0384 giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro hoạt động tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

_ ∣a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOÀNG THỊ VÂN ANH GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 St ⅛ _ ∣a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOÀNG THỊ VÂN ANH GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐẶNG ANH TUẤN HÀ NỘI - 2017 Ì1 [f LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu sử dụng phân tích luận văn có nguồn gốc rõ ràng, cơng bố theo quy định Các kết nghiên cứu luận văn tơi tự tìm hiểu, phân tích cách trung thực, khách quan phù hợp với thực tiễn Việt nam Các kết chua đuợc công bố nghiên cứu khác Học viên Hoàng Thị Vân Anh MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.2 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.2.2 Các loại rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.2.3 Mối quan hệ loại rủi ro 1.3 RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG .8 1.3.1 Khái niệm rủi ro hoạt động 1.3.2 Phân loại rủi ro hoạt động 10 1.3.3 Hậu rủi ro hoạt động 11 1.4 QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .12 1.4.1 Khái niệm quản lý rủi ro quản lý rủi ro hoạt động 12 1.4.2 Sự cần thiết phải thực quản lý rủi ro hoạt động xu thời đại ngày 14 1.4.3 Nội dung công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 15 1.4.4 Khái niệm hiệu quản lý rủi ro hoạt động tiêu chí hiệu quản lý rủi ro hoạt động 25 1.5 HIỆP ƯỚC BASEL II - ÁP DỤNG VÀ TRIỂN KHAI TẠI VIỆT NAM 27 1.5.1 Giới thiệu hiệp ước Basel II số vấn đề rủi ro hoạt động 27 1.5.2 Kinh nghiệm quản tri rủi ro hoạt động số ngân hàng thương mại giới 29 1.5.3 Áp dụng triển khai Hiệp ước Basel II quản lý rủi ro hoạt động Việt Nam 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 38 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .38 2.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV 39 2.2.1 Huy động vốn .40 2.2.2 Tín dụng .40 2.2.3 Hoạt động đầu tư 41 2.3 .THỰC TRẠNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV 42 2.3.1 .Gian lận nội 43 2.3.2 Gian lận bên 44 2.3.3 Sai sót tác nghiệp cán 46 2.3.4 Rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin (CNTT) 50 2.4 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 51 2.4.1 Hệ thống văn chế độ Ngân hàng nhà nước công tác quản lý rủi ro hoạt động 51 2.4.2 Hệ thống văn chế độ quy định quản lý rủi ro hoạt động BIDV 56 2.4.3 Tổ chức mơ hình quản lý rủi ro hoạt động: 59 2.4.4 .Các công cụ quản lý rủi ro hoạt động BIDV 64 2.5 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV 75 2.5.1 .Kết đạt 75 CHƯƠNG 3: GIÁI PHÁP CAOVIẾT HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO DANH NÂNG MỤC CHỮ TẮT HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) .83 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV 83 3.1.1 Định hướng chung hoạt động phát triển BIDV 83 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro hoạt động BIDV 84 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV 85 3.2.1 Giải pháp chế, sách 85 3.2.2 Giải pháp cấu tổ chức quản lý rủi ro hoạt động 86 3.2.3 Nguồn nhân lực 87 3.2.4 Truyền thông, đào tạo, khảo sát Basel thông lệ tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng 89 3.2.6 