hàng…… 100% Thư tín dụng ngắn hạn tự động khoản vận chuyển hàng hoá ( Vd: thư tín dụng bảo đảm điều khoản giao hàng)- áp dụng cho ngân hàng phát hành ngân àhng xác nhận 20 % Các khoản mục khác khoản liệt kê áp dụng theo Basel I Bảng 18: Hệ số rủi ro cho khoản mục bảng cân đối tài sản theo Basle I Khoản mục - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hàng nhà nước Chính phủ - Các khoản phải đòi Chính phủ Trung ương ngân hàng Trung ương nùc thuộc khối OECD - Các khoản phải đòi bảo đảm chứng khoán Chính phủ Trung ương bảo lãnh Chính phủ Trung ương nước OECD Khoản phải đòi tổ chức thuộc khu vực kinh tế công nước, ngoại trừ khoản phải đòi tổ chức Chính phủ trung ương khoản vay bảo lãnh tổ chức - Các khoản phải đòi ngân hàng phát triển đa phương ( IBRD, IADB,AsDB, AfDB, EIB) khoản phải đòi ngân hàng bảo lãnh bảo đảm chứng khoán ngân hàng phát hành - Các khoản phải đòi ngân hàng thành lập nước thuộc khối OECD với thời hạn lại 01 năm khoản vay thời hạn 01 năm ngân hàng bảo lãnh - Các khoản phải đòi tổ chức thuộc khu vực công nước khối OECD, ngoại trừ Chính phủ Trung ương khoản vay bảo lãnh chínnh tổ chức Các khoản vay bảo đảm hoàn toàn tài sản chấp tài sản gắn liền với tài sản chấp - Các khoản phải đòi đối khu vực tư nhân - Các khoản phải đòi ngân hàng thành lập nươc không thuộc khối OECD với thời hạn lại từ 01 năm trở lên - Các khoản phải đòi quyền trung ương nước không thuộc khối OECD, trừ trường hợp cho vay đồng tệ nguồn gốc cho vay đồng tệ ácc nước - Các khoản phải đòi công ty thương mại sở hữu khu vực công - Nhà cửa, đất đai, trồng, trang thiết bị tài sản cố định khác - Bất động sản khoản đầu tư khác ( bao gồm phần vốn góp đầu tư không hợp vào công ty khác) - Công cụ vốn phát hành ngân hàng Hệï số 0% 0,10,20 hay 50%( tùy quốc gia 20 % 50 % 100 % Bảng 19 : Hệ số chuyển đổi khoản mục bảng cân đối tài sản theo Basle I Khoản mục 1-Các khoản thay tín dụng trực tiếp, ví dụ bảo lãnh chung cho khoản tín dụng ( bao gồm thư tín dụng dự phòng xem bảo đảm tài cho khoản vay chứng khoán) thuận nhận ( bao gồm ký hậu ký chấp nhận) 2-Khoản mục ghi nhận giao dịch có yếu tố quyền chọn ( ví dụ ký quỹ thực hợp đồng, lý qũy dự thầu, bảo hành thư tính dụng dự phòng liên quan đến giao dịch đặc biệt) 3- Các giao dịch có yếu tố quyền chọn liên quan đến khả tự khoản ngắn ïhạn ( ví dụ phương thức tín dụng chứng từ bảo đảm quyền chất hàng ưu tiên) 4-Các hợp đồng bán hợp đồng mua lại với quyền truy đòi, rủi ro tín dụng tiềm ẩn ngân hàng 5-Hợp đồng kỳ hạn mua tài sản , tiền gửi kỳ hạn cổ phần/ chứng khoán chi trả phần , đại diện cam kết số quyền rút vốn đặc biệt 6- Các chứng nhận phát hành công cụ liên quan đến công cụ bảo hiểm 7- Các cam kết khác ( ví dụ công cụ dự phòng hạn mức tín dụng) với thời gian đáo hạn ban đầu 01 năm 8-Các cam kết tương tự với thời gian đáo hïạn đến 01 năm hủy bỏ thời điểm Hệ số chuyển đổi 100 % 50 % 20 % 100 % 100 % 50 % 50 % 0% (2): Phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng dựa xếp hạng nội (IRB) Phương pháp xếp hạng nội (IRB)dựa vào việc đo lường tổn thất ước tính (Expected Loss - EL) ước tính (Unexpected Loss- UL) Ngân hàng xác định biến số như: • PD ( Probability of Default) : xác suất khách hàng không trả nơ • LGD ( Loss