Trang bị sở vật chất, đảm bảo mơi trường làm việc an tồn, thuận tiện 93 3.3 KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 94 3.3.1 Kiến nghị, đề xuất với Chính phủ, Bộ ngành có liên quan 94 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 94 KẾT LUẬN 96 STT ĩ Từ viết tắt State Security Commission of Viet Nam Quản lý rủi ro hoạt động Chữ viết tắt SSC QLRRHD Rủi ro hoạt động RRHĐ Hội đông quản trị HĐQT Ngân hàng thương mại NHTM International Business Machines IBM Ngân hàng Phát triên Singapore DBS Chỉ sơ dâu hiệu rủi ro KRI Ngân hàng TMCP Đâu tư Phát triên Việt Nam BIDV ĩ0 Máy rút tiên tự động ATM ĩĩ Công nghệ thông tin CNTT ĩ2 Ngân hàng Nhà nước NHNN ĩ3 Tơ chức tài TCTC ĩ4 Hệ thơng quản lý thông tin MIS 15 Công ty tư vân Pricewaterhousecoopers PwC 16 Kiêm tra Giám sát ĩ7 Quản lý rủi ro thị trường tác nghiệp ĩ8 Trung tâm Công nghệ thông tin ĩ9 Hội đông quản lý HĐQL 20 Ban quản lý dự án, triên khai Basel II PMO 2ĩ Basel Committee on Banking Supervision BCBS KTGS QLRRTT&TN TTCNTT DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Ví dụ minh họa số tiêu đo lường rủi ro hoạt động 34 Bảng 1.2: Kế hoạch kiểm sốt rủi ro hoạt động 36 Bảng 2.1: Các số tài chủ yếu giai đoạn 2014-2016 .39 Bảng 2.2: Tổng hợp sai lỗi nghiệp vụ toàn hệ thống từ năm 20142016 .46 Bảng 2.3 Tổng hợp sai lỗi tỷ lệ sai lỗi/chi nhánh năm 2014-2016.77 Bảng 2.4 Tổng hợp ma trận 18 nghiệp vụ Quý I/2016 Quý IV/2015 .78 Bảng 2.5 Tổng hợp ma trận 18 nghiệp vụ Quý III/2016 Quý II/2016 79 Biểu đồ 2.1: Tổng hợp tỷ trọng loại cố rủi ro hoạt động theo Basel II từ năm 2014-2016 42 Biểu đồ 2.2: Tổng hợp tỷ trọng nguyên nhân xảy cố rủi ro hoạt động từ năm 2014-2016 43 Biểu đồ 2.3: Tổng hợp sai lỗi theo nghiệp vụ toàn hệ thống từ năm 20142016 .47 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ sai lỗi nghiệp vụ tồn hệ thống năm 2016 48 Hình 1.1: Phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Hình 1.2: Quy trình quản lý rủi ro hoạt động 19 Hình 1.3: Khung quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng DBS 31 Hình 1.4: Mơ hình cấu trúc quản lý rủi ro hoạt động 32 Hình 1.5: Ma trận rủi ro .35 Hình 2.1: Mơ hình 03 vịng kiểm sốt BIDV 64 Hình 3.1: Mơ hình cấu trúc tổ chức hoạt động quản lý rủiro .86 83 CHƯƠNG GIÁI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV 3.1.1 Định hướng chung hoạt động phát triển BIDV Trong Đại hội đồng Cổ đông (ĐHĐCĐ) thường niên năm 2017 ngày 22/4/2017 Hà Nội thông qua nhiều nội dung quan trọng trọng tâm, nhiệm vụ giai đoạn 2017-2022 hồn thiện thể chế; hoạch định chiến lược; nâng cao lực tài chính; hồn thiện mơ hình tổ chức, tập trung sàng lọc, phát triển nguồn nhân lực có chất lượng gắn với tái cấu hội nhập quốc tế; củng cố, xếp, nâng cao hiệu mạng lưới hoạt động; triển khai dự án CNTT cốt lõi; phát triển hoạt động bán lẻ; nâng cao hiệu hoạt động diện thương mại hải ngoại; cải cách thủ tục hành chính, nâng cao lực cạnh tranh; phát triển thương hiệu, công tác an sinh xã hội; Tăng cường cơng tác kiểm tra giám sát, kiểm tốn nội bộ; Triển khai công tác quản lý rủi ro, sẵn sàng áp dụng chuẩn mực Basel theo quy định NHNN vào năm 2018 Về mục tiêu nhiệm vụ năm 2017: Huy động vốn Tăng trưởng 16,5%; Dư nợ tín dụng Tăng trưởng ≤16%; Lợi nhuận trước thuế 7.750 tỷ đồng; Tỷ lệ nợ xấu