Given Default): Tỷ trọng tổn thất ước tính • EAD ( Exposure of Default): Tổng dư nợ khách hàng thời điểm khách hàng không trả nợ • M ( Effective Maturity of Exposure) : Kỳ đáo hạn hiệu dụng Với kỳ hạn xác định, tổn thất tính toán dựa công thức sau: EL = PD x EAD x LGD €PD: tính dựa số liệu dư nợ khách hàng vòng năm Những liệu phân thành nhóm: - Nhóm liệu tài liên quan đến hệ số tài khách hàng nhưcác đánh giá tổ chức xếp hạng - Nhóm liệu định tính phi tài liên quan đến trình độ quản lý , khả nghiên cứu & phát triển sản phẩm , khả tăng trưởng ngành… - Những liệu mang tính cảnh báo liên quan đến tượng báo hiệu không trả nợ ngân hàng số dư tiền gửi, hạn mức thấu chi… €LGD: tính theo công thức sau: Bảng 20: Ảnh hưởng phương pháp Basel II đến hệ số rủi ro quy đổi Rủi ro Trạng thái rủi ro Hệ số Cho vay doanh nghiệp rủi ro Cho vay SMEs tín dụng Cho vay bán lẻ Cho vay chấp bất động Chứng khoán hóa Góp vốn cổ phần SA Tăng Tăng Giảm Giảm Tăng Tăng F-IRB A-IRB Tăng Giả Giả Giả Giả Giả Tăng Tăng Tăng Tăng Các tài sản trạng thái rủi ro không cân Tăng Tăng Tăng PHỤ LỤC 4: PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ RỦI RO THỊ TRƯỜNG * Các trạng thái rủi ro thị trường: Trạng thái - rủi ro ngoại hối Trạng thái - rủi ro hàng hoá Trạng thái - rủi ro cổ phiếu Trạng thái rủi ro lãi suất - Mức độ rủi ro Xác định theo giá thị trươ * Phương pháp đánh giá rủi ro thị trường: -Phương pháp chuẩn (SA) - Phương pháp mô hình nội – Internal Models Aproach ( IMA) Bảng 21 : phương pháp chuẩn tính rủi ro thị trường • Rủi ro ngoại hối tổn thất biến động tỷ giá hối đoái Yêu cầu vốn RR ngoại hối = 8% tổng trạng thái ngoại hối • Rủi ro giá cổ phiếu rủi ro tổn thất từ biến động giá cổ phiếu Yêu cầu vốn cho rủi ro giá cổ phiếu = 8% tổng trạng thái cổ phiếu + 8% trạng tháicổ phiếu ròng • Rủi ro lãi suất : Hai phương pháp chuẩn để lượng hoá rủi ro thị trường chung: + Phương pháp “ phân khoảng thời gian” ( Time Bank) Bảng 22: Mô hình đánh giá rủi ro nội • Mô hình đánh giá rủi ro nội thay cho phương pháp chuẩn để lượng hóa vốn yêu cầu trạng thái rủi ro thị trường • Điều kiện tiên phải quan Giám sát chấp thuận ( kiểm tra yêu cầu định tính định lượng) Vốn yêu cầu mức cao - “giá trị bị rủi ro” ( Value at risk) ngày trước - “ giá trị bị rủi ro” trung bình 60 ngày trước đó, điều chỉnh với hệ số nhân (3) 200 5,62 49,55 200 8,62 52,78 200 10,65 57,85 200 12,15 61,78 200 13,15 65,83 55,18 61,41 68,51 71,19 73,94 79,36 78,98 82,37 Dư nợ tr dài hạn 200 22,077 200 25,403 200 27,646 200 29,486 Tỉ trọng cho vay TDH 40.0% 41.4% 40.4% 39.0% 200 31,52 139.9 ngoại tệ VND tổng dư nợ kế hoạch % 200 58.0% Tỷ trọng DNNN Tỷ lệ KV1 Dư nợ Tỷ trọng nợ xấu/tổng nợ xấu Nợ hạn Tỷ trọng 6,55 0.62 % 200 36.5% 200 30.3% 200 25.4% 200 200 200 31,580 34,636 32,662 57.2% 56.4% 47.7% 200 28,132 38.0% 200 23,67 329.9 % KV2 KV3 7,45 0.16 % 200 48.5% KV4 KV5 KV6 15,96 8,03 8,42 9,27 2.40 42.00 1.22 2.28 % % % % 200 1,434 200 1,989 200 1,342 200 1,184 2.60% 3.24% 1.96% 1.73% KV7 21,17 1.50 % 200 694 1.28 % P.KDDV 2,11 0.00 % 200 2,35 Nợ xấu 3.43 % Tỷ trọng Cty cổ phần Cty TNHH DNTN Tư nhân cá thể, hộ GĐ có VĐT nước DN Thành phần KT khác Hệ số CAR 1.39 % Tỷ trọng 30.0 % 15.0 DNNN Quy mô vốn chu sở hữu 200 1,10 200 % 15.0 %5.0 % 18.0 %2.0 % 8.0 % 2001 2002 2006 2003 2004 2005 1,757,07 1,827,561 3,173,697 4,154,083 4,908,773 5,071,631 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 0.0245 0.0208 0.0557 0.0608 0.0630 0.0607 0.1100 Bieåu đồ 1: Quy mô vốn chủ sở hữu 9,000,000 9,000,000 8,000,000 7,000,000 6,000,000 5,000,000 4,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000,000 4,908,7735,071,631 4,154,083 3,173,697 1,757,0701,827,561 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Bảng 2: Hệ số CAR 0.1200 0.1000 0.0800 0.0600 0.0400 0.0200 0.0000 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Heä soá CAR 14 90,000 80,000 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 Biểu đồ 3: Diễn biến dư nợ tín dụng 79,363 73,946 78, 82,371 985 71,197 68,516 61,412 52,786 55,182 49,553 57,853 10,655 8,626 5,629 2002 2003 ngoại tệ VND 65,830 61,787 13,155 12,159 2004 2005 2006 tổng dư nợ kế hoạch Biểu đồ 4: Diễn biến cho vay trung dài hạn 35,000 41.4% 25,403 30,000 25,000 20,000 29,486 27,646 22,077 31,521 42.0% 41.5% 41.0% 40.5% 40.4% 40.0% 15,000 39.0% 10,000 5,000 39.9% 40.0% 39.5% 39.0% 38.5% 38.0% 37.5% 2002 2003 Dư nợ tr dài hạn 2004 2005 2006 Tỉ trọng cho vay TDH 141 Biểu đồ 5: Diễn biến tỷ trọng dư nợ đảm bảo tài sản 70.0% Tỷ trọng 60.0% 58.0% 50.0% 48.5% 40.0% 36.5% 30.3% 30.0% 25.4% 20.0% 10.0% 0.0% 2002 2003 2004 2005 2006 Biểu đồ 6: Diễn biến dư nợ cho vay DNNN tỷ đồng 40,000 35,000 30,000 25,000 34,636 31,580 57.2% 70.0% 32,662 60.0% 56.4% 28,132 47.7% 23,673 40.0% 38.0% 20,000 15,000 10,000 5,000 50.0% 29.9% 30.0% 20.0% 10.0% 0.0% 2002 2003 2004 DNNN 2005 Tyû lệ 2006 Biểu đồ7: Cơ cấu dư nợ cho vay theo địa bàn 25,000 45.00% 42.00% 21,174 40.00% tỷ đồng 20,000 35.00% 15,965 30.00% 15,000 25.00% 10,000 8,037 7,450 6,551 8,422 20.00% 9,275 15.00% 10.00% 5,000 2,111 0.62% KV1 2.40% 0.16% KV2KV3 1.22% KV4 Dư nợ 2.28% KV5 KV6 1.50% 5.00% 0.00%0.00% KV7P.KDDV Tỷ trọng nợ xấu/tổng nợ xấu Biểu đồ 8: Diễn biến nợ hạn 2,500 tỷ troïng 2,000 1,500 3.50% 3.24% 1,989 3.00% 2.60% 2.50% 1,434 1,342 1.96% 1,184 1.73% 1,000 2.00% 944 1.28% 1.50% 1.00% 500 0.50% 0.00% 2002 2003 2004 Nợ hạn 2005 Tỷ trọng 2006 Biểu đô 9: Diễn biến nợ xấu tỷ đồng 2,500 2,350 4.00% 3.50% 3.43% 2,000 3.00% 2.50% 1,500 1,101 1,000 1.39% 500 2.00% 1.50% 1.00% 0.50% 0.00% 2005 2006 Nợ xấu Tỷ trọng Biểu đồ10 :Dư nợ theo loại hình kinh tế 2.0% 8.0% DNNN Cty cổ phần Cty TNHH DNTN 30.0% 18.0% Tư nhân cá thể, hộ GĐ DN có VĐT nước Thành phần KT khác 5.0% 15.0% 15.0% ... tác quản trị rủi ro tín dụng theo thông lệ NHQT CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀØ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO THÔNG LỆ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ 2.1- SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO. .. động ngân hàng điều kiện hội nhập, chọn đề tài nghiên cứu “ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN MỰC VÀ THÔNG LỆ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ.” 1- LÝ DO NGHIÊN CƯU ĐỀ TÀI: Ngân hàng. .. công tác quản trị rủi ro, nội dung quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực thông lệ ngân hàng giới áp dụng, nghiên cứu số kinh nghiệm công tác quản trị rủi ro 12 số ngân hàng nước để rút học kinh